重大风险管控方案

重大风险管控方案一、引言在当今复杂多变的内外部环境下，企业面临着各种各样的风险，其中重大风险可能对企业的生存和发展产生严重影响。为有效识别、评估和管控重大风险，确保企业稳健运营，特制定本重大风险管控方案。

二、风险识别与评估（一）风险识别方法1.问卷调查法：设计涵盖企业各个业务环节和管理领域的问卷，向各部门员工广泛发放，收集关于潜在风险的信息。2.头脑风暴法：组织跨部门会议，邀请各层级员工参与，针对企业面临的各种情况展开自由讨论，激发思维，尽可能多地识别出潜在风险。3.历史数据分析：对企业过去发生的重大事件、事故以及相关业务数据进行深入分析，总结其中存在的风险因素和规律。4.流程图法：绘制企业关键业务流程的详细流程图，通过分析流程中各个环节可能出现的问题，识别潜在风险。

（二）风险评估指标1.可能性：评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。2.影响程度：考量风险一旦发生对企业目标（如战略目标、财务目标、运营目标等）的影响范围和严重程度，同样分为高、中、低三个等级。3.风险值：根据可能性和影响程度的组合确定风险值，计算公式为：风险值=可能性×影响程度。风险值范围为19，其中13为低风险，46为中等风险，79为高风险。

（三）重大风险识别结果经过全面的风险识别与评估，确定以下为企业当前面临的重大风险：1.市场风险市场需求波动：由于宏观经济形势变化、行业竞争加剧、消费者偏好改变等原因，导致企业产品或服务的市场需求出现大幅波动，影响企业销售收入和利润。价格波动：原材料价格、产品销售价格等市场价格的不稳定波动，可能压缩企业利润空间，增加成本控制难度。2.信用风险客户信用违约：部分客户可能因自身经营不善、财务状况恶化等原因，无法按时足额支付货款，给企业资金流带来压力。供应商信用风险：供应商可能出现交货延迟、产品质量问题或破产等情况，影响企业正常生产运营。3.运营风险生产流程中断：设备故障、自然灾害、供应链中断等因素可能导致企业生产流程无法正常进行，造成生产停滞、交货延迟，影响企业声誉和客户关系。质量控制风险：产品质量不符合标准或法规要求，可能引发客户投诉、退货、召回等问题，损害企业品牌形象，增加成本。人力资源短缺：关键岗位人才流失、招聘困难等人力资源问题，可能影响企业业务的正常开展和创新能力。4.法律合规风险法律法规变化：国家相关法律法规、政策的调整可能对企业的经营活动产生重大影响，如环保法规、税收政策、行业监管要求等的变化。合同纠纷：在合同签订、履行过程中，可能因条款不明确、双方理解差异等原因引发合同纠纷，给企业带来法律风险和经济损失。

三、重大风险管控目标1.降低市场风险对企业销售收入和利润的影响，确保企业市场份额稳定，销售收入和利润保持在合理增长区间。2.减少信用风险导致的资金损失，将客户信用违约率和供应商信用风险事件发生率控制在较低水平，保障企业资金流的稳定。3.避免运营风险引发的生产停滞、质量问题等，确保生产运营的连续性和稳定性，产品质量合格率达到行业领先水平。4.有效应对法律合规风险，确保企业经营活动符合法律法规要求，避免因法律纠纷给企业带来重大经济损失和声誉损害。

四、管控措施（一）市场风险管控1.市场需求波动应对措施加强市场调研：定期开展市场调研活动，深入了解宏观经济形势、行业发展趋势、消费者需求变化等信息，提前预测市场需求波动趋势，为企业生产经营决策提供依据。优化产品结构：根据市场需求调研结果，及时调整产品研发方向和生产计划，优化产品结构，推出符合市场需求的新产品或改进现有产品，提高产品的市场适应性和竞争力。拓展市场渠道：积极开拓国内外新市场，降低对单一市场的依赖。加强与经销商、代理商等合作伙伴的合作，拓展销售网络，提高产品市场覆盖率。2.价格波动应对措施建立价格预警机制：密切关注原材料市场价格和产品销售价格的波动情况，设定价格波动阈值，当价格波动超过阈值时及时发出预警。优化采购策略：与供应商建立长期稳定的合作关系，通过集中采购、战略采购等方式，争取更有利的采购价格。同时，合理安排原材料库存，利用期货等金融工具进行套期保值，降低原材料价格波动对成本的影响。灵活调整产品价格：根据市场价格波动情况和企业成本变动情况，适时、灵活地调整产品销售价格。同时，加强与客户的沟通协商，争取客户理解和支持，避免因价格调整导致客户流失。

