国际业务管理(一)

第14章

国际业务管理

学习目标商业银行的国际业务源于国际贸易的发生和发展，国际结算和贸易融资是商业银行传统的国际业务。随着金融市场逐步完善并趋于一体化，以及先进技术被广泛应用商业银行国际业务的发展空间得以拓展银行业务国际化也成为各商业银行寻求自身发展的手段。通过本章学习要求掌握国际结算业务方式、贸易融资业务的类型及策略、国际信贷业务管理、外汇业务及风险管理。14.1国际结算业务管理

在银行业务国际化发展中,国际间进行贸易和非贸易往来而发生的债权债务,要用货币收付。一定形式和条件下结算,就产生了国际结算方式。

国际结算方式是从简单的现金结算方式,发展到比较完善的银行信用证方式。货币的收付形成资金的流动,而资金的流动又须通过各种结算工具的传送来实现。目前,西方商业银行的国际结算业务,主要是通过汇款、托收和信用证三种方式完成。

汇款结算方式汇款结算方式是付款人把应付的款项交给自己的往来银行,请求银行代自己把款项交付给收款人的一种结算方式。因汇款过程使用的工具不同,汇款又分为电汇,信汇和票汇三种。电汇以电报作为结算工具；信汇以信汇委托书作为结算工具；票汇以银行汇票作为结算工具。

1.电汇(TelegraphicTransfer,T/T)。电汇是汇出行应汇款人申请用加押电报或电传通知汇入行向收款人解付一定金额的汇款方式。基本做法是:由汇款人填写电汇申请书,向汇出行交付电汇款项和电汇手续,取得回执。汇出行按汇款金额以电报或电传方式通知汇入行。为防止意外和便于汇入行辨别真伪,汇出行所拍电报,电传均有密押(Testkey)。汇入行收到电报或电传后,经核对密押相符,随即用电汇通知书通知收款人取款。收款人取款时填写收款收据并签章交汇入行,汇入行凭以解付汇款,并将付讫借记通知寄汇出行。

2.信汇(MailTransfer,M/T)。信汇是汇出行应汇款人申请,邮寄信汇委托书(M/TAdvice)或支付委托书(PaymentOrder)授权汇入行向收款人解付一定金额汇款的汇款方式。汇款人用信汇方式汇款,操作方法与电汇基本相同,区别在汇出行是通过邮寄信汇委托书的方式汇款,速度较慢,但汇费较便宜。3.票汇(DemandDraft,D/D)。票汇是汇出行应汇款人申请,开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票,支付一定金额给收款人的一种汇款方式。

票汇的基本做法是:由汇款人填写票汇申请书并向汇出行交款付费,取得银行即期汇票,汇款人将汇票自行寄送收款人,收款人收到汇票后,向汇入行提示汇票要求付款,付款后,汇入行将付讫借记通知寄汇出行。在国际结算中,汇款结算方式主要用于资本借贷、赠与、进出口贸易从属费用的支付和个人款项的汇出、汇入。如出口贸易的预付货款,先出后结和寄售,多采用汇入汇款方式；而进口贸易的进口订金,进口货款,进口货款尾差以及出口贸易履约保证金,多采用汇出汇款方式。托收结算方式

托收(collection)是债权人为向债务人收取款项而向其开发汇票,委托银行代收的一种结算方式。一笔托收结算业务通常有四个当事人,即委托人、托收银行、代收银行和付款人。托收结算的种类主要有两种,即光票托收和跟单托收。1.光票托收(CleanCollection)。所谓光票托收指委托人开立的汇票不附带任何货运单据的托收。光票托收国没有切实可靠的单据做作保证,直至目前在进口贸易中仍未能被广泛使用,而主要用于收取非贸易项下的各种款项和出口货款及其从属费用。2.跟单托收(DocumentaryCollection)。跟单托收是出口商将汇票连同货运单据提交本国往来行,委托其向国外进口商收取货款的一种托收方式。按照付款条件的不同,跟单托收又分为付款交单和承兑交单。付款交单(DocumentsagainstPayment,D/P),是代收行必须在进口商付清货款后,才将货运单据交给进口商。承兑交单(DocumentsagainstAcceptance,D/A),是代收行在进口商承兑汇票之后,将货运单据交给进口商,进口商待汇票到期再付清货款。信用证结算方方式所谓信用证是是开证银行根根据申请人的的要求和指示示,向受益人人开立的载有有一定金额,在一定的期期限内凭规定定的单据在指指定的地点付付款的书面保保证文件。信用证结算方方式是指进出出口双方签订订买卖合同后后,进口商主主动请求进口口地银行向出出口商开立信信用证,对自自己付款责任任做出保证。。当出口商按按照信用证的的条款履行了了自己的责任任后,进口商商将货款通过过银行交付给给出口商。1.商业信用证的的分类信用证的种类类很多，其中中多数在贸易易中使用。根根据其性质、、期限、流通通方式等特点点，可分为以以下几种：1）跟单信用证和和光票信用证证跟单信用证（（DocumentaryCredit），，开证行凭跟跟单汇票或单单纯凭单据付付款的信用证证。单据是指指代表货物或或证明货物已已交运的单据据，包括提单单、铁路运单单、航空运单单、邮包收据据等。国际贸贸易所使用的的绝大部分信信用证是跟单单信用证。光票信用证（（CleanCredit），开开证行仅凭不不附单据的汇汇票付款的信信用证，或汇汇票仅附有非非货运单据，，如发票、垫垫款清单的信信用证。贸易易结算中的预预支信用证和和非贸易结算算中的旅行信信用证都是光光票信用证。。2）不可撤销信用用证和可撤销销信用证不可撤销信用用证（IrrevocableLetterofCredit），是指信信用证一经开开出，在其有有效期内，未未经受益人及及各有关当事事人的同意，，开证行不得得片面修改和和撤销的信用用证。