狮牌耐炸防暴轮胎生产项目可行性研究论证报告

PAGEPAGE1狮牌耐炸防暴轮胎可行性研究报告编制单位：重庆长江橡胶制造有限公司PAGEPAGE37目录第一章总论1.1概述…………………３ 1.2企业基本情况………………………３1.3项目介绍……………４1.4编制依据及编制原则………………５1.5项目建议书的范围………………….61.6初步结论…………….7第二章新品种产品市场分析2.１产品的用途…………82.2市场分析…………...82.3市场前景分析………………………9第三章工艺技术……………………….9第四章建设规模和产品方案…………12第五章工艺方案………………………145.1消耗指标……………145.2获取方案……………155.3主要设备……………16第六章三废排放及处理措施…………16第七章人力资源配置及要求7.1组织结构……………177.2人力资源配置………………………177.3人员培训……………18第八章项目建设周期………………….19第九章投资估算……………………….19第十章财务评价10.1概述………………..2110.2军工PVC电气绝缘胶粘带………...2210.3民用胶粘带基础数据……………..2310.4民用胶粘带财务分析……………..2410.5财务评价小结…………………….27第十一章项目风险分析……………….28第十一章结论和建议11.1结论………………..2911.2建议………………..30第一章总论1.1.概述1.1.1.项目名称：聚氯乙烯（PVC）电气绝缘胶粘带1.1.2项目业主：重庆建峰集团长江橡胶制造有限公司1.1.3项目性质：技术改造1.1.4项目负责人：李珩1.1.4项目组组长：赵世明1.1.5项目组成员：张红刘建高松蹇代利夏志兵杨天莉1.2企业基本情况：重庆长江橡胶制造有限公司系重庆建峰工业集团属下的具有独立法人资格的全资子公司。始建于1965年，目前已成为西南地区最具规模的以生产军工橡胶制品和民用橡胶杂品为主的生产厂家，是原化工部的重点橡胶制品制造企业，是全国三大军工橡胶制品生产厂家之一。全国三大军工橡胶制品厂家分别为：东北地区沈阳四厂、西北地区西北橡胶厂、西南地区重庆长江橡胶制造有限公司。公司经过四十多年的发展历史，在全国橡胶制品行业中形成了较强的技术、生产、检测综合实力，特别是在西南地区建立了较好的产品市场信誉，目前生产有28个大类产品，上万个规格品种的橡胶制品，广泛服务于国内军工、航空、航海、电子、能源、交通、科研等行业。主要产品有：绝缘胶粘带、胶粘剂、五人救生艇（该产品荣获化工部优质产品称号，是海军免检产品）、漂流船、风筒涂覆布、橡胶防水卷材、橡胶零件、水润滑橡胶铜套轴承、橡胶电隔板等。多个产品获国家、省市优质产品称号。其中微孔橡胶隔板曾获国家银质奖；“狮”牌绝缘黑胶布荣获“重庆名牌产品”称号；水润滑橡胶铜套轴承、重载联轴器等20多个产品获国家重大科研成果奖；胶布充气艇（漂流船）为长江、黄河、珠江等科学考察任务的圆满完成作出了重大贡献，使勇敢的中华儿女安全通过了虎跳峡和壶口瀑布，创造了“第一漂”的奇迹。企业还多次出色完成卫星、运载火箭、大型计算机等国防尖端科研项目相关产品的配套研制工作，以可靠而优良的产品质量受到中共中央、国务院、中央军委、国防科工委的嘉奖并获得“神州七号载人航天飞船协作配套单位荣誉纪念牌”。公司通过了ISO9001：2000质量认证，并先后通过国家一级计量和一级档案管理认证。