分部银行承兑汇票调拨管理规定

分部银行承兑汇票调拨管理规定一、总则1.目的为加强分部银行承兑汇票的管理，规范银行承兑汇票的调拨行为，确保银行承兑汇票的安全、有序流转，防范资金风险，特制定本规定。2.适用范围本规定适用于本分部及所属各分支机构在银行承兑汇票的接收、保管、调拨、使用等环节的管理。3.基本原则银行承兑汇票的调拨管理应遵循安全、高效、规范、透明的原则，确保银行承兑汇票的真实性、完整性和有效性，防止丢失、被盗、挪用等风险。二、职责分工1.财务部门负责制定和完善银行承兑汇票调拨管理制度，并组织实施。负责银行承兑汇票的统一核算和账务处理，定期核对银行承兑汇票的账目。负责审核银行承兑汇票的调拨申请，办理银行承兑汇票的调拨手续。负责对银行承兑汇票的保管情况进行监督检查，确保银行承兑汇票的安全。2.业务部门负责根据业务需要，提出银行承兑汇票的调拨申请，并提供相关业务资料。负责在收到银行承兑汇票后，及时办理签收手续，并妥善保管。负责按照规定使用银行承兑汇票，确保银行承兑汇票的使用符合业务要求和法律法规规定。3.风险管理部门负责对银行承兑汇票的调拨风险进行评估和监控，提出风险管理建议。负责对银行承兑汇票调拨过程中的违规行为进行调查和处理。4.审计部门负责对银行承兑汇票调拨管理情况进行审计监督，检查制度执行情况和风险防控措施落实情况。三、银行承兑汇票的接收与保管1.接收业务部门在收到银行承兑汇票后，应及时与出票人或背书人进行核对，确保银行承兑汇票的真实性、完整性和有效性。业务部门应在收到银行承兑汇票当日，填写《银行承兑汇票接收登记表》，详细记录银行承兑汇票的票面信息、出票人、收款人、金额、到期日等内容，并由经办人和部门负责人签字确认。业务部门应将银行承兑汇票原件及《银行承兑汇票接收登记表》一并移交财务部门。2.保管财务部门应设立专门的银行承兑汇票保管库或保险柜，配备必要的安全设施，确保银行承兑汇票的安全。银行承兑汇票保管库或保险柜应实行双人管理，钥匙分别由两人保管，不得交叉使用。财务部门应建立银行承兑汇票保管台账，详细记录银行承兑汇票的出入库情况，包括日期、凭证号码、票面信息、交接人等内容。财务部门应定期对银行承兑汇票进行盘点，确保账实相符。如发现账实不符，应及时查明原因，并进行相应处理。四、银行承兑汇票的调拨申请与审批1.调拨申请业务部门因业务需要，需调拨银行承兑汇票时，应填写《银行承兑汇票调拨申请表》，详细说明调拨原因、调拨金额、调入单位、调出单位等内容，并提供相关业务资料。《银行承兑汇票调拨申请表》应由业务部门负责人签字确认，并加盖部门公章。2.审批流程《银行承兑汇票调拨申请表》应提交财务部门审核。财务部门应重点审核调拨原因是否合理、调拨金额是否准确、调入单位和调出单位是否合规等内容。财务部门审核通过后，将《银行承兑汇票调拨申请表》提交风险管理部门进行风险评估。风险管理部门应根据银行承兑汇票的风险状况、业务背景等因素，对调拨申请进行风险评估，并提出风险防控建议。风险管理部门评估通过后，将《银行承兑汇票调拨申请表》提交分部主管领导审批。分部主管领导应根据业务情况和风险评估结果，对调拨申请进行审批。经分部主管领导审批同意后，《银行承兑汇票调拨申请表》方可生效。五、银行承兑汇票的调拨手续办理1.调出财务部门根据审批通过的《银行承兑汇票调拨申请表》，办理银行承兑汇票的调出手续。财务部门应在银行承兑汇票原件上加盖"已调拨"字样的戳记，并注明调拨日期、调出单位、调入单位等内容。财务部门应将银行承兑汇票原件及《银行承兑汇票调拨申请表》复印件一并移交调入单位，并办理交接手续。