只要受受益人提交了了符合信用证证规定的单据据，开证行就就必须履行付付款义务。这这种信用证对对受益人较有有保证。可撤销信用证证（RevocableLetterofCredit），指指开证行对所所开信用证不不必征得受益益人或有关当当事人同意有有权随时撤销销和修改的信信用证。可撤撤销信用证一一般以“可撤撤销”字样注注在信用证上上以资识别，，由于对出口口商极为不利利，故出口商商一般不接受受这种信用证证。3）保兑信用证和和不保兑信用用证保兑信用证（ConfirmedLetterofCredit），是指开开证行开出信信用证后请另另一银行保证证对符合信用用证条款规定定的单据履行行付款义务的的信用证。对对信用证加具具保兑的银行行叫做保兑行行（ConfirmingBank）。保兑兑行通常是通通知行，也有有可能是出口口地的其它银银行或第三国国银行。不保兑信用证证（UnconfirmedLetterofCredit）），指开证行行开出的信用用证没有经过过另一家保兑兑银行保兑。。当开证行资资信好和成交交金额不大时时，一般都使使用这种不保保兑的信用证证。4）即期信用用证和远期信信用证即期信用证（（SightCredit），开开证行或付款款行收到符合合信用证条款款的跟单汇票票或装运单据据后，立即履履行付款义务务的信用证。。这种信用证能能使出口商收收汇迅速安全全、有利于资资金周转，因因而在国际贸贸易结算中被被广泛使用。。有时候为逃逃避印花税而而开的信用证证规定无须开开立汇票，只只凭单据付款款，也是即期期付款信用证证。远期信用证（（UsanceLetterofCredit），，是开证行或或付款行收到到符合信用证证的单据，不不立即付款，，而是等到汇汇票到期时才才履行付款义义务。可分为为以下几种：：⑴银行承兑远期期信用证（Banker’sAcceptanceCredit），是以开开证银行或其其指定的银行行在收到符合合信用证条款款的单据与远远期汇票后予予以承兑，于于汇票到期时时再行付款的的信用证。⑵延期付款信用用证(DeferredPaymentCredit)是开证行行在信用证上上规定货物装装船后若干天天付款（通常常以提单日期期作为装船日日期），或开开证行收单后后若干天付款款的信用证。。⑶假远期信信用证（UsanceCreditPayableatSight）又又称远期汇票票即期付款的的信用证。出出口商按信用用证规定开立立远期汇票，，由付款行负负责贴现，并并规定一切利利息和费用由由进口商负担担。5）可转让信信用证与不可可转让信用证证可转让信用证证（TransferableCredit），指规定定信用证的第第一受益人（（FirstBeneficiary）可以以把信用证的的全部或一部部分使用权转转让给第二受受益人（SecondBeneficiary）的信用用证。不可转让信用用证（Non-transferableCredit）指受益人人不能将信用用证的权利转转让给他人的的信用证。凡凡信用证中未未注明“可转转让”者，就就是不可转让让信用证。6）循环信用用证循环信用证（（RevolvingCredit），指信信用证的全部部或部分金额额在被使用之之后能够重新新恢复至原金金额而再被利利用，直至达达到规定次数数或规定的总总金额为止。。与一般信用用证的区别在在于：一般信信用证在使用用后即告无效效；而循环信信用证则可多多次循环使用用。因此，这这种信用证适适用于大额的的、长期合同同下的分批交交货。它通常常可按时间循循环和按金额额循环。循环信用证的的优点在于：：进口方可以以不必多次开开证,从而节节省开证费用用，同时也可可以简化出口口方的审证、、改证等手续续，有利于合合同的履行。。7）对开信用用证对开信用证（（ReciprocalCredit），是是两张信用证证的开证申请请人互以对方方为受益人而而开立的信用用证。第一张信用证证的受益人就就是第二张信信用证的开证证申请人。反反之，第一张张信用证的开开证申请人就就是回头证的的受益人。两两张信用证的的通知行往往往就是回头证证的开证行。。两张信用证证的金额相等等或大体相等等。两证可同同时互开，也也可先后开立立。这种信用证一一般用于来料料加工、补偿偿贸易和易货货贸易。8）背对背信信用证背对背信用证证（BacktoBackCredit），又称转转开信用证。。指受益人人以自己为申申请人，要求求原证的通知知行或其它银银行以原证为为基础，另开开一张内容相相似的以实际际供货人为受受益人的新信信用证。对背信用证的的开立通常是是中间商转售售他人货物，，从中图利，，或两国不能能直接办理进进出口贸易时时通过第三者者以此种方法法来沟通贸易易。9）预支信用用证预支信用证（（AnticipatoryL/C）是开证证行授权代付付行（通常是是通知行）向向受益人预付付信用证金额额的全部或一一部分，由开开证行保证偿偿还并负担利利息的信用证证。10）备用信信用证备用信用证（（StandbyletterofCredit））又称商业票票据信用证（（CommercialPaperletterofCredit）、、担保信用证证或保证信用用证（GuaranteeletterofCredit）。。是指开证行行根据开证申申请人的请求求对受益人开开立的承诺承承担某项义务务的凭证。2.商业信用证的的交易程序1）开证人申请请开立信用证证。2）开证行开立立信用证。3）通知行通知知信用证。4）审查与修改改信用证。5）交单议付。。6）开证行付款款赎单。3.