1000亩特种玉米种植建设项目可行性研究报告

11000亩特种玉米种植建设项目可行性研究报告21.1项目概要1.1.1项目名称1.1.2项目建设单位1.1.3项目建设性质扩建1.1.4项目申报单位(含申报单位负责人)建设内容：新建农机库房100m²、农机具棚200m²、看护房200m²(20个)。购置旋耕机2台、割草机2台、喷灌设施10套，建设期限：二年(2008.4-2010.4)1.1.6项目投资规模及资金筹措项目总投资183.14万元，其中：固定资产投资74.70万元，资金占用费2.24万元，流动资金106.20万元。3项目申请国际家发基金贷款90.00万元。企业自筹93.14万元，自筹资金来源于企业股东出资，未来经1.1.7主要技术经济指标：序号项目名称数据1项目总投资建设投资建设期利息流动资金2资金筹措项目资本金项目债务资金3年均销售收入4年均总成本费用5年均销售税金及附加6年均增值税7年均息税前利润(EBIT)8年均利润总额9年均所得税年均净利润总投资收益率(%)投资利税率(%)项目资本金净利润率(%)贷款偿还期发展基金(年)平均利息备付率(%)平均偿债备付率(%)项目投资税前指标财务内部收益率(%)财务净现值(Ic=8%)4全部投资回收期(年)项目投资税后指标财务内部收益率(%)财务净现值(Ic=8%)全部投资回收期(年)资本金内部收益率(%)盈亏平衡点生产能力利用率(%)1.2项目可行性研究报告编制依据及范围1、2008年国际农业发展基金可行性研究报告编写格式及编制2、建设单位与吉林省绿色食品研究院签订的委托合同；3、建设单位提供的有关基础资料及实际情况。1.3综合评价与论证结论本项目是一次性投入，农民长期受益的好项目。所需原料100%临江市绿色食品产业层次，推进农业产业化进程和畜牧业的发展，51.4问题与建议1.4.1问题1.4.2建议丝后23-28天采收；二是蒸煮的温度为95-100℃,时间10-15分钟；6第二章背景及必要性2.1项目建设背景玉米是我国粮食结构中重要的组成部分，它以其广泛的用途在我国粮食生产和消费结构中占有举足轻重的作用。因此，发展玉米生产并对其加工开发对促进农业稳步发展和确保国家粮食安全具有十分积极的意义。临江市闹枝镇黑松村位于吉林省东南部山区，玉米一直是当地山区农民重要的粮食作物。过去玉米主要作为饲料粮源，人们直接鲜食的较少。但近几年来，随着人民生活水平的不断提高和优质糯、甜玉米品种的大面积推广，鲜嫩玉米以其独特的风味越来越受到人们的喜爱。目前，这种季节性的鲜玉米供应已经完企业前期提供种子、肥料，后期统一收购，统一销售。这样既减轻了农民的负担，增加了收入，又降低了生产成本，提高了产品的总体附加值，有利于加快农业产业化进程。本项目的建设符合吉林省提出的实现生态资源可持续利用及农业产业化发展的政策。以工业带动农业，促进农村产业结构调整，加快社会主义新农村的建设步伐。同时又实现了资源的可持续发展与利用，提高了当地特色产品附加值，提高了农业整体效益，根本上解决“三农”问题，实现广大农民奔小康的需要，从而使农民增 第二章背景及必要性72.2项目建设的必要性本项目的建设是推动我国农业和农村经济结构战略性调整，提高农产品附加值，提高农业整体效益，根本上解决“三农”问题，实现广大农民奔小康的需要。我国是农业大国，吉林省又是一农业大省，因此入世以后吉林省的农业经济形势面临严峻的挑战。如何迎接挑战，解决“三农”问题是我省面临的重要课题。农业及其产品深加工业正以其不容忽视的位置和发展速度受到人们的关注。积极促进农业产品的加工转化增值是农业和农村经济结构战略性调整的重要内容，有着广阔的市场前景。实现产业链的互补对提高农产通过本项目的建设，不仅可以实现传统农业产业链的延长，提高初级农产品的附加值，而且有利于传统农业及其附属产品加工业向专业化、社会化、商品化的发展。一是充分发挥现有龙头企业的辐射带动作用，将资源优势转化为经济优势，推动农业经济建设与发展的需要。农业部等八部委在2000年联合发布的“印发《关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见》的通知”中强调，龙头企业是农业产业化经营的关键，担负着开拓市场、技术创新、引导和组织基地建设生产与农户经营的重任，是推动农业和农村经济结构战略性调整的重要力量。它的兴衰不仅影响企业自身的发展，而且关系到农业增效、农民增收和农村稳定。