流动资金贷款管理办法

流动资金贷款管理办法一、总则（一）目的与依据为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。（三）基本原则流动资金贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。二、受理与调查（一）受理条件贷款人受理借款人流动资金贷款申请时，应要求借款人提供以下资料：1.营业执照副本、公司章程、法定代表人身份证明及授权书、法定代表人及授权代理人身份证复印件、董事会决议等。2.近三年经审计的财务报告及近期财务报表，成立不足三年的企业，提交自成立以来的财务报告及近期财务报表。3.贷款卡及密码。4.主要结算账户开户行及账号。5.税务部门年检合格的税务登记证明。6.企业法定代表人、实际控制人及主要股东的个人信用报告。7.与借款用途相关的合同、协议或其他证明文件。8.贷款人要求提供的其他文件资料。（二）调查内容1.借款人基本情况调查借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人的基本情况，了解其决策程序和经营管理水平。2.借款人经营情况分析借款人所在行业的市场供求、竞争状况及发展趋势，评估借款人的行业地位、市场份额、销售渠道、产品或服务的竞争力等。3.借款人财务状况审查借款人的资产负债状况、盈利能力、营运能力、现金流量等财务指标，分析其财务状况的稳定性和偿债能力。4.借款人信用状况查询人民银行征信系统、银保监会信贷登记咨询系统等，了解借款人的信用记录，包括是否有逾期、违约等不良信用情况。5.借款用途及还款来源调查借款用途的真实性、合理性和合法性，分析借款人的还款来源，包括经营收入、资产变现、外部融资等，评估其还款能力。6.担保情况调查保证人的保证能力、抵押物的产权情况及价值评估、质押物的真实性及价值评估等，确保担保的有效性和可靠性。三、风险评价与审批（一）风险评价1.风险评价方法贷款人应采取定量和定性相结合的方法，对流动资金贷款的风险进行全面、深入的评价。定量分析可运用财务比率分析、现金流分析等方法；定性分析可考虑借款人的经营管理状况、行业风险、市场风险、信用风险等因素。2.风险评价指标建立健全风险评价指标体系，包括但不限于流动性比率、资产负债率、速动比率、销售利润率、经营活动现金流量净额、应收账款周转率、存货周转率等。通过对这些指标的分析，评估借款人的偿债能力、营运能力和盈利能力。3.风险评价结果运用根据风险评价结果，对借款人的风险状况进行分类，分为低风险、中风险、高风险三类。对于不同风险类别的借款人，采取不同的贷款审批策略和风险管理措施。（二）审批1.审批流程流动资金贷款审批应遵循"审贷分离、分级审批"的原则。贷款调查、风险评价、审查审批等各环节应明确职责，相互制约。审批流程一般包括受理、调查、审查、审议、审批等环节。2.审批标准贷款人应根据风险评价结果，结合借款人的还款能力、担保情况等因素，制定明确的审批标准。审批标准应包括贷款金额、期限、利率、用途、还款方式、担保要求等内容。对于符合审批标准的贷款申请，予以批准；对于不符合审批标准的贷款申请，不予批准，并说明理由。3.审批权限根据贷款人的风险管理水平、资产规模、业务特点等因素，合理确定各级审批人员的审批权限。超过审批权限的贷款申请，应报上级审批部门审批。四、合同签订（一）合同内容流动资金贷款合同应包括以下主要内容：1.借款金额、期限、利率、用途、还款方式等条款。2.双方的权利和义务，包括贷款人的提款条件、支付方式、监督检查权，借款人的还款责任、提供资料义务、接受监督义务等。3.担保条款，明确担保方式、担保范围、担保期限等内容。4.违约责任及争议解决方式。5.其他双方认为需要约定的事项。（二）合同签订要求1.合同签订前，贷款人应履行充分的告知义务，向借款人详细说明合同条款的内容及法律后果。2.合同应由双方法定代表人或授权代理人签字（或盖章），并加盖公章。3.合同签订后，贷款人应及时将合同文本送达借款人，并要求借款人在回执上签字确认。五、发放与支付（一）贷款发放条件1.借款人已按合同约定提供相关资料。2.贷款审批已通过，且已签订借款合同。3.担保手续已办理完毕，担保合同已生效。4.贷款人要求的其他条件。（二）支付方式1.贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。2.贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。3.借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。（三）支付管理1.采用贷款人受托支付的，贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件。审核通过后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。2.采用借款人自主支付的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。六、贷后管理（一）贷后检查1.定期检查贷款人应定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况，并定期进行贷后检查，检查内容包括借款人的经营状况、财务状况、信用状况、担保情况等。2.不定期检查在贷款存续期间，贷款人应根据借款人的实际情况，不定期进行贷后检查。如发现借款人出现重大经营变化、财务状况恶化、信用状况下降、担保物价值减少等情况，应及时进行检查和分析。（二）风险预警1.预警指标建立健全风险预警指标体系，包括但不限于流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标等。通过对这些指标的监测和分析，及时发现借款人的潜在风险。2.预警信号当出现以下预警信号时，贷款人应及时采取相应的风险管理措施：借款人经营业绩下滑、财务指标恶化、信用评级下降、出现重大诉讼或纠纷、担保物价值减少、资金流向异常等。（三）风险处置1.风险处置措施根据风险预警信号和风险评价结果，采取相应的风险处置措施，包括但不限于要求借款人增加担保、提前收回贷款、调整贷款期限和利率、限制借款人经营活动等。2.风险处置流程风险处置应遵循"及时、有效、合法"的原则。风险处置流程一般包括风险预警、风险评估、风险决策、风险处置实施等环节。在风险处置过程中，应做好相关记录，并及时向上级报告。七、法律责任（一）借款人的法律责任借款人违反本办法规定，有下列情形之一的，由贷款人责令改正，情节严重或逾期不改正的，贷款人可停止发放贷款、提前收回已发放贷款的本金和利息，或解除合同，并要求借款人承担违约责任：1.提供虚假或隐瞒重要事实的资料骗取贷款的。2.未按合同约定用途使用贷款的。3.未按合同约定及时足额偿还贷款本息的。4.拒绝或阻碍贷款人对其贷款使用情况和经营情况进行监督检查的。5.违反本办法规定的其他情形。（二）贷款人的法律责任贷款人违反本办法规定，有下列情形之一的，由银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：1.受理不符合条件的流动资金贷款申请并发放贷款的。2.未按本办法规定进行贷款调查、风险评价和审批的。3.未按本办法规定签订借款合同的。4.与借款人串通，违法违规发放贷款的。5.放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的。6.超越或变相超越权限审批贷款的。7.未按本办法规定对贷款资金的支付进行管理与控制的。8.未按本办法规定进行贷后管理的。9.违反本办法规定的其他情形。八、附则（一）解释权本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。（二