企业信用管理制度参考样本

企业信用管理制度参考样本一、总则1.目的为加强企业信用管理，规范合同行为，防范信用风险，维护企业合法权益，促进企业健康发展，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于企业内部各部门及所属子公司在签订、履行合同过程中的信用管理活动。3.基本原则诚实守信原则：企业在合同签订、履行过程中应秉持诚实守信的态度，如实提供相关信息，履行约定义务。风险防范原则：强化信用风险意识，对合同相对方进行信用评估，采取有效措施防范信用风险。动态管理原则：根据合同履行情况及信用状况变化，对信用管理进行动态调整。二、信用管理机构及职责1.信用管理领导小组组成：由企业高层管理人员担任组长，各相关部门负责人为成员。职责制定企业信用管理政策和战略。审议重大合同信用风险评估报告。协调解决信用管理工作中的重大问题。2.信用管理部门设置：可根据企业实际情况设立独立的信用管理部门或指定相关部门负责信用管理工作。职责建立和维护企业信用信息数据库。对合同相对方进行信用调查、评估和跟踪。制定和执行信用额度管理制度。参与合同评审，提出信用风险管理建议。处理合同履行中的信用纠纷。3.各业务部门职责负责本部门合同的起草、谈判、签订和履行。向信用管理部门提供合同相对方的相关信息。配合信用管理部门进行信用调查和评估。落实信用管理部门提出的信用风险管理措施。三、信用信息管理1.信用信息收集信用管理部门通过多种渠道收集合同相对方的信用信息，包括但不限于：企业注册登记信息、营业执照、税务登记证等。法定代表人及主要管理人员的身份信息、信用记录。银行信用评级、贷款记录、还款情况等。行业协会、商会的评价信息。媒体报道、司法裁判文书等公开信息。各业务部门在业务往来中应及时收集并向信用管理部门反馈合同相对方的信用信息。2.信用信息整理与分析信用管理部门对收集到的信用信息进行整理、分类和归档，建立企业信用信息数据库。运用科学的方法对信用信息进行分析，评估合同相对方的信用状况，确定信用等级。3.信用信息更新与共享信用管理部门定期对信用信息数据库进行更新，确保信息的及时性和准确性。信用信息在企业内部各部门之间实现共享，为合同签订、履行及信用管理提供支持。四、信用调查与评估1.信用调查对于新建立业务关系的合同相对方，信用管理部门应进行全面的信用调查。调查内容包括：主体资格合法性，如是否具备独立法人资格、经营范围是否合法等。经营状况，如经营业绩、市场份额、资产负债情况等。财务状况，如财务报表真实性、资金流动性等。信用记录，如是否有逾期付款、违约等不良记录。信用调查可通过实地考察、委托专业信用调查机构、查询公开信息等方式进行。2.信用评估信用管理部门根据信用调查结果，采用定性与定量相结合的方法对合同相对方进行信用评估。信用评估指标可包括：基本信用指标：如企业规模、经营年限、行业地位等。财务信用指标：如资产负债率、流动比率、盈利能力等。交易信用指标：如合同履行率、付款及时性等。社会信用指标：如是否有违法违规行为、是否受到行政处罚等。根据信用评估结果，将合同相对方分为不同的信用等级，如AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级、C级等。信用等级越高，表明信用状况越好。五、信用额度管理1.信用额度设定信用管理部门根据合同相对方的信用等级、经营状况、财务实力等因素，为其设定信用额度。信用额度是企业在一定时期内给予合同相对方的最大赊销金额或付款期限。信用额度分为单笔信用额度和累计信用额度。单笔信用额度是指每次交易允许的最大金额；累计信用额度是指在一定时期内累计交易允许的最大金额。2.信用额度调整在合同履行过程中，如发现合同相对方信用状况发生变化，信用管理部门应及时调整其信用额度。信用额度调整的情形包括：合同相对方经营状况恶化，出现亏损、资金紧张等情况。合同相对方出现逾期付款、违约等不良信用记录。