客户信用管理制度发文模板001版

客户信用管理制度发文模板001版一、总则（一）目的为加强公司客户信用管理，规范信用评估与授信流程，有效控制信用风险，保障公司应收账款的安全回收，提高公司经济效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司与所有客户之间的交易往来，包括但不限于产品销售、服务提供等业务活动。（三）基本原则1.风险可控原则：在给予客户信用额度时，充分评估客户信用风险，确保信用额度在公司可承受的风险范围内。2.动态管理原则：根据客户经营状况、信用记录等因素的变化，及时调整客户信用额度和信用期限，实行动态管理。3.公平公正原则：对所有客户一视同仁，按照统一的标准和流程进行信用评估和授信，确保公平公正。二、职责分工（一）销售部门1.负责客户信用信息的收集、整理和初步审核。2.协助信用管理部门对客户进行信用调查和评估。3.根据客户信用状况，提出信用额度和信用期限的申请建议。4.在销售过程中，监控客户信用状况的变化，及时反馈给信用管理部门。（二）信用管理部门1.制定和完善客户信用管理制度及相关流程。2.负责客户信用信息的全面调查和深入分析，进行信用评估并确定信用额度和信用期限。3.定期对客户信用状况进行跟踪和监控，及时调整信用额度和信用期限。4.与销售部门共同处理逾期应收账款，制定催收策略并监督执行。（三）财务部门1.负责审核客户信用额度申请，提供客户财务状况分析数据。2.监控应收账款的回收情况，定期与信用管理部门核对数据。3.协助信用管理部门进行坏账核销工作。（四）法务部门1.为客户信用管理提供法律支持和风险防范建议。2.参与处理重大信用风险事件，协助制定法律解决方案。三、客户信用信息收集（一）基本信息1.客户注册登记信息，包括企业名称、法定代表人、注册资本、经营范围、注册地址等。2.客户组织架构、股权结构、管理层信息等。（二）经营状况1.客户近年度的经营业绩，如营业收入、利润、资产负债等情况。2.客户所处行业发展趋势、市场份额、竞争地位等。3.客户主要产品或服务的特点、市场需求及销售情况。（三）财务状况1.客户近年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。2.财务比率分析，如流动比率、速动比率、资产负债率、应收账款周转率、存货周转率等。3.银行信用评级、贷款情况、对外担保情况等。（四）信用记录1.客户在人民银行征信系统的信用报告。2.客户与其他供应商的交易信用记录，包括是否按时付款、有无逾期账款等。3.客户涉及的诉讼、仲裁案件及执行情况。（五）收集渠道1.客户自行提供，要求客户填写《客户信用信息登记表》，并提供相关证明材料。2.公开信息查询，通过国家企业信用信息公示系统、工商登记档案查询机构、行业协会网站等渠道获取客户公开信息。3.第三方信用评级机构报告，购买专业信用评级机构对客户的信用评级报告。4.实地考察，对重要客户或信用状况存疑的客户进行实地考察，了解其实际经营情况。5.与客户的供应商、合作伙伴、银行等进行沟通，获取相关信用信息。四、客户信用评估（一）评估指标体系1.信用状况（40分）人民银行征信系统信用报告评分（20分）：根据信用报告中的信用等级、逾期记录等进行评分。与其他供应商交易信用记录（20分）：按时付款情况、逾期账款次数及金额等。2.经营能力（30分）近年度经营业绩（15分）：营业收入增长率、利润增长率等。市场竞争力（15分）：市场份额、品牌影响力等。3.财务状况（20分）财务比率分析（15分）：流动比率、速动比率、资产负债率等。银行信用评级（5分）：根据银行信用评级结果进行评分。4.发展前景（10分）所处行业发展趋势（5分）：行业前景乐观得35分，一般得12分，悲观得0分。客户战略规划与发展潜力（5分）：有明确且合理的战略规划、发展潜力大得35分，战略规划不清晰、发展潜力一般得12分，无明确规划、发展潜力小得0分。（二）评估方法1.定量分析：运用上述评估指标体系中的财务比率等数据进行量化分析，计算客户信用得分。2.