关于中小企业融资难问题的探索

1、第1页共7页关于中小企业融资难问题的採索关于中小企业融资难问题的探索市区工商业联合会 苗立坤中小企业是社会经济的重要组成部分在繁荣市场、创造社 会财富方面发挥着重大作用。据统计占企业数量90%的中小 企业创造的工业产值达60%；实现利税达40%还为社会提供 了75%的城镇就业机会。中小企业健康平稳的发展对社会经 济与安定有着十分重要的作用激活市场竞争、促进经济增长； 创造就业机会、缓解经济周期冲击；增加农民收入、转移农村 富余劳动力中小企业的重要地位显而易见。然而中小企业 融资困难一直是困扰中小企业快速发展的致命枷锁。在当前金 融环境下越来越严重企业能否得到及时的输血关系企业的生命 解决中小企

2、业再发展中的资金问题一直是各级政府部门和金融 主管部门头等关注的问题。因此我们应该对中小企业融资难问 题进行深入探索促进中小企业健康良性发展。一、当前中小企业融资现状分析由于多方面的原因目前中小企业发展严重地受到金融瓶颈 的制约融资困难已经成为阻碍中小企业正常发展的首要问题。（一） 中小企业往往是处于创业或发展时期自身资金有第2页共7页限。企业的成长壮大是循序渐进的任何一个大企业也都是从小 企业发展而来的。中小企业通常处于发展的初期自身的力量十 分微弱自有资本极其有限。（二） 经营上的激烈竞争导致资金紧张加剧。随着市场经济的日趋完善市场竞争不断加剧。由于中小企 业往往在经营上处于市场开拓和培育

3、阶段其所面临的竞争压力 远远髙于成熟的大型企业。以某国外品牌产品经销企业为例经 销商从品牌产品的制造商进货时通常需要支付全部货款才可提 货即便是双方合作时间较长相互取得了一定的信任之后经销商 也只能取得很有限的信用额和信用期限。另一方面为了培育和 发展市场经销商对客户却往往采取先发货后收款的方式。这使 得经销商资金长期占压面临坏账损失的风险。（三） 小企业融资渠道与筹资方式极其有限。中小企业迫切需要资金但中小企业筹资难则是有目共睹的事实尤其是民营 中小企业除了股东投入的权益资本以及经营过程中形成的自然 负债外似乎很难找到适当的筹资方式即便是最为普遍的银行借 款似乎也很难实现。中小企业获取银行贷

4、款的途径基本限制在 担保贷款和抵押贷款。但由于担保人对于所担保的贷款要承担 连带还款责任因而找到一个合适的、符合银行规定条件而又愿 成为担保人的企业并非易事。二、中小企业融资难原因探索第3页共7页（一） 国有商业银行体制性缺陷加重了中小企业的融资困难。一方面从体制条件看国有商业银行与中小企业在信贷供求 上存在先天的“体制不适症”。后者复杂的所有制构成决定 了很难形成一个统一的扶持其发展的政策体系。同时在近年来 出台的各项政策措施中大多数是针对国有大中型企业的真正适 用并对中小企业有益的并不多。另一方面从国有商业银行自身 来看在支持中小企业发展的货币政策传导方面也存在诸多障碍 和误区。一是“抓大

5、放小”的经营指导思想形成了对中小企业事实 上的歧视。二是内部运行机制存在障碍授权授信控制得过死考核机制 不健全限制了基层行对中小企业贷款的积极性。（二） 金融机构对中小企业的金融服务存在明显缺陷。当前金融机构对中小企业的贷款程序不符合中小企业资金周转的 特点。中小企业在资金使用上有需求小、要求急、周转快的特 点机械套用对大企业的贷款程序和审查方式往往会使中小企业 贻误市场良机。据调查当前银行对中小企业办理一笔贷款最多 是要经过七个环节如果加上担保、抵押、登记、评估、保险公 证等手续企业为获得一笔贷款有时要等三个月。由于中小企业 申请的每笔贷款数额不大但金融机构对每笔贷款的发放程序、 经办环节都

