国际结算：7-信用证业务流程

PAGEPAGE7第七章信用证业务流程用证的一般业务流程作简单介绍。第一节即期信用证结算的一般流程图1即期信用证结算的一般流程交易双方签订进出口合同,约定采用即期信用证方式结算货款。（开证保证金开证行根据开证申请书开出以出口商为受益人的信用证,并寄送通知行。通知行核对密押或印鉴无误后，通知受益人信用证已开到.（若对信。付。议付行根据信用证条款审核单据无误后,向受益人议付货款.项。开证行或付款行核对单据等无误后，向议付行付款。开证行通知开证人验单付款。开证人验单无误后，向开证行付款取得货运单据，用以接收货物.第二节即期信用证在进口贸易中的应用开证业务主要有开立信用证、修改信用证与对外付款三个基本环节。一、开立信用证完整、准确、及时地开出信用证.(一）开证申请人申请开证口开证申请书与按银行规定交纳押金或提供必要的担保。进口开证申请书（开证行申请书,它是银行开立信用证的原始依据。进口商要向银行递交进口合同的副本以及所需附件,如进口许可证等，并根据银行规定的统开证申请格式,,正面是开证人对信用证的开证行的声明，用以明确双方的责任。交纳押金或提供必要的担保及开证手续费额一定比例的保证金作为开证的条件,以保障银行资金的安全，降低开证行所承担的风险.作担保,若开证人破产或逃避债务,不能付款赎单，银行可以向担保人索取赔偿。另外，进口人在申请开证时，必须按规定支付一定金额的开证手续费.(二）开证行开证开证行的主要业务内容有以下几方面。审核进口商申请开证的资格条件银行审核的内容有两方面:一是进口商是否具备获准经营进出口业务权的法人资格，是否有足够的现汇资金或批准的外汇用汇计划等二是进口的商品若属于国家限制进口的,是否有有关部门的批文或进口许可证,且批文或许可证的有效期、商品名称及数量等内容是否与开证申请书所列的有关内容一致。审核进口开证申请书及进口合同面是否完整以及申请书表面是否有前后矛盾的地方.信用证开立应具有真实贸易基础。银行虽然只负责审核信用证表面真实性，但也应对照合同仔细进行审查.选择通知行应按国别政策和代理行政策择定通知行。缮打信用证人签字后,请人。原则上不同意其他第三者银行加具保兑。二、修改信用证开证行开出的信用证经通知行通知受益人，受益人会根据交易合同的规定，对信用证条款及其他内容进行全面审核，以确定是否接受或哪些条款需要修改，即受益人提出修改要求；但这类修改只有买方（开证申请人）有权决定是否接受修改信用证。另外,三、对外付款这个过程又称审单付汇,即开证行与开证申请人对所收到的索偿通知、寄来的单据等按信用证条款审核无误后,请人向开证行付款赎取单据。（一）开证行审单和付款UCP600ISBP745的相关规定，以做出付款或拒付的决定。（二)开证申请人审单及付款赎单示单据，开证人审单无误后付款赎单.开证申请人对银行转交的单据有权进行审核，确定其是否符合信用证要求，以决定是否接受.第二节即期信用证在出口贸易中的应用一、通知信用证（一)催证催证，即催促进口商开立信用证，是指出口商通知或催促国外进口商按照合同要求，迅速通过银行将信用证开来，以便出口商能将货物及时装运..果买方超过约定期限未开证或卖方因特殊情况需提前装运,可去函电催证。（二)通知信用证通知信用证是出口地银行在收到境外银行开来的信用证后，向企业发出通知的一种服务业务。通常包括核对密押或印鉴、登记归档、发出通知等业务环节.核对密押或印鉴这是通知行介入信用证出口结算业务的第一个环节，也称受理，即通知行在收到国外开证行开来的信用证后，核对密押或印鉴。根据惯例，如通知行决定不通知信用证，必须不延误地告知开证行；如通知行决定通知信用证,必须认真审核信用证表面的真实性。证明信用证真实性的办法就是核对密押或印鉴。如通知行与开证行无密押关系，可请与开证行有密押关系的第三家银行代为证实.登记归档在核对密押或印鉴无误后，通知行应立即对来证进行登记归档，以便利后续工作，防范遗漏.通知受益人通知行受理国外来证后，应在12个工作日内将信用证审核完毕，然后制作信用证通知书通知出口商。,况收取有关费用.二、审核与修改信用证审证是信用证出口结算业务中的重要工作，目的在于确定信用证是否可以接受或哪些条款需要修改.(一）通知行审核信用证（二）出口商审核信用证.证中的文字无一遗漏，若有疑问，均须向国外提出询问并得到确认。（三）信用证审核结果5天.可以接受的,受益人按合同和信用证条款备货履约；不同意接受的,受益人应在收到《信用证通知书》之日起3天内以书面形式告知通知行，并说明拒受理由；需要修改的，受益人通过通知行向开证行或开证申请人提出修改要求。（四）修改信用证修改信用证简称改证,即信用证经审核后，若发现其中有不能接受或难以做到证条款加以修改。三、出口商制单与审单.开证行的拒付。（一)制单制单是指不同种类单据的缮制和签署。出口商发运货物后，必须立即着手制.信用证项下缮制单据的基本,（二）审单键的工作环节,是保证安全收汇的最重要的工作。审单也是出口商和银行的共同单证一致与单单一致。四、交单付款出口商出口货物后必须在规定时间内向被指定银行提交信用证规定的全套单据，经银行审核单据后，根据信用证条款办理付款。（一）交单在全部单据备妥后填写信用证交单申请书,向被指定银行或议付行提交单据，申请付款。（二）付款行审核单据和付款,对受益人提交.五、寄单索汇（多是议付行)条款（如有)寄单,时确定条正确的索