进口代付业务管理办法

进口代付业务管理办法第一章总则第一条目的为规范我行进口代付业务操作，加强风险防控，保障业务稳健发展，特制定本管理办法。第二条定义进口代付业务是指我行根据进口商申请，在其出具信托收据并承担融资费用的前提下，通过境外代理行或海外分支机构为进口商支付进口货款，并在约定的到期日由进口商归还代付款项本息的一种短期融资业务。第三条适用范围本办法适用于我行境内分支机构办理的进口代付业务。第四条基本原则1.依法合规原则：业务操作必须符合国家法律法规、监管要求以及我行相关规章制度。2.风险可控原则：充分识别、评估和控制业务风险，确保代付资金安全回收。3.客户导向原则：在风险可控前提下，为优质客户提供高效、便捷的进口代付服务。第二章业务流程第五条业务申请进口商向我行提交进口代付业务申请书，注明进口合同号、金额、付款期限、预计付款日期等信息，并提供相关贸易背景资料，包括进口合同、商业发票、提单等复印件。第六条业务审批1.客户经理对进口商提交的申请及贸易背景资料进行初审，核实其真实性、完整性和合规性。2.初审通过后，将申请材料提交至信贷审批部门进行审批。信贷审批部门根据我行信贷政策、风险偏好等对业务进行全面评估，决定是否批准该业务申请，并确定代付金额、期限、利率等要素。第七条签订协议1.经审批同意后，我行与进口商签订《进口代付业务协议》，明确双方权利义务，包括代付金额、期限、利率、还款方式、违约责任等条款。2.进口商出具信托收据，承诺以信托方式持有代付项下的货物及相关权益，并在约定到期日归还代付款项本息。第八条代付操作1.我行根据与境外代理行或海外分支机构的合作协议，向其发送代付指令，明确代付金额、付款对象、付款日期等信息。2.境外代理行或海外分支机构按照我行指令，将代付资金支付给境外出口商或其指定收款人。第九条到期还款1.在进口代付业务到期日前，进口商应将代付金额本息足额存入其在我行的指定账户。2.我行收到进口商还款资金后，及时归还境外代理行或海外分支机构代付本金及利息，并结清相关费用。第三章风险管理第十条信用风险1.加强对进口商的信用评级和授信管理，确保进口商具备良好的信用状况和还款能力。2.严格审核进口商提交的贸易背景资料，防范虚假贸易背景导致的信用风险。3.在业务存续期间，密切关注进口商经营状况、财务状况等变化，及时发现并预警潜在信用风险。第十一条市场风险1.密切关注国际金融市场汇率、利率波动情况，合理评估汇率、利率变动对代付业务收益和资金安全的影响。2.根据市场情况，灵活运用套期保值等工具，降低汇率、利率风险。第十二条操作风险1.完善进口代付业务操作流程和内部控制制度，明确各环节职责和操作规范，防止因操作失误或违规操作引发风险。2.加强对业务操作人员的培训，提高其业务水平和风险意识。3.定期对进口代付业务进行内部审计和检查，及时发现并整改操作风险隐患。第十三条法律风险1.加强对进口代付业务相关法律法规的研究和学习，确保业务操作符合法律要求。2.在签订业务协议、信托收据等法律文件时，严格审查条款内容，防范法律风险。3.对于重大法律问题，及时咨询专业法律意见。第四章定价管理第十四条定价原则进口代付业务利率应根据我行资金成本、市场利率水平、风险溢价等因素合理确定，确保业务收益覆盖风险成本和运营成本。第十五条定价方式1.固定利率：根据业务期限和市场情况，确定固定的代付利率。2.浮动利率：以市场参考利率为基础，加上一定的利差确定代付利率，并根据市场利率波动定期调整。第十六条收费标准1.代付手续费：按照代付金额的一定比例向进口商收取，具体比例根据业务风险状况、市场竞争情况等确定。2.其他费用：如电报费、邮费等，按照实际发生额向进口商收取。第五章会计核算与财务管理第十七条会计核算1.进口代付业务纳入我行表外科目核算，设置相应的会计账户进行登记和管理。2.代付资金支付时，借记表外相应账户；进口商归还代付款项本息时，贷记表外相应账户。第十八条财务管理1.加强对进口代付业务的财务分析和监测，定期评估业务收益情况。2.按照权责发生制原则，准确核算业务收入和成本，确保财务报表真实反映业务经营状况。3.合理计提风险拨备，防范潜在风险损失对我行财务状况的影响。第六章监督检查第十九条内部监督1.风险管理部门定期对进口代付业务进行风险排查，检查业务操作合规性、风险防控措施有效性等。2.审计部门不定期对进口代付业务进行内部审计，重点审查业务流程、内部控制、财务核算等方面存在的问题。第二十条外部监管积极配合监管部门对进口代付业务的监督检查，及时报送相关资料和信息，确保业务经营符合监管要求。第七章附则第二十一条解释