1.3项目介绍1.3.1项目建设的背景重庆长江橡胶制造有限公司并入建峰集团后，制定了“4572101”的年度生产经营目标，并提出了“打造西南一流的橡塑制品生产企业，建设西南重要的军工配套产品加工基地及橡塑制品研发、检测中心”的企业的根据“4572101”目标，本年度要完成聚氯乙烯（PVC）电气绝缘胶粘带的升级换代建设聚氯乙烯（PVC）电气绝缘胶粘带（以下简称PVC电气绝缘胶粘带）是我公司上世纪六十年代研发的产品，当时主要是用于军工行业，而普通市场主要使用绝缘黑胶布。由于第一代产品所用的生产设备是本公司自己制造的，设备技术落后，产量低（年产20-30万圈），工人劳动强度大，环境污染严重（溶剂直接排放，没有回改装置），于八十年代进行了淘汰。之后又引进了一套国内PVC胶粘带生产线，专用于军工PVC电气绝缘胶粘带（俗称兰胶带）的生产。公司兰胶带产品长期年产量稳定在50万圈，年销售收入150万元，利润约50万元。而该设备至今已维持生产20年，大部份零部件老化、破损（每年的维修费用在2-3万元），尤其是加热系统和纠偏系统的老化，容易造成溶剂挥发不干和收卷不整齐等问题，严重影响了产品质量。其次，该PVC电工胶带生产设备是生产PVC电气绝缘胶粘带产品的初期设备，属仿制国外设备产品，许多关键技术没得到根本解决，张力控制差、基材卸卷重量低，导致生产成本高。特别是近十年民用PVC电气绝缘胶粘带市场的成熟，由于我公司设备自身的缺陷，无法对差异化产品进行生产，只能生产基材厚度0.16mm以上军用为主的特殊类产品，不能生产目前市场需求最大的基材厚度在0.12mm左右的薄型产品。而公司原长线产品——“狮牌”黑胶布也正面临被PVC电气绝缘胶粘带迅速替代的危机。我公司生产黑胶布产品是国内电工胶带生产行业的先驱产品，曾经一统国内电工胶带市场四十多年，而今由于新材料倍出，沿海市场黑胶布已绝迹，内地市场萎缩速度也在加快。黑胶布是我公司唯一一个年产上1000万的长线产品，正面临近几年内被市场淘汰的危机。1.3.2项目建设的必要性通过对该项目全面的分析和对市场充分的把握，认为该项目的实施，将使我公司PVC电气绝缘胶粘带产品由现有军工领域产品发展为军民领域均能适应的系列产品，实现公司PVC电气绝缘胶粘带产品种类多样化，为实现公司长远发展打下坚实的基础。而且利用现有掌握的工艺技术；利用现有稳定的客户资源；利用现有成熟的营销网络，通过对设备的升级换代，丰富产品类型、降低原料消耗、提升产品质量，定能实现企业良好的经济效益。1.4编制依据及编制原则1.4.1编制依据原化工部1997年8月颁布的“化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定（修订本）”及参照2006年4月颁发的中国石油和化学工业协会文件“化工投资项目可行性研究报告编制办法”的规定。1.4.2编制原则和指导思想（1）遵守国家关于建设项目的程序和有关规定及相关标准和规范。（2）符合国家产业政策，根据行业发展规划，从实际出发，合理规划，使近期实施与远期发展相结合，量力而行，留有发展余地。（3）本着工艺技术先进、运行可靠、节约投资的原则，优化工艺方案，节约能源、节约土地。（4）项目规模为年产1200万圈PVC电气绝缘胶粘带。以自主研制生产的胶粘剂为原料，外购胶带薄膜。（5）充分利用公司已建的公用工程和辅助工程设施，生产装置采用国内先进成熟可靠的工艺及设备，以高质量及低成本的产品，提高市场竞争能力。（6）严格控制“三废”排放，落实“三废”处理措施，以保证达到国家和地方有关环境保护标准。（7）认真贯彻国家和地方的有关安全生产和工业卫生的各项法规、建设一个安全生产、工业卫生的清洁生产环境。（8）做好消防工作，遵守国家有关消防工作的各项法规。（9）合理安排建设工期，做到工期合理有序，做到少投资，早见效益。