当事人及其责责任与权利信用证结算方方式基本上有有4位当事人人，即开证申申请人、开证证行、通知行行和受益人。。此外，还有有其它关系人人，如保兑行行、议付行、、承兑行、付付款行、偿付付行。现将其其责任与权利利分述如下：：1）开证申请请人（Applicant）信用证的开证证申请人是指指向银行申请请开立信用证证的人，也即即货物销售合合同的买方，，因此他受两两个合同的约约束：一个是是买卖合同，，另一个是与与开证行签订订的业务代理理合同（即开开证申请书））。申请人一般应应支付信用证证业务活动中中的费用，并并从银行取得得提取货物的的全部单据。。信用证开立立后，买方有有凭单付款的的义务和验单单退单的权利利。在开证行行履行付款责责任后，申请请人应及时将将货款偿还开开证行，并赎赎取单据，对对不符合信用用证条款的单单据也有权拒拒绝赎取。信信用证到期后后，应收回押押金。2）开证行（（IssuingBankorOpeningBank）开证行指接受受开证申请人人的委托，开开立信用证的的银行。它承承担保证付款款的责任。开开证行受到三三个方面的约约束：一是与与申请人的代代理合同，另另一个是对受受益人的付款款承诺，第三三个是与通知知行或议付行行或保兑行的的代理关系。。概括起来其义义务有：第一，根据开开证申请人的的指示正确及及时的开证；；第二，第一性性的付款责任任，开证行付付款后，不能能因进口商拒拒绝赎单或无无力付款而向向出口商、议议付行、付款款行、偿付行行追索票款或或要求退款；；第三，取得质质押的权利，，这种质押品品可以是物品品，可以是押押金，可以是是质押书或开开证赔偿保证证书(Indemnity)；第四，付款或或拒付处理。。开证行审单发发现不符时，，可以拒绝付付款。3）保兑行（（ConfirmingBank）和代开行行有时开证行为为了使自己的的信用证有较较好的接受性性，就要求另另外一家银行行（一般是出出口地信誉良良好的银行，，通常就是通通知行）加保保兑，如果这这家银行接受受邀请，在信信用证上加注注保证条款，，或者在信用用证上加保兑兑注记，那么么它就成为保保兑行。由于于保兑是一种种不可撤销的的确定承诺（（DefiniteUndertaking），它对信信用证独立负负责，承担必必须付款或议议付的责任。。汇票、单据据一经保兑行行付款或议付付，即使开证证行倒闭或无无理拒付，保保兑行均无权权向出口商追追索票款。代开行对代开开的信用证，，和对它本身身开出的信用用证一样，有有必须付款的的责任，付款款之后，也没没有追索权，，出口商不能能直接对委托托开证行行使使权力。4）受益人（（Beneficiary）信用证规定的的有权出具汇汇票向开证行行或其指定的的付款银行索索取货款的出出口人。他受受买卖合同和和信用证的约约束，在买卖卖合同下的责责任是，按合合同发货和提提交符合合同同要求的并与与货物相符的的单据，即做做到“货约一一致与单货一一致”作为信信用证的权利利拥有者，可可凭与信用证证规定相符的的单据向开证证行支取货款款。其它权力包括括：（1）要要求修改信用用证的权利；；（2）开证证行无力支付付时可向进口口商要求付款款。5）通知行接受开证行委委托，将信用用证转交出口口商的银行。。约束通知行行行为的是与与开证行之间间的代理合同同。因此通知知行的义务是是处理好开证证行的委托，，使业务顺利利进行。通知行的责任任：（1）信用证证可经另一家家银行（通知知行）通知受受益人，而通通知行毋须承承担责任。（2）如通知知行无法确定定该证的表面面真实性，它它必须不迟延延地通知开证证行，说明它它无法确定该该证的真实性性，如通知行行决定将该信信用证通知受受益人，则它它必须告知受受益人它无法法确认该信用用证的真实性性。”6）议付行买入信用证项项下票据及单单据的银行即即为议付行。。议付行决定定议付单据时时，应当严格格按照信用证证规定审核单单据，并有权权向受益人要要求提交“质质押书”（LetterofHypothecation）或““总质押书””（GeneralLetterofHypothecation）。议付行本身并并未就信用证证做出任何承承诺，因此它它也可以拒绝绝议付有关票票据与单据。。议付后，若若开证行拒绝绝付款，议付付行有权向受受益人追回已已垫付的款项项，即议付行行的垫款是有有追索权的。。7）付款行被开证行指定定在信用证项项下付款或充充当汇票付款款人的银行即即为付款行。。当信用证以以进口地货币币开出时，开开证行一经付付款给议付行行，就无权追追索；信用证证若以出口地地货币开出，，付款行就是是议付行，议议付行审单无无误后付款给给出口商，一一经付款，即即无权向出口口商追索；信信用证以第三三国货币开出出时，付款行行是第三国银银行。不凭单单据而凭汇票票和索汇证明明信，履行汇汇票付款人的的责任，一经经付款，即不不得追索。一一般来说，如如信用证未指指定付款行，，开证行即为为付款行。8）偿付行在信用证中指指定的代开证证行向议付行行，或付款行行清偿垫款的的银行就是偿偿付行。偿付付行与开证行行及受益人无无任何权利义义务关系。信信用证指定偿偿付行时，开开证行开出信信用证后应立立即向偿付行行发出偿付授授权书，通知知授权付款的的金额。由于偿付行向向出口地银行行付款并不审审单，因此开开证行收到单单据发现单证证不符就可以以要求出口地地银行退款。。按惯例，偿偿付行只管偿偿付，退款与与它无关。