交接双方应在《银行承兑汇票交接清单》上签字确认。2.调入调入单位在收到银行承兑汇票后，应及时与调出单位进行核对，确保银行承兑汇票的真实性、完整性和有效性。调入单位应在收到银行承兑汇票当日，填写《银行承兑汇票接收登记表》，详细记录银行承兑汇票的票面信息、出票人、收款人、金额、到期日等内容，并由经办人和部门负责人签字确认。调入单位应将银行承兑汇票原件及《银行承兑汇票接收登记表》一并移交本单位财务部门，并办理交接手续。交接双方应在《银行承兑汇票交接清单》上签字确认。六、银行承兑汇票的使用与结算1.使用业务部门应按照规定使用银行承兑汇票，确保银行承兑汇票的使用符合业务要求和法律法规规定。业务部门在使用银行承兑汇票时，应填写《银行承兑汇票使用申请表》，详细说明使用原因、使用金额、支付对象等内容，并提供相关业务资料。《银行承兑汇票使用申请表》应由业务部门负责人签字确认，并加盖部门公章。业务部门应将《银行承兑汇票使用申请表》提交财务部门审核。财务部门应重点审核使用原因是否合理、使用金额是否准确、支付对象是否合规等内容。财务部门审核通过后，业务部门方可使用银行承兑汇票进行支付结算。2.结算业务部门在使用银行承兑汇票进行支付结算时，应按照银行承兑汇票的背书要求进行背书转让，并在银行承兑汇票背面加盖本单位财务专用章和法人章。业务部门应将银行承兑汇票交付给支付对象，并要求支付对象在银行承兑汇票复印件上签字确认。业务部门应及时将银行承兑汇票的使用情况告知财务部门，财务部门应根据业务部门提供的信息，及时进行账务处理。七、银行承兑汇票的贴现与到期托收1.贴现如业务需要，分部可将持有的银行承兑汇票向银行申请贴现。业务部门应填写《银行承兑汇票贴现申请表》，详细说明贴现原因、贴现金额、贴现银行等内容，并提供相关业务资料。《银行承兑汇票贴现申请表》应由业务部门负责人签字确认，并加盖部门公章。业务部门应将《银行承兑汇票贴现申请表》提交财务部门审核。财务部门应重点审核贴现原因是否合理、贴现金额是否准确、贴现银行是否合规等内容。财务部门审核通过后，将《银行承兑汇票贴现申请表》提交分部主管领导审批。分部主管领导应根据业务情况和风险评估结果，对贴现申请进行审批。经分部主管领导审批同意后，业务部门方可将银行承兑汇票向银行申请贴现。2.到期托收财务部门应在银行承兑汇票到期前，及时办理到期托收手续。财务部门应填写《银行承兑汇票托收凭证》，详细说明托收银行、出票人、收款人、金额、到期日等内容，并在银行承兑汇票背面加盖本单位财务专用章和法人章。财务部门应将《银行承兑汇票托收凭证》及银行承兑汇票原件一并提交托收银行。财务部门应及时跟踪银行承兑汇票的托收情况，确保银行承兑汇票的款项按时足额到账。八、监督检查与风险防控1.监督检查财务部门应定期对银行承兑汇票的接收、保管、调拨、使用等环节进行监督检查，确保银行承兑汇票的管理符合规定要求。风险管理部门应定期对银行承兑汇票的调拨风险进行评估和监控，及时发现和解决潜在风险问题。审计部门应定期对银行承兑汇票调拨管理情况进行审计监督，检查制度执行情况和风险防控措施落实情况。2.风险防控加强对银行承兑汇票业务人员的培训和教育，提高业务人员的风险意识和操作技能。建立健全银行承兑汇票风险预警机制，及时发现和预警潜在风险问题。加强与银行等金融机构的沟通与合作，及时了解银行承兑汇票市场动态和风险状况，采取有效措施防范风险。九、违规处理1.对于违反本规定的单位和个人，将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于批评教育、警告、罚款、停职检查等。2.对于因