二是引导企业降低运营成本，提高企业综合经济效益和增强市场竞争优势的需要。随着人类文明的进步，社会分工越来越细，社会化大生产几乎渗透到物质生产的各个领域，尤其是经济发达国家，先进科技成果的应用几乎将82.3项目区概况及项目保证条件2.3.1项目区概况2.3.1.1地理位置及区域范围12611-12735,北纬4127-424之间。地处临江市东部，长2.3.1.2自然资源状况2.3.1.3社会经济状况 第二章背景及必要性9黑松村总面积3038公顷，其中：耕地面积400公顷，林地总面积2000多公顷，林下参种植23.3公顷，林蛙养殖生态沟10条。黑松村总人口3200人，农民人均收入3060.00元。主要产业2.3.1.4项目关联产业发展现状闹枝镇黑松村历来十分重视农业产业化发展，他们以“绿色”经济优势弥补粮食生产的劣势，收效显著,短短几年的时间里，培民开辟了一条广阔的道路，大大加快了致富步伐。2.3.1.5项目建设地点选择的建立，为广大农民致富，增加就业机会，提供了一条有效途径。2.3.2项目保证条件2.3.2.1政策条件2.3.2.2资源条件体，山青水秀，无工业污染。二是年平均积温3238℃,有效积温2.3.2.3市场条件 第二章背景及必要性2.3.2.4科技开发能力2.3.2.5基础设施条件经过近几年的开发建设，黑松村的基础设施建设有了很大改2.4项目建设的可行性分析(1)本项目原材料是农作物，属于农业产业化的生产项目，原(2)该项目采用标准化种植，提高了农产品的质量，改善了品(3)项目建成后可以扩大特种玉米种植面积1000亩，提供150(4)本项目的产品年均销售收入为692万元。产品销售税金及附加为0.8万元，利润总额为55.27万元，税后利润41.45万元。投资回收期为5.62年(税后),含建设期二年。由这些经济指标可3.1概况黑松富民冷冻食品厂于2004年末成立，现有高级管理人员2人，专业技术人员3人，工人20人。厂区占地面积1万平方米，建筑面积2500平方米，其中：生产加工车间2300平方米。2006年生产加工速冻糯、甜玉米300万穗。公害种植，带动农户种植面积达3500亩。由于产品原料好，品质3.2研发能力江市农业科学技术推广站等技术推广部门的几十名专业技术人员第三章建设条件3.3财务状况2007年末，企业资产总额722.00万元，其中固定资产净值476.00万元。资产负债率51%,无长期贷款。企业信用等级A级。3.4法人代表基本情况企业法人代表英秀柱，年龄45岁，助理经济师，常年从事农业生产经营和农副产品深加工。2005年被白山市评为“优秀共产党员”及“农村实用人才”;2006年被评为白山市“创先争优”优秀共产党员；2007年被选为白山市第五 第四章项目单位基本情况第四章市场分析和产品销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状20世纪70年代以来，我国在特色玉米的研究与应用方面取得吉林省特色玉米的开发利用起始于80年代初期，在糯玉米生丰富，其支链淀粉是食品的工业原料。因此，早在80年代在就建立了第一个特用玉米加工厂，日加工1.5—2万穗。山东省滨州市松村播种面积1000多亩，被列为“吉林省无公害农产品基地”。第四章项目单位基本情况产规模100万穗。通过引进特色玉米进行示范，取得了可观的经济积极的示范带动作用，使农民增收、财政增效。4.1.2市场前景分析速冻食品于1928年起源于美国，迄今有70多年的历史。二战冻食品行业的发展。我国速冻食品自1993年后才逐步形成规模生品又迅速在城市家庭的普及，促使速冻食品在我国以年产量20%的90年代以来成长最快的食品。目前，发达国家人均年消费速冻食品约20公斤以上，年需求总量达6000多万吨；我国速冻食品加工企业达2000多家，年产量1000万吨左右，年销售额100亿元以上，但人均年消费能力远远不及发达国家的水平。4.1.3项目产品的市场竞争优势分析为保证本项目产品生产、原材料供应等环节满足生产的要求，为此制定一系列严格的规程：一是强调原料出自良好生态环境。优质产品生产从原料产地的生态环境入手，通过对原料产地及其周围的生态环境因子严格监测，保证生产优质玉米原料的安全；二是对产品实行全程质量控制。