某公司保理业务管理制度汇编

某公司保理业务管理制度汇编一、总则（一）目的为规范公司保理业务操作，有效防范风险，提高资金使用效率，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司开展的各类保理业务，包括国内保理和国际保理。（三）基本原则1.风险可控原则在开展保理业务过程中，充分识别、评估和控制各类风险，确保公司资产安全。2.合规经营原则严格遵守国家法律法规、监管要求以及公司内部规章制度，合法合规开展业务。3.审慎操作原则对保理业务的各个环节进行审慎审查和操作，确保业务质量。二、业务流程（一）业务受理1.营销部门或客户向公司提出保理业务申请，提交相关资料，包括但不限于营业执照、财务报表、交易合同等。2.业务人员对申请资料进行初步审核，判断是否符合公司业务准入条件。（二）尽职调查1.对于符合初步审核条件的申请，成立尽职调查小组，对卖方、买方及基础交易进行全面调查。2.调查内容包括卖方的经营状况、财务状况、信用状况、履约能力，买方的信用状况、付款能力，基础交易的真实性、合法性、有效性等。3.尽职调查小组可通过实地走访、查阅资料、向第三方咨询等方式获取相关信息，并撰写尽职调查报告。（三）风险评估1.根据尽职调查结果，风险管理部门对保理业务进行风险评估。2.评估内容包括信用风险、市场风险、操作风险等。3.针对不同风险，制定相应的风险应对措施，并出具风险评估报告。（四）业务审批1.业务部门将尽职调查报告、风险评估报告等相关资料提交至公司审批机构。2.审批机构根据公司规定和业务实际情况，对保理业务进行审批。3.审批通过后，出具审批意见。（五）合同签订1.根据审批意见，业务部门与卖方签订保理合同。2.保理合同应明确双方的权利义务、融资额度、融资期限、利率、还款方式、担保方式等条款。3.同时，业务部门还应与买方签订相关确认书，明确买方对基础交易真实性、付款责任等事项的确认。（六）融资发放1.业务部门按照保理合同约定，为卖方办理融资手续。2.融资发放前，业务人员应再次审核相关资料，确保符合放款条件。3.放款时，应严格按照审批意见执行，确保融资资金的安全、准确发放。（七）应收账款管理1.业务部门负责对应收账款进行日常管理，包括账龄分析、跟踪催款等。2.定期与卖方、买方核对账目，确保应收账款的准确性。3.如发现应收账款出现逾期或其他异常情况，应及时采取措施进行催收和风险处置。（八）款项回收与核销1.买方按照合同约定支付款项，业务部门负责款项的回收和入账。2.应收账款收回后，按照保理合同约定进行资金分配和相关费用结算。3.对于已核销的应收账款，如后期又收回款项，应按照公司规定进行相应处理。三、风险管理（一）信用风险1.建立卖方、买方信用评估体系，定期对其信用状况进行评估和更新。2.设定信用额度和信用期限，严格控制信用风险敞口。3.加强对基础交易真实性的审查，防止虚假交易导致的信用风险。（二）市场风险1.密切关注市场动态，分析市场利率、汇率等因素变动对保理业务的影响。2.根据市场情况，合理确定融资利率和汇率风险管理策略，降低市场风险。（三）操作风险1.完善业务操作流程和内部控制制度，加强对业务操作环节的监督和管理。2.对业务人员进行培训，提高其业务水平和风险意识，防止因操作失误导致风险。3.定期进行内部审计和业务检查，及时发现和纠正操作风险隐患。四、内部控制（一）岗位设置与职责分工1.明确业务受理、尽职调查、风险评估、业务审批、合同签订、融资发放、应收账款管理、款项回收与核销等各个环节的岗位设置。2.各岗位应职责清晰，相互制约，避免出现岗位重叠和职责不清的情况。（二）授权管理1.制定明确的授权制度，规定不同层级人员在保理业务中的审批权限。2.严禁越权审批和违规操作，确保业务操作在授权范围内进行。（三）档案管理1.建立完善的保理业务档案管理制度，对业务过程中形成的各类资料进行分类归档。2.档案内容应包括申请资料、尽职调查报告、风险评估报告、审批文件、合同文本、放款记录、应收账款管理资料等。3.确保档案资料的完整性、真实性和保密性，便于业务查询和追溯。五、监督与检查（一）内部审计1.公司内部审计部门定期对保理业务进行审计，检查业务操作的合规性、内部控制的有效性等。2.审计过程中发现的问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）业务检查1.业务管理部门不定期对保理业务进行检查，重点检查业务流程执行情况、风险防控措施落实情况等。2.对检查中发现的问题，及时督促相关部门进行整改，确保业务规范运作。六、附则（一）解释权本制度由公司[具体部门]负责解释。（二）修订与生效