理财规划师国家职业资格二级

1、理论知识一单项选择题1、 在理财规划中只有实现（A 财务规划C 自我实现），才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。B 财务安全D 财务自由2、（）是指个人或家庭对自己的财务现状有充分信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。A 风险保障B 财务平衡C 财务安全D 财务自由3、 要实现财务自由，需要使（A 工资收入C 偶然收入）成为个人或家庭收入的主要来源。B 利息收入D 投资收入4、关于理财规划原则的说法错误的是（）。理财规划的整体原则是指理财规划思想应注重整体性提早规划原则体现的是货币时间价值的作用家庭现金保障包括日常覆盖储备和意外现金储备理财中追

2、求收益最大化应基于风险管理基础之上为了应对客户家庭主要经济收入创造者，因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是（）。A 家族支援储备B 日常生活覆盖储备C 意外现金储备D 投资资金准备6、考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中（）的现金保障也包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。A 日常生活覆盖储备B 家庭生活覆盖储备C 意外现金储备D 医疗现金准备7、根据家庭模型理论，中年家庭的核心策略为（）。A 进攻型B 稳健型C 攻守兼备型D 防守型8、补扣在境外已缴纳的个人所得税的最长期限不超过（）年。A2B3C5

3、D79、某人 2009 年 2 月取得工资薪金所得纳的个人所得税为（）元。6000 元，兼职授课获得授课费10000元，则他该月应缴A 475C 1600B 535D 207510、化妆品的消费税是（）。A 5 %C 20%B 10%D 30%11、我国房产税采用比例税率，从价计征的税率为（）。A0.5%C 1.2%B 1%D 1.5%12、个人按照市场价格出租房租的，暂减按（）的税率缴纳营业税。A1.5%C 5%B 3%D 12%13、从房屋租赁收入中允许扣除的修缮费用每次以（）元为限。A 0C 1600B 800D 200014、他物权中的（）是指在他人所有之物上在一定范围内进行使用并获取

4、收益的权利。A 用益物权B 担保物权C 债权D 综合权利15、身体受到伤害请求赔偿的诉讼时效为（）年。A1B4C5D2016、（ ）是指一个代理人同时代理双方当事人从事民事活动的情况。A 表见代理B 同时代理C 无权代理D 双务代理17、作者署名权的保护期限为（）。A10 年B 20年C50 年D 不受限制18、注册商标的有效期为（）年，自核准注册之日起计算。A1B2C5D1019、在理财规划服务合同中，（ ）是最核心的内容。A 当事人条款B 鉴于条款C 违约责任D 委托事项条款20、如果某客户成长性资产占56%，则该客户属于（）。A 轻度保守型B 中立型C 轻度进取型D 进取型21、关于理财

5、师根据客户意见修改理财方案的说法错误的是（）。需要向客户表明态度，这种修改并非理财师的专业建议需要就修改内容的讨论进行详细记录当客户的意见不正确时，理财师应拒绝修改方案在收到客户签署书面声明后，对方案进行修改22、实施理财方案时客户授权包括（）。A 代理授权与执行授权B 代理授权与信息披露授权C 代理授权与修改授权D 代理授权与管理授权23、关于个人所得税中“工资薪金所得”和“劳务报酬所得”的税负说法不正确的是（A 个人所得的工资薪金所得适用5%-45% 的九级超额累进税率B 劳动报酬所得适用20%的比例税率C 当一项劳动所得按工资所得税目适用税率低于20%时，应尽量按工薪所得纳税）。劳务报酬

6、所得的税负都高于工薪所得的税负24、企业年金计划在国外采用EET 的征税模式，这种模式是采用（）方法来进行税收筹划。避免应税收入充分利用税前扣除推迟纳税义务发生的时间利用税收优惠25、（AC）不需要缴纳房产税。城市房屋建制镇房屋B 县城房屋D 农村房屋26、目前，我国只有（A 北京C 深圳）可以采取类似“以房养老”的养老模式。B 上海D 天津27、退休养老规划师一个衡量（A 远期积累）和远期消费之间关系的规划过程。B 即期积累C 远期收入D 即期收入28、赡养父母是子女的法定义务，关于赡养义务描述错误的是（）。对老人在经济、生活上和精神上的供养、照顾和慰藉为老年人提供医疗费用合护理妥善安排老年

7、人住房对老年人承包的田地、林木、牲畜等可以不负责一多项选择题1、 马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可以分为（基于该理论的基础之上。A 生理需求B 安全需求C 社交需求D 尊重需求E 自我实现需求），人们对于财产的需求也2、 理财规划的定义强调（）。理财规划师全方位的综合性服务理财规划最终在于金融产品的配置理财规划强调个性化理财规划师一生的规划理财规划通常由专业人士提供3、 理财规划的原则包括（ ）。A 整体规划C 增值优先E 消费、投资与收入相匹配B 提早规划D 风险管理优于追求收益4、 单身期的理财规划应侧重于（）。A 现金规划C 教育规划B 提早规划D 财产分配规划E 投资规划

8、5、 个人所得税制度按照课征方法不同，可以分为（）。全额累进所得税制分类所得税制综合所得税制超额累进所得税制 E 混合所得税制6、 比例税率可以分为（A 累进比例税率B 统一比例税率C 差别比例税率D 差别累进税率E 超额累进税率）。7、 税收的主要特征表现为（A 统一性C 强制性E 固定性）。B 调节性D 无偿性8、暂免征收个人所得税的所得有（）。外籍个人以实报实销形式取得的住房补贴个人举报或协查各种违法犯罪行为获得的奖金外籍个人按照合理标准取得的境内、外出差补贴个人办理代扣代缴手续，按规定取得的代扣代缴手续为联合国援助项目来华工作的专家取得的工资所得9、构成表见代理的条件有（）。行为人无代理权却以本人的名义为民事行为客观上有足以使相对人相信行为人有代理权的事实相对人主观上无过错行为人与相对人所为的民事行为具备生效要件一个代理人同时代理双方当事人从事民事活动10 代理人行使代理权负有的义务包括（）。保管代理凭证的义务为被代理人的利益事实代理行为的义务亲自代理的义务报告义务保密义务11 信托作用机制中的第三方管理具有（ ）情况。A积极管理委托管理C消极管理D 同时管理E