通过产前环节的环境监测和原料检测，产第四章项目单位基本情况4.2销售策略、方案和营销模式4.2.1销售策略和营销模式4.2.2销售队伍和销售网络建设第四章项目单位基本情况4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析4.3.2防范和降低风险对策通过良好的培训制度和引进专业技术人才和管理人才来加强第四章项目单位基本情况为广阔的市场空间中形成更强的抗风险能力，保持企业的高速发第八章财务评价第五章建设方案5.1建设任务和规模村的实际情况，确定改造中低产田1000亩，扩大特种玉米种植面积1000亩。通过此项目的建设，使企业的年加工速冻玉米能力达1000万穗。5.2建设规划和布局5.3生产技术方案及工艺流程5.3.1生产技术方案第八章财务评价糯质玉米、高营养玉米的采穗期应以不超过28天为宜，时间应定在8月中旬以后开始收购生产。5、清洗：将剥皮完毕的嫩玉米穗放入清水中冲洗5分钟。汽蒸煮工艺控温为95-100℃,时间10-15分钟。玉米穗的头尾按各产品要求的长度严格控制在三个等级，即：18厘米、16-18厘米、14-16厘米。第八章财务评价11、检验：对速冻嫩玉米穗的检验是指嫩玉米穗的外观是否符合质量标准的要求。12、包装、封口、装箱。将检验合格的速冻嫩玉米穗装入塑料袋，每袋两穗，封口标注生产日期，装箱打包。13、入库贮存。将速冻玉米穗放入-18℃的冷冻库内贮存，产品的保质期为一年。5.3.2工艺流程原料的采收、收购→剥皮一检验→清洗一蒸煮→冷却—→沥干一→修整→速冻—→检验一→装袋→封口一装箱→入库贮存5.3.4主要原辅料及燃料、动力消耗指标表5-1原辅料及燃料动力消耗表序号名称规格单位年消耗量备注1糯甜玉米种子公斤2有机肥吨3玉米棒万穗4包装袋万个5包装箱50穗/箱万个6编织袋25kg/袋个7水万吨8电万度9煤吨5.4项目建设标准和具体建设内容5.4.1建设标准1、选型购进适于保护性农田耕作技术实施的农业机械；2、结合中耕深松、深施绿色水稻肥、生物有机肥技术；第八章财务评价5.4.2具体建设内容5.4.2.1土建本项目是依托临江市黑松富民食品厂进行的黑松村规模化特表5-2主要建(构)筑物一览表序号建筑面积(m2)结构形式层数备注1新建农机库房砖混1新建2农机具棚砖混1新建3看护房砖混1新建5.4.2.2设备表5-3配套设备、安装工程辅助设施一览表序号设备名称单位数量备注1旋耕机台22喷灌设施套3割草机台24输水管道5.4.2.3科技措施5.4.2.4其他第八章财务评价项目所有废水(生活用水)均排入厂区的污水处理池，经污水本项目生产期45天，生产用热负荷为0.7t/h。现有锅炉房一4、供电工程b、消防给水说明：工厂现有消防水池容积为300m³,采用独5.5项目组织与管理5.5.1组织机构与职能划分第八章财务评价理人员2人，专业技术人员3人，管理人员15人，工人20人，总计40人。办公室办公室技术部销售部生产部财务部项目速冻玉米生产期45天，两班生产，管理人员全年250天5.5.2经营管理模式等资金由公司统一管理。建立相应的财务资金管理制度和管理措5.5.3经营管理措施第八章财务评价5.5.3.2生产管理：建立健全各项生产规章制度，严格5.5.3.3财务管理：严格遵守国家的各项法律、法规、财务制5.4技术培训5.6实施进度安排1、2008年4月项目可行性研究报告编制及审批2、2008年4-5月进行农田改造及播种3、2008年6-9月田间管理及玉米的采收4、2008年8-9月玉米收购、加工、5、2009年9-2010年3月产品销售、冷冻贮藏、再播种。第八章财务评价表5-4项目实施进度表序号时间项目名称2008年2009-2010年日4-5月6-9月8-9月1编制可研及审批2农田改造及播种3田间管理及玉米的采收4玉米收购、加工5产品销售、冷冻贮藏、第八章财务评价第六章投资概算与资金来源6.1投资概算依据1.《2007年国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告2.关于转发《2007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编制大纲》和《2007年农业综合开发产业化经营项目3.农发办吉农综办[2002]31号《国家农业综合开发多种经营5.各专业提供的设计数据及建设单位提供的基础资料；6.国内设备购置费依据现行市场价格及厂家询价，设备运杂7.其他费用根据概算指标估算。