投行产品法规手册首次公开发行上市IPO

第一节初次公开发行并上市一、窗口指导与最新法规二、首发上市基本法规[1]《证券法》（主席令43号-10月27日）[2]《公司法》（主席令42号-12月28日，3月1日起生效）[3]《初次公开发行股票并上市管理方法》（中国证监会5月17日证监会令第32号）《初次公开发行股票并上市管理方法》第十二条发行人近来3年内主营业务没有发生重大变化的合用意见——证券期货法律合用意见第3号》（5月19日）《初次公开发行股票并上市管理方法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和合用——证券期货法律合用意见第1号》（中国证监会11月25日证监法律字[]15号3月5日公布）[4]《初次公开发行股票并在创业板上市管理暂行方法》（中国证监会3月31日证监会令第61号）[5]有关《初次公开发行股票并在创业板上市管理方法（征求意见稿）》公开征求意见的告知（中国证监会3月21日）[6]《初次公开发行股票并在创业板上市管理方法》（中国证券监督管理委员会令第99号5月14日）[7]《有关加强新股发行监管的方法》（证监会公示[]4号，1月12日）[8]《初次公开发行股票时公司股东公开出售股份暂行规定》（中国证监会3月21日修订证监会公示[]11号）三、审核工作有关法规[1]《中国证监会创业板发行监管部初次公开发行股票审核工作流程》（中国证监会网站）[2]《中国证监会发行监管部初次公开发行股票审核工作流程》（中国证监会网站）[3]《股票发行审核原则备忘录第5号有关已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》（中国证监会发行监管部5月10日）[4]《股票发行审核原则备忘录第8号有关发行人报送申请文献后变更中介机构的解决方法》（中国证监会发行监管部4月16日）[5]《股票发行审核原则备忘录第16号—初次公开发行股票的公司专项复核的审核规定》（中国证监会发行监管部12月16日）[6]《股票发行审核原则备忘录第18号——对初次公开发行股票询价对象条件和行为的监管规定》（中国证监会发行监管部12月7日）[7]《有关初次公开发行股票预先披露等问题的告知》（中国证监会发行监管部12月13日发行监管函［］328号）[8]《发行监管问答——有关有关责任主体承诺事项的问答》（中国证监会12月27日）[9]《发行监管问答——贯彻首发承诺及老股转让规定》（中国证监会12月06日）[10]《发行监管问答——募集资金运用信息披露》（中国证监会中国证监会3月21日）[11]《发行监管问答——首发公司上市地选择和申报时间把握等》（中国证监会3月27日）[12]《发行监管问答——有关初次公开发行股票中断审查的情形》（中国证监会4月4日）[13]《发行监管问答——在审首发公司中介机构被行政处分、更换等的解决》（中国证监会4月4日）[14]《发行监管问答——有关调节初次公开发行股票公司征求国家发改委意见材料的规定》（中国证监会发行监管部4月18日）四、信息披露有关法规[1]《有关初次公开发行股票并上市公司招股阐明书财务报告审计截止后来重要财务信息及经营状况信息披露指导》（证监会公示[]45号，12月6日）[2]《有关初次公开发行股票并上市公司招股阐明书中与盈利能力有关的信息披露指导》（证监会公示[]46号，12月6日）[3]《深圳证券交易所股票上市公示书内容与格式指导》（深交所12月修订）[4]《股票上市公示书内容与格式指导（修订）》（上证发〔〕29号）[5]《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号--招股阐明书（修订）》（中国证监会5月18日证监发行字[]5号）（第八十七条涉及发行境内上市外资股的公司境外审计规定的规定予废止）[6]《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号--初次公开发行股票并上市申请文献》（中国证监会5月18日证监发行字[]6号）[7]《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》（中国证监会3月27日证监会公示[]4号）[8]《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股阐明书》（证监会公示[]17号）[9]《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——初次公开发行股票并在创业板上市申请文献》（证监会公示[]18号）[10]《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号——保险公司招股阐明书内容与格式特别规定（修订）》（中国证监会12月8日证监发行字[]151号）[11]《公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号—保险公司信息披露特别规定》（中国证监会8月28日证监公司字[]139号）[12]《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（修订）》（证监会2月2日证监会计字[]