《PCU500》》对对银银行行之之间间的的偿偿付付在在第第19条条做做了了如如下下规规定定：：（1））如如果果开开证证行行欲欲使使付付款款行行、、承承兑兑行行或或议议付付行行应应得得的的索索偿偿款款项项由由这这些些银银行行（（索索偿偿行行））向向其其它它银银行行（（偿偿付付行行））索索取取，，开开证证行行应应及及时时向向偿偿付付行行发发出出履履行行偿偿付付的的适适当当指指示示或或授授权权。。（2））开开证证行行不不应应要要求求索索偿偿行行向向偿偿付付行行提提供供单单据据与与信信用用证证条条款款相相符符的的证证明明。。（3））如如果果索索偿偿行行未未收收到到偿偿付付行行的的偿偿付付，，开开证证行行不不能能免免除除其其本本身身偿偿付付的的责责任任。。（4））如如果果偿偿付付行行未未能能在在第第一一次次要要求求时时偿偿付付，，或或未未能能按按信信用用证证规规定定，，或或双双方方同同意意的的方方式式履履行行偿偿付付，，则则开开证证行行应应负负责责承承担担索索偿偿行行的的利利息息损损失失。。（5））偿偿付付行行的的费费用用应应由由开开证证行行承承担担，，然然而而，，如如果果此此项项费费用用由由他他方方承承担担，，开开证证方方有有责责任任在在原原信信用用证证中中和和偿偿付付授授权权书书中中注注明明。。如如偿偿付付行行的的费费用用系系由由其其他他方方承承担担，，该该费费用用应应在在支支付付信信用用证证项项下下款款项项时时向向索索偿偿行行收收取取。。如如信信用用证证项项下下款款项项未未被被支支取取，，开开证证行行仍仍有有义义务务承承担担偿偿付付行行的的费费用用。。国际结算算中的单单据国际贸易易结算中中的单据据种类很很多,按按其作用用的不同同可以将将其分成成两大类类：一类是基基本单据据(BasicDocuments),即出口口方必须须向进口口方提供供的单据据；另一类是是附属单单据(AdditionalDocuments),即进口口方根据据当时的的规定及及货物性性质的不不同工或或其它需需要,而而要求出出口方特特别提供供的单据据,1.基本本单据1)商业业发票(CommercialInvoice)。商商业发票票简称发发票,是是出口方方向进口口方开立立的售货货证明,是贸贸易结算算中不可可缺少的的单据。。2)运输输单据(TransportDocuments)。。常用的的运输的的单据有有：(1)提单单(BillofLoading)(2)铁路运运单(Railwaybillofloading)(3)航运运单据(AirwayBill)3)保险险单据(InsuranceDocument)。指指货主为为减少或或转嫁因因国际运运输中各各种事故故所造成成的风险险损失而而向保险险公司投投保所取取得的一一种保险险单据。。2.附属属单据附属单据据是指进进口方为为符合进进口地政政府法令令的规定定和其它它需要出出口方提提供的特特殊单据据。包括括有国家家所需要要的单据据和附属属于商业业发票的的单据两两种。1)特特定国家家所需要要的单据据。特定定国家所所需要的的单据有有:(1)领事事发票(2)海关发发票2)附附属于商商业发票票的单据据。附属属于商业业发票的的单据有有:(1)装箱箱单和重重量单(2)公证报报告(3)产产地证(4)厂商发发票14.2国际贸易易融资业业务的经经营管理理贸易融资资指直接接与进出出口业务务有关的的资金融融通,又又称进出出口融资资。贸易易融资可可分为企企业间的的商业性性资金融融通和银银行对进进出口商商提供的的贸易信信用,我我们这里里所要研研究的是是后者。。贸易融资资是商业业银行国国际信贷贷业务活活动的重重要内容容,是商商业银行行国际业业务中的的资产业业务。它它不仅为为国际贸贸易活动动提供资资金上的的融通,从而促促进国际际贸易的的发展,同时,也为商商业银行行自身扩扩展了业业务范围围和服务务对象,增强了了自已的的竞争能能力,有有利于商商业银行行获得更更大的收收益,成成为商业业银行利利润收入入的重要要途径。。银行国际际贸易融融资业务务的类型型商业银行行贸易融融资按不不同性质质可化分分为许多多种类。。按融资期期限的长长短划分分：1年年以下的的称为短短期贸易易融资、、1年以以上7年年以下称称之为中中期贸易易融资、、7年以以上称为为长期贸贸易融资资；按贸易融融资的时时间划分分：可分分为出口口前融资资和装船船后融资资；按融资币币别划分分可分为为本币贸贸易融资资和外币币贸易融融资等。。1.短期国际际贸易融融资短期国际际贸易融融资是由由商业银银行提供供的期限限在一年年以内的的贸易融融资。具具体可分分为下列列几种形形式:1）进出出口押汇汇融资。。进出口口押汇融融资属于于短期国国际贸易易融资,具体又又可分为为进口押押汇和出出口押汇汇两种:(1)进进口押汇汇(InwardDocumentaryBills)。。是指进进出口双双方签订订商品买买卖合同同后,进进口方请请求进口口地某个个银行(一般为为自已的的往来开开户行)向出口口方开立立保证文文件,大大多为信信用证，，然后,开证行行将此文文件寄送送给出口口商,出口商商见证后后,将货货物发运运给进口口商。银行为进进口商开开立信用用保证文文件的这这一过程程为进口口押汇。。(2)出出口押汇汇(OutwardDocumentalyBills)。是指指出口商商根据买买卖合同同的规定定向进口口商发出出货物后后,取得得了各种种单据,同时,根据有有关条款款,开出出以进口口商为付付款人的的汇票。。为提前前收回货货款,出出口商将将汇票连连同有关关货运单单据,在委托托本国代代理银行行代收货货款时,请求银银行将该该项出口口汇票及及有关单单据先予予承购。。如果该该银行对对汇票及及单据进进行审查查后,认认为符合合规定,则予以以承购,收下汇汇票和单单据,将将汇票票票款扣除除利息后后去付给给出口商商。