（二）信用风险管控1.客户信用违约防范措施客户信用评估：建立完善的客户信用评估体系，对新客户进行全面的信用调查和评估，包括客户的经营状况、财务状况、信用记录等。对老客户定期进行信用跟踪和重新评估，根据评估结果调整信用额度和信用期限。签订完善的合同条款：在与客户签订合同前，仔细审查合同条款，明确双方的权利义务、付款方式、付款期限、违约责任等内容，确保合同条款清晰、明确、合法有效，避免因合同漏洞引发纠纷。加强应收账款管理：建立应收账款台账，实时跟踪应收账款的回收情况。定期对应收账款进行账龄分析，对逾期账款及时采取催款措施，如发送催款函、电话催收、上门催收等。对于长期拖欠账款的客户，必要时通过法律手段追讨欠款。2.供应商信用风险防范措施供应商筛选与评估：对供应商进行严格的筛选和评估，考察供应商的生产能力、产品质量、信誉状况、财务状况等方面。选择优质供应商建立长期合作关系，并定期对供应商进行重新评估，确保供应商的稳定性和可靠性。签订供应合同：与供应商签订详细的供应合同，明确双方的权利义务、交货时间、产品质量标准、价格调整机制、违约责任等条款，保障企业的合法权益。建立供应商激励与约束机制：通过建立供应商激励机制，鼓励供应商提高产品质量、按时交货等。同时，建立供应商约束机制，对出现质量问题、交货延迟等违约行为的供应商进行相应处罚，如扣除货款、减少订单量等。

（三）运营风险管控1.生产流程中断应对措施设备维护与管理：建立完善的设备维护管理制度，定期对设备进行巡检、保养、维修，确保设备处于良好运行状态。制定设备应急预案，当设备出现故障时能够迅速响应，及时组织维修或更换设备，减少设备故障对生产流程的影响。供应链风险管理：与主要供应商建立紧密的合作关系，确保原材料供应的稳定性。同时，建立供应商备份机制，当主要供应商出现问题时能够及时切换到备份供应商，保证原材料的持续供应。加强物流管理，优化物流配送路线和运输方式，提高物流效率，降低物流环节对生产流程的影响。应急预案制定与演练：制定全面的生产流程中断应急预案，明确应急组织机构、职责分工、应急响应流程、应急资源保障等内容。定期组织应急演练，提高企业应对生产流程中断事件的应急处理能力和协同配合能力。2.质量控制风险应对措施质量管理体系建设：建立健全质量管理体系，严格按照ISO9001等质量管理标准要求，规范企业生产经营全过程的质量管理活动。加强质量意识培训，提高全体员工的质量意识和责任感。质量检验与检测：加强原材料、半成品和成品的质量检验与检测工作，严格执行检验标准和流程。增加质量检验设备和人员投入，提高检验检测的准确性和及时性。对发现的质量问题及时进行追溯和整改，防止不合格产品流入市场。持续改进：定期对质量管理体系进行内部审核和管理评审，及时发现质量管理体系运行中的问题和不足，并采取有效措施进行改进。鼓励员工提出质量改进建议，对质量改进成果显著的部门和个人给予奖励。3.人力资源短缺应对措施人才招聘与培养：制定科学合理的人才招聘计划，拓宽招聘渠道，吸引优秀人才加入企业。加强与高校、科研机构等的合作，建立人才储备库。同时，加大内部人才培养力度，制定个性化的培训计划，为员工提供晋升发展空间和学习成长机会，提高员工的专业素质和综合能力。优化人力资源配置：根据企业业务发展需求，合理调整人员结构，优化人力资源配置。通过岗位轮换、项目制等方式，充分挖掘员工潜力，提高工作效率。员工激励机制：建立完善的员工激励机制，通过薪酬激励、绩效激励、晋升激励、荣誉激励等多种方式，激发员工的工作积极性和创造力。关注员工的工作生活需求，营造良好的企业文化氛围，提高员工的归属感和忠诚度。

