大庆石油发展集团投资管理制度

大庆石油发展集团投资管理制度一、总则（一）目的为加强大庆石油发展集团（以下简称"集团"）投资管理，规范投资行为，防范投资风险，提高投资效益，根据国家有关法律法规和集团实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于集团总部及所属全资子公司、控股子公司（以下统称"所属企业"）的投资活动。（三）基本原则1.符合国家产业政策和集团发展战略。投资项目应符合国家产业政策导向，与集团的战略规划和业务布局相契合，有助于提升集团的核心竞争力和可持续发展能力。2.科学决策。建立健全投资决策程序，充分进行可行性研究和风险评估，运用科学的方法和工具，确保决策的科学性和准确性。3.效益优先。注重投资项目的经济效益、社会效益和环境效益，合理控制投资规模，优化投资结构，提高投资回报。4.风险可控。加强对投资项目的风险识别、评估和监控，采取有效的风险应对措施，将投资风险控制在可承受范围内。5.规范运作。严格遵守国家法律法规和集团内部规章制度，规范投资行为，确保投资活动合法合规。二、投资决策机构及职责（一）集团董事会集团董事会是投资决策的最高权力机构，负责审议批准集团重大投资项目，决定投资战略、投资计划和投资预算等重大事项。主要职责包括：1.审议批准集团年度投资计划。2.审议批准集团重大投资项目的可行性研究报告、项目建议书等。3.决定投资项目的投资规模、投资方式、投资期限等重大事项。4.监督投资项目的实施情况，对投资项目的绩效进行评价。（二）集团投资管理委员会集团投资管理委员会是董事会的决策支持机构，负责对投资项目进行专业评估和论证，为董事会决策提供依据。主要职责包括：1.对投资项目的可行性研究报告、项目建议书等进行审核，提出审核意见。2.对投资项目的风险进行评估，提出风险应对建议。3.对投资项目的经济效益、社会效益和环境效益进行分析，提出评价意见。4.完成董事会交办的其他投资管理相关工作。（三）集团投资管理部门集团投资管理部门是集团投资管理的职能部门，负责投资项目的具体组织实施和日常管理工作。主要职责包括：1.组织编制集团年度投资计划，报集团董事会审议批准。2.对投资项目进行前期调研、可行性研究和项目申报等工作。3.负责投资项目的立项、备案、核准等手续的办理。4.组织投资项目的招标、评标等工作，确定项目实施主体。5.对投资项目的实施过程进行监督和管理，协调解决项目实施过程中出现的问题。6.定期对投资项目的进展情况进行统计和分析，向集团董事会和投资管理委员会报告。7.负责投资项目的后评价工作，总结经验教训，提出改进建议。（四）所属企业所属企业负责本企业投资项目的具体实施和管理工作，应按照集团投资管理制度的要求，建立健全本企业投资管理制度，规范投资行为，确保投资项目的顺利实施。主要职责包括：1.按照集团投资计划和要求，组织实施本企业的投资项目。2.对投资项目进行可行性研究和风险评估，编制项目可行性研究报告和项目建议书。3.负责投资项目的立项、备案、核准等手续的办理。4.组织投资项目的招标、评标等工作，确定项目实施主体。5.对投资项目的实施过程进行监督和管理，及时向集团投资管理部门报告项目进展情况。6.负责投资项目的竣工验收和后评价工作，总结经验教训，提出改进建议。三、投资项目分类及管理（一）投资项目分类1.固定资产投资项目：包括新建、改建、扩建生产性设施和非生产性设施等项目。2.股权投资项目：包括对境内外企业的股权收购、增资扩股、参股等投资项目。3.金融投资项目：包括对股票、债券、基金、期货、外汇等金融产品的投资项目。4.其他投资项目：包括对无形资产、土地使用权等的投资项目，以及其他符合集团投资范畴的项目。（二）投资项目管理1.固定资产投资项目管理项目前期阶段：所属企业应按照集团投资计划和要求，开展项目前期调研、可行性研究等工作，编制项目可行性研究报告和项目建议书，报集团投资管理部门审核。集团投资管理部门审核通过后，报集团投资管理委员会进行专业评估和论证，提交集团董事会审议批准。项目实施阶段：所属企业应按照项目建设程序，组织项目设计、施工、监理等招标工作，确定项目实施主体。项目实施过程中，应严格按照设计文件和施工合同组织施工，确保工程质量和进度。集团投资管理部门应加强对项目实施过程的监督和管理，定期检查项目进展情况，协调解决项目实施过程中出现的问题。项目竣工验收阶段：项目建成后，所属企业应及时组织竣工验收，编制竣工验收报告。集团投资管理部门应参与项目竣工验收工作，对项目的建设情况、投资效益等进行评价。竣工验收合格后，项目方可交付使用。