山东省诸城市相州镇马家屯社区公共厕所建设项目支出绩效评

山东省诸城市相州镇马家屯社区公共厕所建设项目支出绩效评价报告2021年12月

目录摘要一、项目基本情况（一）项目立项背景及实施目的。（二）项目预算安排和支出情况。（三）项目主要内容和实施情况。二、项目绩效目标（一）总体绩效目标。（二）2020年度（或阶段性）绩效目标。三、评价基本情况（一）绩效评价目的、对象和范围。（二）绩效评价原则、评价指标体系（简要说明）、评价方法、评价标准等。（三）绩效评价工作过程。四、评价结论和绩效分析（一）综合评价结论。（二）绩效分析。五、存在问题及原因分析六、有关建议

一、项目基本情况（一）项目立项。相州镇位于诸城市北部，东北部与高密市、峡山区以潍河为界，北部与安丘市以渠河相隔。镇驻地距市区中心15公里，总面积120平方公里，耕地面积10.9万亩。共有12个社区，71个自然村，19652户、69228人。为切实改变农村公厕数量不足、标准不高、脏乱差和设施落后的状况，相州镇按照“简便、卫生、实用”的原则，利用上级拨付专项资金、镇政府自筹资金等形式，整合各方面资源，大力推进农村公厕建设工作，着力改善农村环境卫生面貌，提高农民群众生活质量和健康水平。（二）项目预算。该项目总投资17.39万元.（三）项目计划实施内容。利用资金在相州镇马家屯社区拆除原老旧建筑物，建设公共厕所一座，及其配套围墙、电力、管道等设施，以及场地平整、垃圾清运等配套服务。该项目总投资17.39万元。（四）项目组织管理。（一）加强领导：成立了由镇长任组长，分管项目的负责同志任副组长，财政所、农业综合服务中心、水利站及社区干部为成员的领导小组，具体负责项目协调工作。（二）搞好公开公示：本项目涉及的项目内容及实施方案等详细信息按要求公告公示，接受监督。（三）规范资金使用。依照有关规定使用项目资金，确保账目清楚，专款专用，确保不出任何问题。（四）科学组织实施。项目自2020年4月开始，对项目实施的关键节点邀请专家进行指导，2020年5月底完工。（五）项目完成后，由镇政府提出竣工验收申请，报请上级有关部门验收。二、项目绩效目标利用资金在相州镇马家屯社区拆除原老旧建筑物，建设公共厕所一座，及其配套围墙、电力、管道等设施，以及场地平整、垃圾清运等配套服务。该项目总投资17.39万元。三、评价基本情况（一）评价目的通过对我市城乡统筹专项资金开展绩效评价，了解、掌握项目资金的使用绩效，系统整理与分析项目实施中存在的主要问题，为后续项目资金的投入提供决策依据，同时对在绩效评价过程中发现的主要问题，提出对应的改善建议，以提升财政资金管理水平，提高财政资金使用效益和效率，并充分发挥财政资金的杠杆作用，推动我市城乡统筹工作进一步发展。评价对象与范围利用资金在相州镇马家屯社区拆除原老旧建筑物，建设公共厕所一座，及其配套围墙、电力、管道等设施，以及场地平整、垃圾清运等配套服务。该项目总投资17.39万元。（三）评价依据根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《山东省财政厅关于提前下达2020年乡村振兴重大专项资金（中央财政补贴）预算指标的通知》（鲁财农整［2019］33号）及《潍坊市财政局关于下达2020年乡村振兴重大专项资金（中央财政补助）预算指标通知》精神指导；1、招标控制价2、招投标资料、备案资料、施工合同3、结算审核报告4、工程竣工验收单（四）评价原则、评价方法（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。（3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点，分类组织实施。（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行评价，结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。（五）绩效评价指标体系。指标体系设计主要参考了预算申请文件、资金管理办法、采购合同等预算单位相关资料以及根据潍坊市财政局潍财农整指（2020）13号文《关于下达2020年乡村振兴重大专项资金（中央财政补助）预算指标的通知》支出绩效评价指标体系，从投入、过程、产出、效益四个维度进行评价。本次绩效评价综合绩效级别根据潍坊市财政局潍财农整指（2020）13号文件确定，评价结果包括综合评分和评级，一般分为五个级别：绩效评价采取百分制计分形式，评价结果分为五个等级：优秀（≥90分）、良好（≥80分＜90分）、一般（≥70分＜80分）、及格（≥60分＜70分）、不及格（＜60分）。项目名称诸城市相州镇马家屯社区马家屯户户通工程主管部门诸城市相州镇人民政府项目实施单位山东高宏建筑工程有限公司联系电话项目预算