9号）[13]《公开发行证券公司信息披露编报规则第10号——从事房地产开发业务的公司招股阐明书内容与格式特别规定》（中国证监会2月6日）[14]《公开发行证券公司信息披露编报规则第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定》（中国证监会2月6日）[15]《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》（中国证监会3月1日证监发[]37号[16]《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的普通规定（修订）》（中国证监会1月11日证监会公示〔〕1号）[17]《公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股阐明书内容与格式特别规定》（证监会3月19日证监发[]17号）[18]《公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号--商业银行信息披露特别规定（修订）》（中国证监会1月6日）[19]《公开发行证券的公司信息披露解释性公示第1号——非经常性损益（）》（证监会公示〔〕43号）[20]《公开发行证券的公司信息披露解释性公示第2号——财务报表附注中政府补贴有关信息的披露》（证监会公示[]38号，9月20日）[21]《公开发行证券的公司信息披露解释性公示第3号——财务报表附注中可供出售金融资产减值的披露》（证监会公示[]38号，9月20日）[22]《公开发行证券的公司信息披露解释性公示第4号——财务报表附注中分步实现公司合并有关信息的披露》（48号，12月23日）[23]《公开发行证券的公司信息披露解释性公示第5号——财务报表附注中分步处置对子公司投资至丧失控制权有关信息的披露》（48号，12月23日）五、保荐业务有关法规[1]《保荐人尽职调查工作准则》（证监发行字[]15号-5月29日）[2]《证券发行上市保荐业务管理方法》（证监会令第63号-5月13日）[3]《有关进一步加强保荐业务监管有关问题的意见》（证监会公示[]4号-3月15日）[4]《证券发行上市保荐业务工作底稿指导》（证监会公示[]5号-3月27日）[5]《深圳证券交易所上市公司保荐工作指导》（深证上[]383号-11月23日）[6]《深圳证券交易所上市公司保荐工作评价方法》（深圳证券交易所11月23日深证上〔〕384号）[7]《有关进一步加强保荐机构内部控制有关问题的告知》（发行监管函[]346号，12月30日）（附件：《有关保荐项目重要事项尽职调查状况问核表》（合用于主板，含中小公司板）（12月）；《有关保荐项目重要事项尽职调查状况问核表》（合用于创业板）（12月））六、承销业务有关法规[1]有关修改《证券发行与承销管理方法》的决定（中国证监会3月21日证监会令第98号）《证券发行与承销管理方法（修订）》[2]《初次公开发行股票承销业务规范》、《初次公开发行股票网下投资者备案管理细则》、《初次公开发行股票配售细则》（中国证券业协会5月9日中证协发[]77号）附：初次公开发行股票承销业务规范（修订）有关问题解答[3]《有关初次公开发行股票询价对象与配售对象备案工作有关事项的告知》（中国证券业协会7月6日中证协发[]150号）[4]《有关主承销商报备初次公开发行股票网下发行业务信息工作有关事项的告知》（中国证券业协会秘书处9月7日中证协发[]179号）[5]《有关初次公开发行股票公司招股阐明书网上披露有关事宜的告知》（中国证监会1月20日证监发行字[]13号）[6]《创业板市场投资者适宜性管理暂行规定》（中国证监会6月30日证监会公示[]14号）[7]《深圳市场初次公开发行股票网下发行实施细则》（深证上[]455号）[8]《深圳市场初次公开发行股票网上按市值申购实施方法》（深证上[]456号）[9]《深圳证券交易所网下发行电子平台顾客手册（主承销商版）》（深交所，12月24日）[10]《深圳证券交易所网下发行电子平台主承销商使用合同》（深交所，12月30日）[11]《深圳证券交易所网下发行电子平台投资者使用合同》（深交所，12月30日）[12]《深圳市场初次公开发行股票登记结算业务指南》（中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司9月2日）[13]《上海市场初次公开发行股票网下发行实施方法、上海市场初次公开发行股票网上按市值申购实施方法》（上海证券交易所中国证券登记结算有限责任公司5月10日）附：上海市场初次公开发行股票网上网下发行业务问答[14]《深圳市场初次公开发行股票网下发行实施方法、深圳市场初次公开发行股票网上按市值申购实施方法》（深圳证券交易所中国证券登记结算有限责任公司5月10日深证上〔〕158号）附：深圳市场初次公开发行股票网下发行业务问答、深圳市场初次公开发行股票网上申购业务问答[15]《有关初次公开发行股票网下投资者备案工作的告知》（中国证券业协会5月9日中证协发[]78号）七、股票上市有关法规[1]《深圳证券交易所股票上市规则（修订）》（深圳证券交易所7月7日）[2]《上海证券交易所股票上市规则（12月修订）》（上海证券交易所7月）[3]《深圳证券交易所创业板