6.2投资概算6.2.1项目总投资项目总投资183.14万元。其中用于建设投资74.69万元，建设期利息2.24万元，流动资金106.20万元，6.2.2建设投资建设投资74.69万元，其中：建筑工程费19.5万元，设备购第八章财务评价置费16.6万元，安装工程费0.90万元，其它费用30.90万元，基6.2.3流动资金根据分项详细估算法估算，流动资金106.20万元。详见附表6.2.4建设期利息建设期利息2.24万元。年利率按3.2%计算。宽限期2年，第3年开始还款，第4年还完。6.3资金来源项目申请国际家发基金贷款90.00万元。6.4资金使用和管理国际农发基金贷款主要用于良田改造9.60万元、农民培训15有机化肥22.50万元，回收玉米23.40万元。6.5贷款的偿还措施及风险规避(包含贷款偿还计划)项目贷款90万元，宽限期2年，偿还期2年，当期可还本的第八章财务评价年还本金34.45万元，付息2.24万元，第四年还本本金35.55万元，付息1.14万元。通过对企业2006年和2007年的财务报表分析，第八章财务评价第七章经济评价7.1.1财务评价依据与参数(第三版)》为依据，符合国家有关企业法规及现行财税制2、本项目计算期为10年，其中：建设期2年，投产期1年，达产期7年。财务基准收益率为8%。7.1.2销售收入和销售税金及附加估算7.1.2.1销售收入产品售价(含税)按出厂价计。产品售价(含税)按出厂价计。甜玉米1000万穗/年，0.66元/穗，收入为660.00万元；饲料150吨/年，800元/吨，收入为12.00万元；项目在投产期即可达产。达产年销售收入为692.00万元。7.1.2.2销售税金及附加达产年增值税20.15万元，营业税金及附加0.80万元。详见附表7-1“产品销售收入和销售税金及附加估算表”第八章财务评价7.1.3总成本及经营成本估算7.1.3.1项目总成本估算据项目生产规模选取，根据当地市场价格(含税价)估算。年外购原7.3.1.2工资及福利，年职工工资总额工资总额的14%计取。正常年工资及福利费55.93万元。7.3.1.3折旧，建构筑物折旧年限按20年，残值率为5%;机器设备折旧年限按10年，残值率按5%计；均采用平均年限法估算。正常年折旧额3.22万元。递延资产摊销年限按5年，年摊销额6.187.3.1.4其他费用估算，年修理费、其他费用-10万元，包括管7.3.2项目经营成本估算7.1.4利润估算年均利润总额55.27万元；年均上缴所得税13.82万元；年均净利润41.45万元。详见附表7“利润及利润分配表”7.1.5财务效益分析第八章财务评价(1)现金流量分析所得税前所得税后项目投资财务内部收益率(%)财务净现值(ic=8%)投资回收期(含建设期)(年)项目资本金财务内部收益率(%)(2)总投资收益率30.76%。项目申请建设投资70万元，分2年投资，每年使用资金35万年利率3.2%,项目贷款期为4年，其中宽限期2年，还款期2年。利息备付率1598.52%,偿债备付率134.23%。7.1.5不确定性分8.5.1盈亏平衡分析本项目盈亏平衡点(BEP)为57.31%,即：当企业生产能力达到图7-1盈亏平衡分析图生产能力利用率(%)号不确定因素不确定因素变化率(%)项目评价指标指数税前内部收益率税后内部收益率债备付率敏感系数界点基本方案1建设投资52销售价格563经营5第八章财务评价成本84产量变化57.1.6财务评价结论7.2农民增收效果评价7.2.1项目单位与农户利益联结机制工厂采用“工厂联基地，基地带农户”的组织管理运行模式，7.2.2项目的辐射和带动作用甜玉米，直接带动164户农民从事糯、甜玉米种植，解决150人农第八章财务评价7.2.3典型农户增收情况亩，带动农户164多户，年产玉米棒260万穗，年实现产值91万元，扣除种植成本总成本39万元(390元/亩),年总收入52万元。非项目区农民种植普通玉米，亩产玉米棒2600穗，实现销售收入650元(平均每穗0.25元),扣除种植总成本390元/亩，平均每亩地收入260元左右。种植特种玉米，亩产玉米棒2600穗，实现销售收入910元(平均每穗0.35元),扣除种植总成本390元/亩，平均每亩地收入520元左右。