6、大致相同致使银行的贷款单位交易成本和监督成本 上升从而造成对中小企业贷款成本相对较高。第4页共7页（三） 中小企业自身的不足也影响了金融机构贷款投入的信心。由于目前中小企业经营规模小、管理水平低、财务能力 弱、潜在风险大等问题比较突出同时又存在技术水平差、市场 信息不灵等问题选择合适项目的难度大贷款投放既不经济风险 又大金融机构的“惜贷心理”影响了信贷投放的信心。（四） 外部环境因素加剧了中小企业贷款的难度。一是担保机构数量少且运作不规范。目前已成立的担保机 构中大部分行政色彩浓厚运转很不规范同时存在担保基金量小 协作银行选择困难等问题。二是中介机构服务功能不到位存在手续繁琐收费项目多重 复论

7、证重复收费等问题。企业要办理一笔财产抵押需办理财产 评估登记、保险、公证等十几道手续涉及十几个部门并要提供 几十种相关资料。要办完各项手续短则几天长则几个月并且费 用率也很高有的相当于贷款利息总额。三是社会信用环境较差部分企业管理人员信用观念淡薄使 金融机构对中小企业贷款普遍较为谨慎。三、解决中小企业融资难问题建议 关于如何改善中小企 业金融服务加强中小企业信贷支持解决中小企业融资难问题笔 者认为应该从以下几个方面采取措施。一是完善中小企业制度健全治理结构建立现代企业制度。 当第5页共7页前我国中小企业普遍存在财务制度不健全财务报告真实性与 准确性较低银行利益难以保障的现象这些往往都是企业治理

8、结 构不健全所致。而建立现代企业制度提高自身素质是解决中小 企业贷款难的重要途径。应推动中小企业制度的多元化和社会 化实现治理结构合理化。对国有中小企业实行积极的退出战略 走改制重组道路；对私营企业要引导资本社会化方向改变家族 式管理方式吸收现代企业制度和管理制度的要素；对于集体企 业要推动产权改革明晰产权关系。应规范财务制度按照国家的 有关规定建立能正确反映企业财务状况的制度增加企业财务透 明度。二是深化商业银行改革完善金融企业制度。要改变银行在 中小企业贷款中的约束条件必须深化商业银行改革建立现代金 融企业制度。党中央也明确提出了深化金融企业改革的目标要 把商业银行改造成资本充足、内控严密

9、、运营安全、服务效益 良好的现代金融企业并选择有条件的国有商业银行实行股份制 改造加快处置不良资产充实资本金创造条件上市。当前商业银 行应不断改善内控机制提高风险管理技术在此基础上简化审批 环节开发信贷品种提高服务水平以满足中小企业合理的资金需 求。三是加大信用体系建设力度培育良好的信用环境。中小企 业融资时刻离不开“信用”二字没有良好的信用文化和健康的 信用环境中小企业融资很难顺利开展并导致信贷市场的低效配 置中小企业不良贷款比率大大高于大企业不良贷款比率。针对 目前社会第6页共7页信用淡薄的问题应尽快建立健全中小企业信用体系加 强信用文化建设。应培育企业家的信用意识提倡和宣扬信用观 念在

10、“有借有还”的良好信用环境下改善银企之间的关系。 应建立中小企业信用信息平台实现中小企业信用管理监督社会 化。还应加大对企业违约的惩罚力度。要减少违约的发生必须 加大对违约的惩罚力度增加违约人的违约成本严肃惩处逃废银 行债务的企业及其负责人。四是加强政府对中小企业的扶持力度。一方面政府可以考 虑制定并实施中小企业特殊财税优惠政策用于支持新建企业和 鼓励中小企业技术制造。比如：对于新办中小企业可给予一定 的税收减免而对于可能成长为大企业的中小企业或新办的高科 技中小企业税收减免年限可适当长一些；对下岗职工和社会失 业人员自主创办小企业国家应适当减免征收某些税种并提供一 定的小额优惠贷款；对采用特定新产品和新技术领域的企业实 行一定期限的减免税政策。另一方面政府应该完善支持中小企 业的法律法规建设使中小企业管理走上法律化轨道。法律法规 中应含有中小企业金融机构的设立、中小企业融资措施等规定 使得中小企业金融机构以及中小企业的融资等具有法律地位和 法律规定。五是完善投资体系拓宽融资渠道。1、可以成立中小企业投资担保公司。为中小企业提供信 托投资、租赁、咨询等服务推动中小企业的资产重组和转型升 级；第7页共7页2、要发展中小企业资本市场构建一个多层次、多功能的 资本市场消除中小企业面对