上市规则（12月修订）》（深圳证券交易所4月20日）[4]《有关进一步完善初次公开发行股票上市首日盘中临时停牌制度的告知》（深圳证券交易所5月23日深证会〔〕96号）[5]《有关完善中小公司板初次公开发行股票上市首日交易监控和风险控制的告知》（深圳证券交易所7月2日）[6]《有关进一步加强新股上市早期交易监管的告知》（上交所12月13日）[7]《深圳证券交易全部关初次公开发行股票上市首日盘中临时停牌制度等事项的告知》（1月7日）八、财务与会计信息的有关法规[1]《有关进一步提高初次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见》（证监会-[]14号-5月23日）[2]《有关做好初次公开发行股票公司财务报告专项检查工作的告知》（发行监管函[]551号-12月28日）[3]《有关初次公开发行股票公司财务报告专项检查工作有关问题的回复》（中国证监会发行监管部、创业板发行监管部、会计部1月29日发行监管函[]17号）[4]《会计监管风险提示第1号——政府补贴》（中国证监会办公厅3月13日证监办发[]22号）[5]《会计监管风险提示第2号——通过未披露关联方实施的舞弊风险》（中国证监会办公厅3月13日证监办发[]22号）[6]《会计监管风险提示第3号——审计项目复核》（中国证监会办公厅3月13日证监办发[]22号）[7]《会计监管风险提示第4号——初次公开发行股票公司审计》（中国证监会办公厅10月16日证监办发[]89号）[8]《会计监管风险提示第5号——上市公司股权交易资产评定》（中国证监会1月18日）九、交易所公布其它规定与指南[1]《上海证券交易所证券发行上市业务指导（修订）》（上海证券交易所12月27日）[2]《上海证券交易所证券上市审核算施细则》（上证发〔〕28号，12月27日）[3]《深圳证券交易所初次公开发行股票发行与上市指南》（深圳证券交易所上市推广部4月30日）附件：深圳证券交易所初次公开发行股票发行与上市指南、中小板发行上市申请文献、创业板发行上市申请文献[4]《上海证券交易所上市公司募集资金管理方法（修订）》（上海证券交易所4月2日）[5]有关修订《上市公司定时报告工作备忘录第七号》的告知（上海证券交易所1月10日上证函〔〕17号）附：上市公司定时报告工作备忘录第七号有关年报工作中与现金分红有关的注意事项（1月修订）[6]《上市公司信息披露直通车业务操作指南（主板）（修订）》（深圳证券交易所公司管理部1月13日）[7]《深圳证券交易所上市公司信息披露直通车业务指导（修订）》（深圳证券交易所1月13日）[8]《有关上市公司股票进入退市整顿期交易有关事项的告知》（上海证券交易所3月28日上证发〔〕15号）十、发行制度改革的有关法规[1]《有关进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》（证监会公示[]13号-6月10日）[2]《有关深化新股发行体制改革的指导意见》（证监会公示[]26号-10月11日）[3]《有关进一步做好创业板推荐工作的指导》（3月19日）[4]《有关进一步深化新股发行体制改革的指导意见》（证监会公示[]10号-4月28日）[5]《中国证监会有关进一步推动新股发行体制改革的意见》（11月30日）[6]《国务院办公厅有关进一步加强资我市场中小投资者正当权益保护工作的意见》（国务院，12月）[7]《国务院有关进一步增进资我市场健康发展的若干意见》（国务院5月8日国发〔〕17号）十一、其它法规[1]《上市公司行业分类指导（修订）》（中国证监会10月26日证监会公示）[2]《国民经济行业分类（GB/T4754-）》（于1984年初次公布，于1994年、、修订。由国家统计局起草，国家质量监督检查检疫总局、国标化管理委员会同意公布，于11月1日实施）[3]《有关印发中小公司划型原则规定的告知》（工信部联公司〔〕300号）[4]《中华人民共和国合同法》（1999年3月15日第九届全国人民代表大会第二次会议通过，自1999年10月1日起施行）[5]《有关职工持股会及工会持股有关问题的法律意见》（中国证监会法律部11月5日法协字[]第115号）[6]《有关做好新老划断后证券发行工作有关问题的函》（中国证监会发行监管部5月29日发行监管函[]37号）[7]《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施方法》（财政部、国务院国资委、中国证监会、社保基金会6月19日财企［］94号）[8]《有关公司事业单位改制重组契税政策的告知》（财政部、国家税务总局1月12日财税〔〕4号）[9]《有关做好餐饮等生活服务类公司初次公开发行股票并上市有关工作的告知》（中国证监会发行监管部5月16日发行监管部函[]244号）[10]《有关支持科技成果出资入股确认股权的指导意见》（中国证监会、科技部11月15日）[11]《有关推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争关联交易的指导意见》（国资委证监会8月20日国资发产权〔〕202号[12]《有关保荐代表人调任我司直投子公司任职后保荐代表人资格问题的告知》（中国证监会发行监管部7月21日发行监管函[]185号）[13]《有关保荐代表