这种由由出口口地银银行对对出口口商提提供的的资金金融通通,又又称之之为出出口押押汇,俗称称出口口买单单(BillsPurchased)。。出口口押汇汇(买买单)类似似于银银行的的贴现现业务务,但但其安安全程程度较较贴现现更高高一些些。2）打打包放放款(PackingLoan)。。打包包放款款是出出口地地银行行向出出口商商提供供的一一种短短期性性资金金融通通。它是指指出口口商在在收到到国外外开来来的信信用证证后,为了了收购购出口口货物物,并并把货货物包包装运运到出出口港港,需需向银银行申申请的的一种种贷款款。主要用用于出出口商商采购购原料料,货货物,支付付人工工劳务务费或或缴付付定货货款项项等资资金需需要。。以买买方所所开信信用证证为抵抵押而而发放放的打打包放放款,实质质上是是一种种无抵抵押信信用放放款,银行行必须须十分分谨慎慎地办办理该该项业业务。。打包包放款款融资资额度度通常常不超超过信信用证证额度度的90%。3）票票据承承兑融融资（（BillsAccepting））。票票据承承兑融融资也也是商商业银银行进进行贸贸易融融资的的一种种重要要形式式。指指进出出口商商通过过票据据的承承兑取取得银银行资资金的的融通通。(1)进口口商采采用票票据承承兑融融资的的方法法。进进出口口商签签订合合同后后,出出口商商要求求买方方先行行付款款,但但进口口商可可能没没有足足够的的资金金支付付,于于是,进口口商请请求所所在地地某一一家银银行为为其提提供信信用帮帮助。。具体操操作过过程是是:进进口商商向该该家银银行开开发汇汇票,提交交该行行请其其承兑兑汇票票,保保证汇汇票到到期日日承付付票款款。进进口商商将承承兑汇汇票持持往贴贴现银银行或或其它它商业业银行行进行行贴现现,或或者在在金融融市场场出售售,通通过这这种方方式进进口商商获得得了资资金,并保保证了了向出出口商商及时时付款款。(2)出口口商采采用票票据承承兑融融资的的方法法。进出口口商签签订购购销合合同后后,进进口商商请求求所在在地银银行为为出口口商提提供承承兑信信用。。当出出口商商发运运货物物后,向进进口商商指定定的银银行发发汇票票,并并将汇汇票通通过自自已的的往来来行邮邮寄给给进口口地银银行请请其承承兑,进口口商所所在地地银接接到汇汇票后后经审审核无无误,即可可进行行承兑兑,保保证到到期无无条件件承付付货款款,然然后,将已已承兑兑汇票票复寄寄给出出口商商,出出口商商接到到已承承兑汇汇票后后,可可以持持往所所在地地银行行办理理贴现现,也也可以以在金金融市市场上上出售售。通通过这这种方方式,出口口商可可以提提前收收回货货款。。2.中长期期国际际贸易易融资资中长期期国际际贸易易融资资主要要指出出口信信贷和和进口口信贷贷。1）出出口信信贷(ExportCredit)。出出口信信贷是是商业业银行行在政政府的的鼓励励和支支持下下,为为促进进本国国商品品出口口而向向进出出口贸贸易的的买方方或卖卖方提提供的的一种种资金金融通通。出出口信信贷大大多用用于大大型成成套设设备的的出口口,属属于中中长期期信贷贷,主主要包包括两两种形形式,即卖卖方信信贷和和买方方信贷贷。(1)卖方方信贷(Supplier‘‘sorSeller’’sCredit)。所谓谓卖方信贷贷是指出口口国银行向向本国出口口商提供的的贷款。其具体做法法是:出口口商与进口口商签订购购销合同,允许进口口商延期支支付货款,但与此同同时出口商商可能因货货款未能回回流而影响响生产的正正常进行。。为避免该该种情况的的发生,商商业银行向向出口商提提供贷款,以解决其其资金需求求。因在此此之前,出出口商已经经收到进口口商预先交交纳进口商商品总值15%左右右的订金,所以,银银行向出口口商提供的的贷款一般般不能超过过出口商品品总值85%。进口口商在设备备进口并投投入生产运运行后,陆陆续向出口口商偿还货货款,出口口商以此清清偿银行所所提供的贷贷款。(2)买方方信贷(Buyer‘Credit)。买方方信贷是出出口国银行行向进口商商或进口方方银行所提提供的一种种贷款。其具体做法法是:出口口商与进口口商签订合合同,规定定进口商见见货立即支支付货款,但进口商商可能没有有足够资金金,为保证证出口产品品能得以顺顺利实现销销售,出口口商所在国国银行可以以向进口商商提供贷款款,进口商商用该项贷贷款支付货货款。为安安全起见,出口商所所在国银行行有时并不不把贷款直直接提供给给进口商,而是首先先提供给进进口商所在在国的银行行,然后由由该银行将将款项贷放放给进口商商,进口商商再用贷款款支付货款款。买方事先要要向卖方支支付大约为为商品价值值总额15%左右的的订金,所所以,卖方方银行向进进口商或进进口方银行行提供的贷贷款要控制制在贸易总总额的85%以内。。买方信贷贷的偿还一一般是在进进口设备正正式投产运运行后,由由进口商或或进口方银银行分期分分批偿还给给贷款银行行。2）进口口信贷(ImportCredit)。进口口信贷是指指商业银行行发放由国国外银行对对本国进口口商提供的的专门用于于进口国外外技术设备备或产品的的中长期放放款,亦即即进口买方方信贷。目目前,中国国银行开办办的进口买买方信贷在在具体操作作上可分成成两种形式式:一种是由出出口方国家家的银行向向中国银行行提供一项项总的贷款款额度,签签订一项总总的信贷协协议。另一种形式式是不需要要签订总的的信贷协议议,而是在在签订进口口商务合同同时,由出出口国银行行与中国银银行签订相相应的信贷贷协议,明明确进口商商品的贷款款由中国银银行从出口口国银行提提供的贷款款中去付,贷款到期期由中国银银行负责偿偿还。