项目后评价阶段：项目交付使用后，所属企业应按照集团要求开展项目后评价工作，总结项目实施过程中的经验教训，提出改进建议。集团投资管理部门应根据项目后评价结果，对项目进行综合评价，为后续投资决策提供参考依据。2.股权投资项目管理项目前期阶段：所属企业应按照集团投资战略和业务布局，开展股权投资项目的前期调研、尽职调查等工作，编制项目可行性研究报告和项目建议书，报集团投资管理部门审核。集团投资管理部门审核通过后，报集团投资管理委员会进行专业评估和论证，提交集团董事会审议批准。项目实施阶段：集团董事会审议批准后，所属企业应按照投资协议和公司章程的规定，办理股权收购、增资扩股、参股等相关手续，完成股权投资。项目实施过程中，应加强对被投资企业的管理和监督，及时了解被投资企业的经营状况和财务状况，维护集团的合法权益。项目退出阶段：所属企业应根据投资项目的实际情况和集团战略规划，制定合理的项目退出计划。项目退出方式包括股权转让、股权回购、清算等。项目退出过程中，应按照相关法律法规和投资协议的规定，办理退出手续，确保集团投资收益的实现。3.金融投资项目管理项目前期阶段：所属企业应按照集团投资管理要求，开展金融投资项目的前期调研、市场分析等工作，编制项目可行性研究报告和项目建议书，报集团投资管理部门审核。集团投资管理部门审核通过后，报集团投资管理委员会进行专业评估和论证，提交集团董事会审议批准。项目实施阶段：集团董事会审议批准后，所属企业应按照投资计划和投资策略，开展金融投资活动。投资过程中，应严格遵守国家金融法律法规和集团内部规章制度，控制投资风险，确保投资安全。项目监控阶段：所属企业应建立健全金融投资项目监控机制，定期对投资项目的市场行情、投资收益等进行跟踪分析，及时发现和解决投资过程中出现的问题。集团投资管理部门应加强对金融投资项目的监督和管理，定期检查投资项目的进展情况，确保投资项目按照集团要求实施。项目退出阶段：所属企业应根据投资项目的市场行情和投资目标，制定合理的项目退出计划。项目退出方式包括出售、赎回、到期兑付等。项目退出过程中，应按照相关法律法规和投资协议的规定，办理退出手续，确保集团投资收益的实现。4.其他投资项目管理其他投资项目管理参照固定资产投资项目、股权投资项目和金融投资项目管理的相关规定执行。四、投资计划管理（一）投资计划编制1.集团投资管理部门应根据集团发展战略、业务规划和投资能力，结合市场形势和行业动态，组织编制集团年度投资计划。年度投资计划应明确投资项目的名称、投资规模、投资方式、投资期限、投资预期收益等内容。2.所属企业应根据集团年度投资计划和本企业实际情况，编制本企业年度投资计划，并报集团投资管理部门备案。本企业年度投资计划应与集团年度投资计划相衔接，确保集团投资战略和投资目标的实现。（二）投资计划审批1.集团年度投资计划编制完成后，经集团投资管理部门审核，报集团投资管理委员会审议，提交集团董事会审议批准。2.所属企业年度投资计划经本企业投资管理部门审核，报本企业董事会审议批准后，报集团投资管理部门备案。（三）投资计划执行1.集团及所属企业应严格按照批准的投资计划组织实施投资项目，不得擅自变更投资计划。如因特殊情况需要变更投资计划的，应按照原审批程序办理变更手续。2.集团投资管理部门应定期对投资计划的执行情况进行检查和分析，及时发现和解决投资计划执行过程中出现的问题。对未按投资计划执行的项目，应查明原因，采取有效措施加以纠正。五、投资项目可行性研究（一）可行性研究内容投资项目可行性研究应包括以下主要内容：1.项目背景和必要性：分析项目建设的背景和意义，阐述项目建设的必要性。2.市场分析：对项目产品或服务的市场需求、市场竞争状况等进行分析，预测项目的市场前景。3.技术方案：提出项目的技术方案，包括工艺流程、技术设备选型等，分析技术方案的先进性、可靠性和适用性。4.工程方案：提出项目的工程方案，包括项目选址、建设规模、建设内容等，分析工程方案的合理性和可行性。5.环境保护：分析项目建设和运营过程中对环境的影响，提出环境保护措施，确保项目符合国家环保要求。6.安全生产：分析项目建设和运营过程中存在的安全风险，提出安全生产措施，确保项目安全生产。7.投资估算和资金筹措：估算项目的投资总额，提出资金筹措方案，分析资金来源的可靠性和合理性。8.财务评价：对项目的盈利能力、偿债能力、财务生存能力等进行分析，评价项目的财务可行性。9.经济评价：对项目的经济效益、社会效益和环境效益进行分析，评价项目的经济合理性。10.风险分析：识别项目存在的风险因素，分析风险发生的可能性和影响程度，提出风险应对措施。（二）可行性研究报告编制1.投资项目可行性研究报告应由具备相应资质的机构编制。