（10）本项目将合理安排工厂组织机构，遵循“劳动法”，定岗定编，安排好劳动定员。（11）以实事求是的态度、科学、公正、客观地评价建设项目。1.5立项建议书的范围本项目研究的是PVC电气绝缘胶粘带产品的生产工艺装置及相应的水电等公用工程设施的投资估算，项目综合经济评价，项目环保，安全卫生等相关工作。1.6项目投资的经济、社会意义初步结论1.6.1经济意义通过实施本项目，主要是购置新设备，一方面可提高公司军工电气绝缘胶粘带产品质量，较大地降低产品成本；另一方面使用此设备，采用成熟工艺，利用公司生产的胶液，可新增民用PVC电气绝缘胶粘带的生产。公司力争三年达到年产1200万圈民用PVC电气绝缘胶粘带，如市场需求变化，通过生产时间的调整，能满足年产2500万圈PVC电气绝缘胶粘带，符合企业发展战略，拓展企业经营范围，将各项优势尽快转化为经济优势，有利于企业的持续、稳定发展。1.6.2项0目社会意义（1）国内现有的设备技术成熟，公司所掌握的生产工艺技术成熟可靠、“三废”排放量达标，投产后可以长期稳定、安全、高负荷地生产。（2）本项目充分考虑了环境保护、安全生产和工业卫生，认真贯彻国家和地方的各项法规，具有较好的经济效益和社会效益。（3）本项目是长橡公司并入建峰集团后的第一个项目，其顺利实施将有利于企业的持续、稳定发展，为社会做出更大贡献。1.7初步结论本项目建议书通过对产品的市场分析、工艺技术、工艺方案、环境保护、人力资源、投资估算、财务分析、项目风险等方面的研究后，认为本项目各项条件成熟，企业经济效益和社会效益较为明显，建议尽快予以批准以开展设备采购工作，使之早日投产、早日见效。新增民用PVC电工胶带产品的主要技术经济指标见表1-1。表1-1新增产品（民用PVC电工胶带）主要技术经济指标序号项目名称单位数量备注一生产规模1PVC电工绝缘胶粘带万圈/年2500规格：0.018m×二年生产运转小时数小时5192三主要原材料1天然胶吨/年24按1200万圈/年计2甲苯吨/年60按1200万圈/年计3120#汽油吨/年60按1200万圈/年计4PVC薄膜吨/年666按1200万圈/年计四公用工程、动力消耗1蒸汽吨/年2250按1200万圈/年计2电万度/年32.7276按1200万圈/年计五“三废”排放1废气m3/d02废水m3/d03废渣吨/年0六运输量1运入量吨/年2运出量吨/年七定员人24八工程厂房建筑面积㎡0九工程项目总投资万元258.21固定资产投资万元（1）建设投资万元258.2（2）建设期利息万元5.312流动资金万元23十年销售收入万元1410十一经营期年均经营成本万元1040.95十二经营期年均利润总额万元159.28税前十三经营期年均增值税及附加万元71.3十四财务评价指标%1投资利润率%61.692投资利税率%89.33投资回收（含建设期1年）年3.50税后4全投资财务内部收益率%38.68税前%34.36税后5全投资财务净现值（税前）万元691.186全投资财务净现值（税后）万元552.297产量盈亏平衡点%44.64十五清偿能力指标1尽快还贷款还期年3第二章新品种产品市场分析2.1产品的用途PVC电气绝缘胶粘带以PVC薄膜为基材，涂以橡胶型压敏胶制造而成。具有良好的绝缘耐压、阻燃、耐候等特性，既可用于飞机，舰艇等军用产品，也可用于汽车、摩托车及电信、电视广播等民用行业，还可用于一般电气线路的电线接驳、电气绝缘防护、喷涂保护、隔水、标志等。2.2市场分析2.2.1PＶＣ电民用胶粘带的基材在很长一段时间一直使用棉布，在90年代逐步被塑料薄膜代替。目前市场上胶粘带基材运用新材料非常多，有PVC、BOPP、PET、PE以及美纹纸、牛皮纸等等。