市场环境发生重大变化，可能影响合同相对方的还款能力。信用额度调整应经信用管理部门审核，并报信用管理领导小组批准。3.超信用额度控制业务部门在签订合同或执行交易时，应严格控制在信用额度范围内。如遇特殊情况需要超信用额度操作，必须提前向信用管理部门提出申请。信用管理部门对超信用额度申请进行审核，评估风险，并报信用管理领导小组审批。未经批准，不得超信用额度交易。六、合同签订与履行中的信用管理1.合同签订前的信用审查业务部门在合同起草阶段，应将合同文本提交信用管理部门进行信用审查。信用管理部门重点审查合同相对方的信用状况、信用额度是否在规定范围内等。信用管理部门根据审查结果出具信用审查意见，业务部门根据意见对合同条款进行修改完善。2.合同签订过程中的风险防范在合同签订过程中，业务部门应确保合同条款明确、具体，避免出现模糊不清或容易引起歧义的表述。对于重大合同，应组织法律、财务、信用管理等部门进行联合评审，充分评估合同风险。合同签订后，业务部门应及时将合同副本提交信用管理部门备案。3.合同履行中的跟踪与监控业务部门负责合同的具体履行，应按照合同约定及时履行己方义务，并跟踪合同相对方的履行情况。信用管理部门定期对合同履行情况进行跟踪与监控，及时发现和解决合同履行中的问题。如发现合同相对方出现逾期付款、违约等情况，信用管理部门应及时发出催款通知或采取其他相应措施，并向业务部门通报情况。七、信用风险预警与处置1.信用风险预警信用管理部门建立信用风险预警机制，通过对合同相对方信用信息和合同履行情况的监测分析，及时发现潜在的信用风险。信用风险预警信号包括：合同相对方经营业绩下滑、市场份额萎缩。财务状况恶化，如资产负债率上升、现金流紧张。出现逾期付款、拖欠货款等不良信用记录。涉及重大法律纠纷、诉讼案件。企业高层管理人员变动频繁、出现负面舆情等。信用管理部门一旦发现信用风险预警信号，应及时发出预警通知，提醒业务部门关注风险，并采取相应措施。2.信用风险处置当出现信用风险时，业务部门应立即采取措施，尽量减少损失。如与合同相对方沟通协商，要求其限期履行义务；暂停交易，避免进一步扩大风险等。信用管理部门根据风险情况，组织相关部门制定具体的风险处置方案。处置方案可包括：加强催款力度，通过多种方式要求合同相对方尽快还款。调整信用额度，限制合同相对方的交易规模。寻求法律途径解决纠纷，如提起诉讼、申请仲裁等。与合同相对方协商采取债务重组、资产抵押等方式解决债务问题。信用风险处置过程中，各部门应密切配合，及时反馈信息，确保风险得到有效控制。八、信用档案管理1.信用档案建立信用管理部门为每个合同相对方建立独立的信用档案，信用档案内容包括：信用调查资料，如企业注册登记信息、信用评估报告等。合同签订与履行记录，如合同文本、付款凭证、履行情况跟踪记录等。信用风险预警与处置记录，如预警通知、风险处置方案、诉讼仲裁文件等。其他相关信用信息。2.信用档案保管与查阅信用档案应妥善保管，确保档案的完整性和安全性。保管期限根据相关法律法规和企业实际情况确定。企业内部各部门因工作需要查阅信用档案的，应填写查阅申请表，经信用管理部门负责人批准后，方可查阅。查阅过程中应严格遵守档案管理制度，不得擅自复制、涂改、销毁档案资料。九、奖惩制度1.奖励制度对在信用管理工作中表现突出的部门和个人，企业给予表彰和奖励。奖励方式包括：颁发荣誉证书。给予奖金奖励。在绩效考核、晋升等方面予以优先考虑。表现突出的情形包括：成功防范重大信用风险，避免企业重大损失。提出创新性的信用管理建议，被企业采纳并取得良好效果。在信用调查、评估、跟踪等工作中认真负责，为企业提供准确、及时的信用信息。2.惩罚制度对违反本制度，导致企业信用风险增加或造成经济损失的部门和个人，企业给予相应的惩罚。惩罚方式包括：批评教育。扣发绩效奖金。给予行政处分。要求承担相应的经济赔偿责任。违规情形包括：未按规定进行信用调查、评估，导致决策失误。超信用额度交易，未履行审批程序。合同履行过程中未及时跟踪监控，导致出现逾期付款等问题