银行国际贸贸易融资策策略1.利率率的的确确定定国际际贸贸易易融融资资实实质质上上就就是是国国际际间间的的货货借借贷贷行行为为,而而利利率率水水平平的的高高低低会会直直接接影影响响进进出出口口双双方方的的经经营营成成本本和和收收益益。。所所以以,合合理理界界定定国国际际贸贸易易融融资资中中的的利利率率水水平平,对对实实现现国国际际商商贸贸活活动动有有十十分分重重要要的的意意义义。。国际际商商业业银银行行信信贷贷一一般般采采取取两两种种不不同同的的利利率率标标准准,一一种种是是固固定定利利率率,另另一一种种是是浮浮动动利利率率。。固固定定利利率率指指借借贷贷双双方方商商定定的的利利率率一一经经确确定定则则再再不不更更改改,不不论论国国际际金金融融市市场场利利率率走走向向发发生生什什么么样样的的变变化化,直直到到贷贷款款清清偿偿为为止止,都都按按商商定定利利率率计计息息。。浮浮动动利利率率即即利利率率随随国国际际金金融融市市场场利利率率变变动动而而变变动动。。近年年来来,借借贷贷双双方方在在商商定定利利率率时时,还还采采用用这这样样的的做做法法:借借款款人人为为防防止止利利率率大大幅幅度度上上升升,采采取取利利率率封封顶顶,即即在在浮浮动动利利率率基基础础上上,规规定定一一个个利利率率上上限限。。同同样样,放放款款人人也也可可以以采采取取利利率率保保底底,即即在在浮浮动动利利率率基基础础上上规规定定一一个个下下限限。。也也有有在在浮浮动动利利率率基基础础上上同同时时规规定定上上下下限限的的。。这这些些做做法法只只对对借借贷贷双双方方的的一一方方有有利利,而而对对另另一一方方不不利利。。因因此此,不不利利的的一一方方必必须须从从对对方方获获取取其其它它方方面面的的利利益益(如如加加息息率率或或费费用用)作作为为交交换换条条件件,才才会会采采取取这这些些做做法法。。中长长期期信信贷贷还还要要在在LIBOR基基础础上上加加一一定定的的加加息息率率。。加加息息率率的的高高低低视视贷贷款款金金额额大大小小,贷贷款款期期限限长长短短,市市场场资资金金供供求求情情况况,贷贷款款货货风风险险程程度度,借借款款人人和和借借款款国国的的资资信信情情况况而而定定,一一般般为为0.25%-0.75%,个个别别情情况况可可低低至至0.125%,高高至至1%。。期期限限较较长长的的贷贷款款,通通常常分分段段采采用用不不同同的的加加息息率率,一一般般是是后后几几年年的的加加息息率率高高于于前前几几年年的的加加息息率率。。2．货币的选选择国际商业银行行信贷的借款款货币都是可可以自由兑换换的货币。借借贷货币可以以选用借款国国的货币，也也可以选用贷贷款国货币或或第三国货币币，也有采取取以综合货币币单位计值（（如特别提款款权、欧洲货货币单位等）），以可兑换换货币（主要要是美元）清清算支付的。。至于借贷哪种种货币，从借借款国的角度度考虑，借款款货币应该尽尽量多元化，，即货币币种种多一些，这这样可以减少少或避免汇价价风险。3．保证条款款的运用在国际贸易融融资中，各国国商业银行应应积极运用国国际上通用的的做法、惯例例，或国际公公约来自觉维维护自身利益益。例如在出出口买方信贷贷中，银行需需在买方提供供15%以上上订金的情况况下，才能提提供其余贷款款。这些惯例和做做法，对于商商业银行从事事国际性放款款起到了重要要的保证作用用。除此之外外，作为从事事国际贸易融融资业务的商商业银行，还还应该积极利利用世界银行行、国际商会会、国际贸易易组织等制定定和颁布的国国际性公约和和条例，在支支持和促进国国际贸易发展展的同时，通通过法律手段段，加强对自自身权益的保保护。14.3国国际借贷业业务的经营管国际银行间的的借贷1.产生原因商业银行是从从事货币借贷贷的部门,随随着国际贸易易的不断扩大大,以及各国国商业银行国国际业务的不不断发展,各各国进出口企企业及银行本本身对外汇资资金的需求量量越来越大。。在此情况下下,如果各家家银行继续单单纯沿用传统统的存款筹资资方法来增加加外汇供给,必然会削弱弱本国的进出出口能力及银银行融资能力力。因此,有有必要大力加加强各国银行行间的国际金金融合作,在在互利互惠原原则的基础上上,积极开展展国际间的银银行借贷,加加速资本在国国际间的合理理流动。自80年代以以来,各国银银行间的直接接融资越来越越多,规模也也越来越大。。这一方面是是加强国际金金融合作的需需要,另一方方面是因为国国际银行间的的借贷较之其其它借贷更加加安全可靠,风险较小。。国际间银行行借贷不但满满足了各国银银行在支持本本国经济发展展中对外汇资资金的需求,同是也满足足了银行在开开展国际业务务中对头寸调调剂的需要,更重要的是是通过国际银银行间的借贷贷,使银行资资金运行更加加合理、安全全、借贷双方方也都由此而而获得了相当当可观利润。。2.借贷种类1)从借贷贷期限上划分分,可以分为为短期借贷,中期借贷和和长期借贷。。一般短期为为1年以下,中期为1年年至7年,长长期为7年以以上。2)从参加加银行的数量量上划分,可可以分为单边边银行间放款款和多边银行行间放款。所谓单边银行行间放款即借借贷双方各是是一家银行,一对一贷款款。这种放款款风险相对大大一些,如果果借款行出现现倒闭风险,放款行则则可能遭受较较大损失。所所以,单边银银行间放款量量比较有限。。所谓多边银行行间放款是指指一家银行同同时接受几家家银行的放款款,类同联合合贷款和银团团贷款。