（四）法律合规风险管控1.法律法规变化应对措施建立法规跟踪机制：安排专人关注国家法律法规、政策的变化情况，及时收集相关信息，并整理成法规动态报告，定期向企业管理层汇报。内部培训与宣传：针对新出台的法律法规、政策，组织内部培训和宣传活动，确保员工了解法规变化的内容和要求，提高员工的法律意识和合规意识。调整经营策略：根据法律法规、政策的变化，及时调整企业的经营策略和业务流程，确保企业经营活动符合新的法规要求。必要时，寻求专业法律意见，对企业的重大决策和经营活动进行合法性审查。2.合同纠纷防范措施合同起草与审核：在合同起草过程中，由专业法律人员或具有丰富法律知识的人员参与，确保合同条款合法、合规、明确、严谨。合同签订前，组织相关部门对合同进行严格审核，重点审查合同的权利义务、违约责任、争议解决方式等条款，避免合同漏洞和法律风险。合同履行监督：加强合同履行过程的监督管理，确保双方按照合同约定履行各自的义务。建立合同履行台账，及时跟踪合同履行进度，对出现的问题及时进行协调解决，避免因合同履行不当引发纠纷。纠纷处理机制：建立完善的合同纠纷处理机制，当发生合同纠纷时，及时成立纠纷处理小组，明确小组成员的职责分工。根据纠纷的具体情况，制定合理的纠纷解决方案，如协商解决、仲裁或诉讼等。在纠纷处理过程中，充分收集证据，维护企业的合法权益。

五、风险监控与预警（一）风险监控指标1.市场风险监控指标市场需求变动率：（本期市场需求量上期市场需求量）/上期市场需求量×100%产品价格波动幅度：（本期产品平均销售价格上期产品平均销售价格）/上期产品平均销售价格×100%2.信用风险监控指标客户信用违约率：逾期应收账款金额/应收账款总额×100%供应商违约次数：统计一定时期内供应商出现交货延迟、产品质量问题等违约行为的次数3.运营风险监控指标生产设备故障率：设备故障停机时间/计划生产时间×100%产品质量合格率：合格产品数量/产品总数量×100%关键岗位人员流失率：关键岗位离职人数/关键岗位总人数×100%4.法律合规风险监控指标法律法规更新及时率：及时获取并传达新法律法规、政策的数量/应获取并传达的新法律法规、政策数量×100%合同纠纷发生率：一定时期内发生合同纠纷的次数/签订合同总数×100%

（二）预警机制设定各风险监控指标的预警阈值，当监控指标值超过预警阈值时，发出相应级别的预警信号。预警信号分为黄色预警（风险程度为中等）和红色预警（风险程度为高）。1.黄色预警：当风险监控指标值达到预警阈值的70%90%时，发出黄色预警信号。此时，相关部门应及时对风险状况进行分析评估，采取相应的风险应对措施，并向企业管理层报告风险情况。2.红色预警：当风险监控指标值超过预警阈值的90%时，发出红色预警信号。企业应立即启动应急预案，组织相关部门和人员采取紧急措施进行风险处置，同时向企业全体员工通报风险情况，确保各项风险应对措施得到有效执行。

（三）监控频率1.对于市场风险监控指标，每周收集相关数据进行分析计算，每月形成市场风险监控报告。2.信用风险监控指标，每周统计客户信用违约情况和供应商违约次数，每月进行综合分析并形成信用风险监控报告。3.运营风险监控指标，每天统计生产设备故障率、产品质量检验数据，每周统计关键岗位人员变动情况，每月汇总形成运营风险监控报告。4.法律合规风险监控指标，每周收集法律法规更新信息，每月统计合同纠纷发生情况，形成法律合规风险监控报告。

六、资源保障1.人力资源：组建专业的风险管理团队，成员包括风险管理专家、财务人员、法务人员、业务部门骨干等，负责风险识别、评估、管控和监控等工作。定期组织风险管理培训，提高团队成员的专业素质和业务能力。2.物力资源：配备必要的办公设备、信息系统、检测设备等资源，为风险管理工作提供硬件支持。例如，建立完善的风险信息管理系统，实现风险数据的集中收集、分析和处理；购置先进的质量检测设备，确保产品质量检测的准确性和及时性。3.财力资源：预算安排专项风险管理费用，用于风险识别、评估、监控、培训、法律咨询等方面的支出。合理分配资源，确保各项风险管控措施能够得到有效实施。

七、责任与考核（一）责任分工明确各部门在重大风险管控工作中的职责分工，确保风险管控工作落实到具体部门和个人。1.风险管理部门：负责制定和完善重大风险管控方案，组织开展风险识别、评估、监控等工作，协调各部门实施风险应对措施，定期向企业管理层汇报风险管控工作进展情况。2.业务部门：负责本部门业务范围内的风险识别、评估工作，制定并执行本部门的风险应对措施，及时向风险管理部门反馈风险信息和风险管控工作情况。3.财务部门：负责提供风险评估所需的财务数据和信息，参与制定风险应对措施中的财务策略，对风险管控工作的资金使用情况进行监督和管理。4.法务部门：负责审查合同条款、处理法律纠纷等法律合规风险管控工作，为企业的经营决策提供法律意见和支持，确保企业经营活动符合法律法规要求。

（二）考核机制建立健全重大风险管控工