通过比较可知种植特种玉米农7.2.4农民增收效果结论与建议第八章财务评价化农业产业结构和农产品结构的有效途径，对农业适用技术的推第九章环境影响评价第八章社会效益和生态效益8.1社会效益通过发展本项目，可带动164户农户种植特种玉米1000亩，年均实现销售收入91万元，扣除种植成本总成本39万元，年总收入52万元，比种植普通玉米可增加总收入26万元，户均增收1585元，人均增收528元。加工厂年加工玉米1000万穗，每年雇用农民工35人，人均工资800元，季节性临时工150人，每人年收入2000元，可使农民增加收入63.6万元。8.2生态效益8.3社会效益与生态效益结论与建议第九章环境影响评价第九章环境影响评价9.1环境影响9.1.1建设地点环境状况9.1.2主要污染源9.2环境保护与治理措施9.2.1项目执行的环保文件及标准9.2.2三废治理措施第九章环境影响评价烟气。采用GZT型系列高效脱硫除尘器，其除尘效率可达95%,脱硫效率70%,治理后的烟气满足二类区排放标准。II类标准昼间60dB(A),夜间50dB(A)),另外厂区地处开阔地带，9.3评价与审批 第十章可行性研究结论与建议10.1可行性研究结论项目建设符合国家大力发展特色农业和加快先进技术成果转化的产业政策和投资方向，项目依托的栽培技术具有显著的创新地政府的全力支持，充分利用当地土地肥沃的资源优势和开发潜过培植和发展壮大该企业的龙头地位，产生良好的产业化辐射效10.2问题与建议一是信息不灵，盲目性生产，效益不稳定。第十章产业化经营与农民增收效果评价10.2.2建议 10.1农业产业化经营10.1.1壮大主导产业，促进结构调整业按照“规模化发展、标准化生产、企业化管理、市场化运作”的原则，以市场为导向，以特色优势产业(产品)为重点，努力发展10.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业根据闹枝镇黑松村的地理、气候等条件，结合产业结构调整，化生产、规模化经营，形成“一镇一品”,特色鲜明的主导产业。业”,通过抓好售后服务，刺激生产的发展，促进农业产业结构调附表1:可研报告编写人员情况表第十二章可行性研究结论与建议附表2:固定资产投资估算表 附表2-1:土建工程投资明细表第十二章可行性研究结论与建议附表2-2:设备投资明细表 附表2-3:无偿资金使用明细表第十二章可行性研究结论与建议附表3:流动资金估算表 附表4:投资计划与资金筹措表第十二章可行性研究结论与建议附表5:总成本费用估算表 附表5-1:原材料、燃料消耗成本估算表第十二章可行性研究结论与建议附表6:固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表 附表7:利润及利润分配表第十二章可行性研究结论与建议附表7-1:产品销售收入和销售税金及附加估算表 附表8:财务现金流量表(增量全部投资)第十二章可行性研究结论与建议附表9:借款(含财政有偿资金)还本付息计算表 附表10:资金来源与运用表第十二章可行性研究结论与建议附表11:资产负债表 第十二章可行性研究结论与建议附图1:黑松富民冷冻食品厂现状图 附图2:黑松富民冷冻食品厂平面布置示意图附图3:工艺流程图三、附件附件1:项目单位营业执照复印件第十二章可行性研究结论与建议附件2:项目单位2005年、2006年财务审计报告第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议附件3:吉林省重点龙头企业证明第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议附件4:土地使用证明第十二章可行性研究结论与建议附件5:建设项目环境影响报告表及环保局批复第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议第十二章可行性研究结论与建议附件6:建筑工程消防设计审核意见书第十二章可行性研究结论与建议附件7:农村信用合作社信用等级证明 附件8:无公害农产品证书第十二章可行性研究结论与建议附件9:无公害农产品产地认定证书附件10:关于2007年财务情况补充说明 附件11:关于财政有偿资金偿还的计划第十二章可行性研究结论与建议附件12:资金担保证明 附件13:项目区地理位置图第十二章可行性研究结论与建议 1 2 4 4第二章背景及必要性 62.1项目建设背景 6 7第三章建设条件 3.1项目区概况 错误!未定义书签。3.2项目建设条件优劣势分析 错误!未定义书签。第四章项目单位基本情况