执行情况

（10分）年初预算数全年预算数（A）全年执行数（B）分值执行率（B/A)得分年度资金总额10其中：当年财政拨款——上年结转资金——其他资金——年度总体目标年初预期目标目标实际完成情况年

度

绩

效

指

标一级

指标二级

指标三级指标年度指标值（A）实际完成

指标值（B）分值得分偏差原因分析及改进措施产

出

指

标

（50分）数量指标55质量指标77时效指标66成本指标77效

益

指

标

（30分）经济效益

指标社会效益

指标10生态效益

指标12可持续影响指标8满意度

指标

（10分）服务对象满意度指标10总分总分在80分以下的项目未实现绩效目标的原因分析及拟采取的措施说明：注：1.得分一档最高不能超过该指标分值上限。2.定性指标根据指标完成情况分为：完成预期指标、部分完成预期指标并具有一定效果、未完成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%(含)、80-60%(含)、60-0%合理确定分值。3.定量指标若为正向指标（即指标值为≥*），则得分计算方法应用全年实际值（B）/年度指标值（A）*该指标分值；若定量指标为反向指标（即指标值为≤*），则得分计算方法应用年度指标值（A）/全年实际值（B）*该指标分值。4.请在“未完成原因分析”中说明偏离目标、不能完成目标的原因。5.自评得分在80分以下的，要简要说明绩效目标未实现的原因和下一步拟采取的具体措施。2、数据采集方法和过程本项目主要采用查阅相关文件政策、抽查部分会计凭证等资料，并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。特别是项目使用资金的数据采集，评价小组派出工作人员赴相州镇收集数据，对合同执行金额进行数据采集，并根据数据分析对使用资金进行核实。（六）评价人员组成。组长：王丽云副组长：何子健王松龄成员：曹英慧马良孝张忠会肖丽华张斌（七）绩效评价工作过程。自2021年10月项目布置会以来，评价小组在前期调研的基础上，完成了项目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准、问卷调查方案及访谈方案等。一个多月来，项目组严格按照工作方案，通过调研、相关文件的解读、数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1、评价小组派出工作人员赴相州镇了解项目情况，收集资料和数据，并对资金的支付进行数据采集，所有采集的数据均经核查后汇总完成。2、问卷调查11月15日至11月26日，绩效评价小组随机发放了50份问卷，收回50份，问卷回收率达100%。3、访谈11月9日至11月10日根据工作方案，项目组对相州镇项目负责人采用上门访谈形式，此次访谈主要针对项目立项情况、资金使用情况、财务管理及监控情况、项目过程管理、项目实际执行情况、项目长效管理机制建设及对今后工作的建议和意见等问题。4．数据分析及撰写报告项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报委托方，由委托方组织相关专家对报告进行评审。四、评价结论及分析（一）综合评价结论根据市财政局文件要求，我们认真组织了项目资金绩效自评工作，项目自评100分。（二）非现场评价情况分析。效益指标中项目社会效益、生态效益、可持续性和满意度指标得分分别为12、10、8、10，得分率指标社会效益为100%、生态效益为100%、可持续性为100%、满意度指标为100%。该项目资金的使用有力地推动乡村振兴项目的建设，各方面都取得了较好的效益。（三）现场评价情况分析。项目产出得分为50分，得分率除成本指标为100%。该项目完成情况良好，数量、质量、时效等方面均达到了当年目标。五、绩效评价指标分析（一）项目决策情况乡村振兴项目建设依据市政府审批文件，按照“基本情况、目标任务、建设内容、投资概算、资金来源、完成时间、保障措施”等内容，规范制定年度建设实施方案。（二）项目过程情况建设项目实行招投标程序和合同管理，由镇政府与施工单位签订正式合同。监督小组对项目进行全程监督，以确保项目建设按规划实施。（三）项目效益情况利用资金在相州镇马家屯社区拆除原老旧建筑物，建设公共厕所一座，及其配套围墙、电力、管道等设施，以及场地平整、垃圾清运等配套服务。该项目总投资17.39万元。经综合评价打分，山东省诸城市相州镇马家屯社区公共厕所建设工程绩效评价综合得分为100分，投入、过程、产出、效果四个方面分别得分为10分、50分、30分、10分，得分率分别为100%、100%、100%、100%，整体评价等级为“优”。综合来看，该项目整体情况良好，合乎民意、关乎民生，充分发挥了此项资金的效应。项目主要经验及做法（一）主要做法。一是严格审批。二是严格落实“五到场”。三是加强巡查监管。（二）存在的问题。在取得成绩的同时，我们也客观的看到当前存在的一些问题：乡村振兴项目建设任