对于于放款银行而而言,各自提提供的资金额额度有限,风风险损失得到到了分散。3.管理要点国际银行间的的借贷较之于于国内借贷要要复杂得多,无论是借款款银行还是贷贷款银行,都都必须加强这这方面的管理理,否则,就就会蒙受各种种风险损失。。1）借款行的的管理要点(1)考察放放款银行的信信誉和实力。。(2)科学选选择借款货币币。(3)争取获获得优惠贷款款利率。(4)借款的的偿还方法。。2）放款银行行管理要点(1)审查借借款银行的信信誉。包括银银行的声望,信誉,经济济实力,以及及该银行所在在国的政治,经济状况。。(2)确定放放款数量。(3)贷款投投向。国际银银行间的贷款款对象一般是是组织机构和和业务活动比比较健全的商商业银行。(4)放款款担保保。国国际放放款风风险较较大,所以以,放放款银银行应应要求求借款款行提提供相相应债债务担担保或或抵押押品。。从抵抵押品品上看看,以以借款款行拥拥有的的固定定资产产为宜宜。(5)放款款利率率。国国际银银行间间放款款利率率除按按国际际惯例例办事事外,应本本着利利润最最大化化的原原则确确定。。国际银银行对对企业业(公公司)借贷贷1.产生原原因随着国国际贸贸易的的不断断扩大大,各各国企企业(公司司)进进出口口业务务大量量增加加,对对外资资金需需求量量急剧剧增加加。而而国内内银行行因各各种原原因一一时无无法满满足用用汇企企业的的全部部需要要,客客观上上促使使企业业把筹筹措外外资的的对象象转向向国际际商业业银行行。同同时,一部部分国国外银银行为为促进进所在在国出出口的的扩大大,采采用买买方信信贷的的方式式主动动向进进口国国企业业提供供贷款款。这这是造造成国国际商商业银银行对对公司司或企企业贷贷款的的重要要原因因。2.信信贷种种类国际商商业银银行对对外国国企业业或公公司的的贷款款基本本上可可划分分为如如下几几类:1）买买方信信贷。。这是是国际际商业业银行行对外外国公公司放放款的的主要要形式式之一一。出出口国国银行行为支支持本本国企企业产产品出出口,直接接或间间接向向进口口商提提供贷贷款,用以以支付付所进进口物物资的的款项项。2）参参与制制放款款。参参与制制放款款指一一家商商业银银行对对某一一外国国公司司或企企业提提供贷贷款后后,邀邀请其其它银银行参参与进进来,共同同向借借款人人提供供资金金。3）辛辛迪加加(Syndication)放放款。。辛迪迪加放放款也也称银银团贷贷款,与参参与制制放款款相同同,都都是多多家银银行对对一公公司提提供贷贷款,但前前者是是在一一家银银行已已经发发放贷贷款后后才邀邀请其其它行行参加加进来来,他他们之之间没没有什什么牢牢固的的伙伴伴关系系和共共同的的风险险利益益机制制约束束,而而辛迪迪加放放款却却是由由一个个或几几个大大银行行发起起,组组成一一个银银行团团,有有组织织,有有计划划地向向债务务人提提供贷贷款的的。他他们之之间有有共同同的利利益和和风险险机制制,关关系密密切,相互互约束束,利利益均均沾,而且且在贷贷款的的总量量上和和时间间上比比参与与制放放款要要大、、要长长。3.管管理要点1）银银行对对买方方信贷贷的管管理(1)办理理出口口买方方信贷贷条件件。①①签订订进出出口贸贸易的的双方方已经经取得得本国国政府府批准准的进进出口口文件件和进进口方方外汇汇管理理当局局同意意汇出出归还还贷款款本息息资金金的承承诺；；②进进出口口贸易易额在在10万美美元以以上；；③出出口产产品中中由出出口方方制造造部分分占50%以上上；④④进口口商至至少支支付合合同总总额15%-20%订金金现汇汇；⑤⑤申请请买方方信贷贷的进进口商商和其其指定定银行行应向向贷款款银行行提供供有关关文件件以备备审查查。(2)办理理出口口买方方信贷贷的程程序。。①贷前前准备备。②贷款款申请请,进进口商商正式式向提提供买买方信信贷的的银行行提出出申请请。③签订订贷款款协议议。在在进口口商向向放款款银行行提供供了全全部所所需文文件和和保证证后,应正正式签签订出出口买买方信信贷协协议。。④审查查发放放。贷贷款银银行根根据协协议,按商商品的的发运运时间间及有有关证证明,分次次或一一次性性将贷贷款提提供给给进口口商。。⑤收收回回。。出出口口买买方方信信贷贷款款项项一一般般以以出出口口设设备备正正常常运运转转后后的的一一段段时时间间内内收收回回。。2））辛辛迪迪加加贷贷款款(银银团团贷贷款款)的的管管理理要要点点辛迪迪加加贷贷款款是是国国际际银银行行贷贷款款的的重重要要方方式式之之一一。。它它的的特特点点是是贷贷款款期期限限长长，，金金额额大大，，涉涉及及的的银银行行家家数数多多，，借借款款成成本本相相对对较较高高。。所所以以，，在在管管理理上上较较之之其其它它放放款款更更加加复复杂杂一一些些。。(1)银银团团成成员员的的组组成成。。①牵牵头头银银行行。。一一般般有有一一家家或或几几家家。。职职责责是是负负责责该该笔笔贷贷款款的的组组织织，，签签约约等等事事项项，，所所提提供供的的贷贷款款占占贷贷款款总总金金额额的的50%以以上上。。②代代理理银银行行。。可可由由牵牵头头银银行行担担任任，，也也可可由由牵牵头头银银行行指指定定，，职职责责是是负负责责监监督督管管理理该该项项贷贷款款的的各各项项具具体体工工作作，，包包括括贷贷款款发发放放与与收收回回的的全全部部过过程程。。③参参与与银银行行。。指指接接受受牵牵头头银银行行邀邀请请，，提提供供一一部部分分贷贷款款的的中中小小银银行行。。(2)放放款款的的发发起起。。