所属企业应按照集团投资管理要求，选择具有良好信誉和专业能力的机构承担可行性研究报告编制工作。2.可行性研究报告编制单位应按照国家有关法律法规和行业规范，结合项目实际情况，认真开展可行性研究工作，确保可行性研究报告的真实性、准确性和完整性。3.可行性研究报告编制完成后，所属企业应组织内部相关部门和专家对可行性研究报告进行评审，提出修改意见。编制单位应根据评审意见对可行性研究报告进行修改完善，形成最终可行性研究报告。（三）可行性研究报告审批1.所属企业应将投资项目可行性研究报告报集团投资管理部门审核。集团投资管理部门应组织相关人员对可行性研究报告进行审核，提出审核意见。2.集团投资管理部门审核通过后，报集团投资管理委员会进行专业评估和论证。集团投资管理委员会应根据可行性研究报告和审核意见，对项目进行评估和论证，提出评估和论证意见。3.集团投资管理委员会评估和论证通过后，提交集团董事会审议批准。集团董事会应根据可行性研究报告、审核意见、评估和论证意见等，对项目进行审议，做出是否批准的决定。六、投资项目决策（一）决策程序1.所属企业投资项目决策应按照以下程序进行：项目承办部门提出项目建议书，经本企业投资管理部门审核后，报本企业董事会审议批准；项目承办部门根据董事会审议批准的项目建议书，开展可行性研究工作，编制可行性研究报告，经本企业投资管理部门审核后，报本企业董事会审议批准；本企业董事会审议批准后，报集团投资管理部门备案。2.集团投资项目决策应按照以下程序进行：集团投资管理部门提出投资项目建议，经集团投资管理委员会审议后，提交集团董事会审议批准；集团投资管理部门根据集团董事会审议批准的投资项目建议，开展可行性研究工作，编制可行性研究报告，经集团投资管理委员会审核后，提交集团董事会审议批准。（二）决策责任1.投资项目决策应实行责任追究制度。对因决策失误造成重大损失的，应依法追究相关人员的责任。2.决策人员应在决策过程中充分履行职责，对决策结果负责。决策人员应认真研究分析投资项目的可行性研究报告、项目建议书等相关资料，充分听取各方面意见，确保决策的科学性和准确性。七、投资项目实施与监督（一）项目实施1.投资项目经决策批准后，所属企业应按照项目建设程序，组织项目实施。项目实施过程中，应严格按照项目可行性研究报告和设计文件的要求，控制工程质量、进度和投资，确保项目顺利实施。2.所属企业应建立健全项目实施管理制度，加强对项目实施过程的管理和监督。项目实施过程中，应定期对项目进展情况进行检查和分析，及时发现和解决项目实施过程中出现的问题。3.集团投资管理部门应加强对投资项目实施过程的监督和管理，定期检查项目进展情况，协调解决项目实施过程中出现的问题。对项目实施过程中出现的重大问题，应及时向集团董事会报告。（二）项目监督1.集团及所属企业应建立健全投资项目监督机制，加强对投资项目的全过程监督。监督内容包括项目建设进度、工程质量、资金使用、安全生产等方面。2.集团投资管理部门应定期对投资项目进行监督检查，对发现的问题及时下达整改通知，要求所属企业限期整改。所属企业应按照整改通知的要求，认真组织整改，及时将整改情况报告集团投资管理部门。3.集团及所属企业应加强对投资项目的审计监督。审计部门应定期对投资项目进行审计，重点审计项目的投资效益、资金使用、工程建设等方面，确保投资项目合法合规。八、投资项目后评价（一）后评价内容投资项目后评价应包括以下主要内容：1.项目目标评价：评价项目目标的实现情况，分析项目目标与预期目标的差异及原因。2.项目实施过程评价：评价项目的建设进度、工程质量、资金使用等方面的情况，分析项目实施过程中存在的问题及原因。3.项目效益评价：评价项目的经济效益、社会效益和环境效益，分析项目的投资回报率、内部收益率等经济指标，评价项目的盈利能力和偿债能力。4.项目影响评价：评价项目对当地经济、社会、环境等方面的影响，分析项目的正面影响和负面影响。5.项目可持续性评价：评价项目的可持续发展能力，分析项目在技术、经济、环境等方面的可持续性。（二）后评价报告编制1.投资项目后评价报告应由具备相应资质的机构编制。所属企业应按照集团投资管理要求，选择具有良好信誉和专业能力的机构承担后评价报告编制工作。2.后评价报告编制单位应按照国家有关法律法规和行业规范，结合项目实际情况，认真开展后评价工作，确保后评价报告的真实性、准确性和完整性。3.后评价报告编制完成后，所属企业应组织内部相关部门和专家对后评价报告进行评审，提出修改意见。编制单位应根据评审意见对后评价报告进行修改完善，形成最终后评价报告。（三）后评价结果应用1.集团及所属企业应重视投资项目后评