公司资金管理与结算制度

公司资金管理与结算制度第一章总则第一条本制度是为了规范公司资金管理与结算工作，保障公司资金的安全与正常运作，维护公司的财务稳定和发展利益，依据国家和地方相关法律法规、规章制度，以及公司的经营实际情况订立。第二条本制度适用于公司内部的全部资金管理与结算活动，包含但不限于公司的日常收支管理、资金调拨与申请、财务审批与核销、银行结算等方面。第二章资金管理第三条资金的收支管理1.公司对资金的收支管理采用特地的财务系统进行记录和管理，确保每一笔资金都有凭证和明细，包含资金来源、用途、金额和日期等信息。2.公司全部收入均需依照相关制度和流程进行登记、核实和入账，包含销售收入、股东投资、资产处理等。3.公司全部支出需依照相关制度和授权程序进行申请、审批和支出，包含员工工资、供应商付款、税费缴纳等。4.公司收入与支出需及时反映在财务报表中，保持财务数据的准确性和可靠性。第四条资金调拨与申请1.公司内部各部门对资金调拨的需求，须提前提出申请，并依照公司订立的资金调拨流程和审批程序进行审批和执行。2.资金调拨申请应包含调拨事由、金额、使用计划，以及涉及的相关部门和人员等信息，确保合理性和必需性。3.资金调拨申请的审批权限由公司领导小组统一确定，并及时调整和更新，确保合理的资金流动和使用。第五条财务审批与核销1.公司设立财务审批岗位，负责对各项资金支出申请进行审批，确保符合相关制度和授权程序。2.财务审批人员应具备相应的财务知识和审批权限，审批前需认真核查资金支出的合法性、合规性和准确性。3.财务审批人员应及时核销已支出的资金支出，并确保核销记录与支出凭证相符，以避开资金重复支出和滥用。第六条银行结算1.公司与银行建立稳定的合作关系，确保资金的安全存储和结算渠道的畅通。2.公司对与银行的资金结算业务进行严格管理，包含资金账户的开立、销户、签字权限的调配等。3.公司与银行之间的资金结算需依照相关制度和流程进行操作，包含资金汇款、资金划转、票据贴现等。第三章结算管理第七条结算方式的选择1.公司应依据业务特点和发展需要，合理选择结算方式，包含现金结算、电子支出、银行转账、票据支出等。2.结算方式的选择需符合国家和地方相关法律法规、政策要求，且应经过公司领导层的审批和决策。第八条结算流程的管理1.公司各部门应依照公司统一订立的结算流程进行操作，包含结算申请、审核、复核、支出等环节，形成结算流程的闭环管理。2.结算流程的管理应重视内部掌控和风险防控，各环节的责任人应依照操作规范和掌控要求进行操作和记录。第九条结算凭证的保管1.公司应依照相关制度和法律要求，对全部的结算凭证进行合理保管，包含原始凭证、结算凭证和相关票据等。2.结算凭证的保管时间不少于应税法定期限，且应存放在安全可靠的地方，以备审计和查账需要。第十条结算风险的管理1.公司应加强结算风险的识别和防范工作，建立完善的内部掌控机制，防止结算中显现错误、滥用和损失等情况。2.公司应定期开展结算风险评估和内部审计，对存在的问题及时整改和改进，提高结算工作的安全性和效率。第四章法律责任第十一条任何违反本制度的行为均应承当相应的法律责任，包含但不限于纪律处分、经济赔偿、刑事责任等。第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释和修订，修订后须经公司领导小组审批并通知全体员工生效。第十三条本制度自发布之日起执行，废止公司原有的相关制度和规定。第十四条对于本制度未能涵盖的资金管理与结算事项，应参照相关法律法规和公司内部掌控要求进行处理。第十五条