牵牵头头银银行行接接受受借借款款人人的的请请求求,组组织织银银行行团团,挑挑选选代代理理银银行行和和参参与与银银行行,并并与与借借款款人人协协商商具具体体的的放放款款条条件件。。(3)签签约约。。协协约约的的内内容容主主要要包包括括:①货货币币条条款款。。即即以以什什么么币币种种作作为为放放款款货货币币。。②利利率率条条款款。。国国际际辛辛迪迪加加放放款款利利率率一一般般都都按按伦伦敦敦银银行行同同业业拆拆放放利利率率(LIBOR)加加上上一一定定加加息息率率。。③放放款款支支付付方方式式。。一一般般采采用用分分期期支支付付。。④费费用用条条款款。。包包括括贷贷款款承承诺诺费费,管管理理费费,代代理理费费等等。。(4)放放款款执执行行。。国国际际银银行行的的政政府府借借贷贷1.产产生生原因因政府府借借贷贷是是指指各各国国政政府府之之间间相相互互提提供供的的一一种种国国家家信信用用。。一一国国政政府府或或为为债债权权人人(放放款款人人),或或为为债债务务人人(借借款款人人)。。一一国国政政府府对对外外借借贷贷的的原原因因主主要要表表现现在在以以下下几几个个方方面面；；(1)平平衡衡国国际际收收支支的的需需要要；；(2)偿偿还还国国际际债债务务的的需需要要；；(3)政政府府经经济济建建设设项项目目投投资资的的需需要要；；(4)消消费费需需要要；；(5)其其它需要要。2.借贷贷种类1)从借借款人的的角度划划分,分分为向向外国政政府借款款和向国国际金融融机构借借款。向外国政政府借款款指一国国政府或或平衡国国际贸易易收支需需要,或或因本国国经济发发展建设设需要而而向外国国政府承承借的贷贷款。此此种贷款款的特点点是期限限长、利利息低,带有一一定援助助性质,政治色色彩较浓浓。同时时,贷款款用途受受到严格格限制,贷款程程序也比比较复杂杂。向国际金金融机构构借款指指借款国国政府向向国际货货币基金金组织(IMF),国国际复兴兴开发银银行(IBRD),国国际金融融公司(IFC),国国际开发发协会(IDA)等国国际性金金融机构构承借的的贷款。。在特征征上类同同外国政政府借款款,但贷贷款审批批更加严严密,管管理更加加严格。。2)从借借款期上上划分,政府借借贷有短短期,中中期和长长期之分分。短期期在1-3年,利率较较低；中中期在5-10年,利利率比短短期递增增；长期期在15-20年,最最长可达达50年年。政府府借贷一一般以中中长期为为主。3)从债债务清偿偿角度划划分,政政府借贷贷可分为为有偿借借贷和无无偿借贷贷。4)从借借贷客体体上划分分,政府府借贷可可分为实实物借贷贷和货币币借贷。。如前苏苏联解体体后,我我国政府府曾以实实物形式式向俄罗罗斯等国国政府提提供贷款款。一般般情况下下,政府府借贷采采用货币币形式。。3.管理要点点1）向国国际金融融机构借借款管理理要点除贸易性性融资之之外,各各国商业业银行直直接向另另一国政政府提供供贷款并并不很多多,而能能够向各各国政府府提供贷贷款的主主要是一一些国际际性的金金融机构构。如前前所述的的国际货货币基金金组织,国际复复兴开发发银行(即世界界银行),国际际开发协协会和国国际金融融公司等等,后三三家又统统称为世世界银行行集团。。(1)国国际货币币基金组组织(InternationalMonetaryFund,简称IMF)是根据据布雷顿顿森林会会议通过过的<<国际货货币基金金协定>>建立立的国际际金融组组织,1945年12月成立立,1947年年成为联联合国的的专门机机构。其职能之之一是通通过发放放普通贷贷款调整整成员国国国际收收支的不不平衡。。贷款对对象为各各成员国国政府(中央银银行,财财政部等等代表国国家的财财政金融融组织),贷款款期限1-5年年,属中中短期性性质贷款款,年利利率4%-6%,另加加0.5%的贷贷款手续续费。贷款用途途限于解解决会员员国国际际收支不不平衡的的需要,贷款额额度与借借款国在在该组织织中缴纳纳的份额额相关,最高额额为所交交份额的的125%。(2)国国际复兴兴开发银银行(InternationalBankforReconstructionandDevelopment,简简称IBRD),又称称世界银银行,是是根据布布雷顿森森林会议议通过的的<<国国际复兴兴开发银银行协定定>>于于1945年12月建建立的政政府间国国际性金金融组织织。主要职能能是为各各成员国国提供长长期建设设项目开开发贷款款。贷款款期限最最长可达达30年年。贷款款对象除除成员国国政府外外,也包包括成员员国私营营企业,但必须须由政府府出面担担保,申申请贷款款必须附附有工程程项目计计划,要要专款专专用。（3）国国际开发发协会（（InternationalDevelopmentAssociation，简简称IDA）是是世界银银行的两两大附属属机构之之一。1960年9月月成立。。主要任务务是对低低收入的的发展中中国家提提供条件件优惠的的长期贷贷款。贷贷款对象象是个成成员国政政府，贷贷款用途途主要是是发展农农业、交交通运输输、电子子、教育育等行政政部门。。贷款不不计利息息，只收收0.75%的的手续费费，期限限可达50年。。头10年不还还本，在在第二个个10年年每年还还本1%，以后后逐年还还本3%，并可可全部或或部分用用借款国国货币偿偿还。近年来，，该组织织已经向向我国发发放多笔笔农村信信贷项目目贷款，，对推动动我国农农村经济济的发展展起到了了十分积积极的作作用。（4）国国际金融融公司（（InternationalFinanceCorporation，简称称IFC）也是是世界银银行的两两大附属属机构之之一。成成立于1956年，主主要业务务是补