定性分析：结合客户经营状况、信用记录、发展前景等非量化因素进行综合判断。3.综合评估：将定量分析结果与定性分析意见相结合，得出客户信用评估结论。（三）评估流程1.信用管理部门收到销售部门提交的客户信用信息后，进行整理和分析。2.根据评估指标体系，对客户各项指标进行打分和计算，得出信用得分。3.信用管理部门组织销售部门、财务部门、法务部门等相关人员召开信用评估会议，对客户信用状况进行讨论和定性分析。4.综合定量分析和定性分析结果，确定客户信用等级，分为A（优秀）、B（良好）、C（一般）、D（较差）、E（差）五个等级。5.信用管理部门编制《客户信用评估报告》，详细说明客户信用评估过程、结果及建议，报公司管理层审批。五、客户授信管理（一）授信额度确定1.根据客户信用评估结果，结合客户预计采购量、合作期限等因素，确定客户授信额度。2.授信额度分为单笔授信额度和综合授信额度。单笔授信额度是指客户每笔订单可获得的信用额度；综合授信额度是指客户在一定期限内可累计使用的信用额度。3.对于信用等级为A的客户，给予较高的授信额度；对于信用等级为E的客户，原则上不予授信，如确有合作必要，需采取特殊风险控制措施，如要求提供足额担保等。（二）授信期限设定1.授信期限根据客户行业特点、经营稳定性等因素确定，一般不超过1年。2.对于信用状况良好、合作历史较长的客户，可适当延长授信期限；对于新客户或信用状况不稳定的客户，授信期限应相对较短。（三）授信审批流程1.销售部门根据业务需求，向信用管理部门提交《客户授信额度申请表》，详细说明客户基本情况、预计采购量、申请授信额度和期限等。2.信用管理部门对申请表及相关信用信息进行审核，提出审核意见，并附上客户信用评估报告。3.财务部门对客户财务状况进行复核，提出财务方面的意见。4.法务部门对客户法律风险进行评估，提出法律意见。5.信用管理部门将审核意见、财务意见、法律意见汇总后，报公司管理层审批。6.公司管理层根据各部门意见，做出最终授信审批决定。（四）授信调整1.在授信期限内，如客户经营状况、信用记录等因素发生重大变化，销售部门应及时通知信用管理部门。2.信用管理部门对客户进行重新评估，根据评估结果调整客户授信额度和授信期限。3.授信调整流程与授信审批流程相同，经公司管理层审批后执行。六、信用风险监控与预警（一）监控指标1.应收账款余额：监控客户应收账款余额是否超过授信额度。2.账龄结构：分析客户应收账款账龄分布情况，及时发现逾期账款。3.付款记录：跟踪客户付款是否按时，有无逾期现象。4.经营状况变化：关注客户经营业绩、市场份额、财务状况等方面的变化。（二）监控频率1.信用管理部门每月定期对客户信用状况进行监控，编制《客户信用监控报告》。2.对于信用等级较低或应收账款余额较大的客户，每周进行重点监控。（三）预警机制1.设定预警指标阈值，当监控指标达到或超过阈值时，发出预警信号。应收账款余额超过授信额度的80%，发出黄色预警。出现逾期账款，且逾期天数达到[X]天，发出橙色预警。客户经营状况严重恶化，如连续亏损、重大诉讼等，发出红色预警。2.根据预警信号级别，采取相应的风险控制措施。黄色预警：提醒销售部门关注客户信用状况，加强沟通与催收。橙色预警：暂停对客户的信用额度使用，与客户协商制定还款计划，并加大催收力度。红色预警：立即停止与客户的交易，采取法律手段等措施追讨欠款。七、应收账款管理（一）账款跟踪1.销售部门负责对应收账款进行日常跟踪，及时了解客户付款情况。2.每月定期与客户核对账款，确保账目清晰，并取得客户对账款金额的确认。（二）催收管理1.对于逾期账款，销售部门应及时发送催款函，明确告知客户逾期金额、逾期期限及还款要求。2.根据逾期账款情况，信用管理部门与销售部门共同制定催收策略，采取电话催收、上门催收、委托第三方催收等方式进行催收。3.对于长期拖欠且催收无效的账款，启动法律诉讼程序，通过法律手段维护公司权益。（三）坏账处理1.对于确实无法收回的应收账款，由销售部门提出坏账核销申请，并提交相关证明材料。2.信用管理部门、财务部门、法务部门对坏账核销申请进行审核