而PVC电气绝缘胶粘带是国内外广泛使用的一种电气绝缘材料，主要用于对电线电缆的绝缘包扎。因其具有绝缘效果好、使用方便、价格低等特点，对其的需求量越来越大。有着广泛的市场前景，虽然我们目前对全国范围PVC电工胶带容量来不及作一个统计，但随着国民经济的高速发展，随着国家对基础设施、特别是电力设施的高投入，相关产品也具有高速发展的机遇，PVC电气绝缘胶粘带就是其中之一。2.2.2PPVC电气绝缘胶粘带与传统黑胶布的相比，具有成本低、售价低、抗压性能好、防水、颜色多、规格品种多的优势。PVC电气绝缘胶粘带目前在华东及东南沿海一带发展尤为迅猛，已基本取代了传统黑胶布的地位；其市场总体占有率在90%以上。PVC电气绝缘胶粘带在华东及东南沿海以外地区发展速度也很迅速，与黑胶布基本各占半壁江山。虽然西南及西北地区目前主要以使用传统黑胶布为主，但受PVC电气绝缘胶粘带影响，黑胶布市场正在逐步萎缩。就我公司来说，去年黑胶布销售在1000万元左右，但与往年相比，黑胶布销售正以每年10%-20%的速度递减。2.2.4目前PVC电气绝缘胶粘带生产厂家从排名来看：一线主要有华夏的永信和永乐、亚化的万得和电工王、北京天坛、湖北舒氏、3M，二线品牌比较多，如：美人鱼、九头鸟、长城塑胶、金三义等等，同时还有一些杂牌或无牌而只标注其它国家语言的产品在市场上流通。2.2.4产品档次、价位、占有率分析（以18米的产品为例）高质高价产品：以天坛、华夏、3M等产品为代表，其单价在1.4元——1.65元之间，所占市场份额大约在15%左右。中质中价产品：其单价在1.00元——1.40元之间，所占市场份额较大，大约在35%左右。低质低价产品：其单价在0.80元——1.00元之间，所占市场份额最大，大约在50%左右。2.3市场前景分析大约在上世纪90年代初，PVC民用电气绝缘胶粘带开始在市场上出现，到2000年左右得到较快发展，目前为止发展更快，且已占领至少80%以上的市场份额，在数年内可能完全取代传统的黑胶布。从PVC电气绝缘胶粘带的销售来看，通过我公司西南地区黑胶布代理商所代理的其他品牌来分析，云南代理商每月的销售额在15——20万元左右，全年在250万元左右；成都代理商每月的销售额在20——25万元左右，全年在300万元左右；贵阳代理商全年也在300万元左右；重庆地区我们了解的主要商家年销量也在200万元以上。仅此几家计算，PVC胶粘带在云、贵、川、渝地区PVC胶粘带总体销量也超过了1000万元，如果加上其他销售商，保守统计，年用量也能达到5000万圈以上。如果PVC胶粘带能最终取代传统黑胶布的话，其市场前景是相当可观的。我公司是西南地区最大的军用PVC电气绝缘胶粘带供应商，具有一定的影响力。而民用PVC电气绝缘胶粘带一线品牌，在西南地区未有一家，整个西南地区只有一两家对外贴牌的私人企业。如果我公司借助军工胶粘带平台，通过设备更新，依托“狮牌”这一品牌，生产一流的PVC民用电气绝缘带，具有良好的市场前景。综上所述，PVC电气绝缘胶粘带市场广阔，很有发展潜力。我公司生产PVC电气绝缘胶粘带产品具有技术优势、品牌优势、销售渠道等优势。只要我们的产品能控制好生产成本，适应市场的变化，同时加大产品促销力度，预计在二到三年内将发展成为1000-2000万元销售收入以上的大类产品。第三章工艺技术3.1PVC电气绝缘粘胶带工艺流程PVC电工胶带的制造工艺为：将胶粘剂涂布于经底涂剂处理过的PVC膜上，干燥固化后卷取成卷，然后切割成规定尺寸的产品并包装。其工艺流程图如下：排废处理排废处理底涂处理涂布工程干燥固化过程底涂剂压敏胶粘剂卷取包装装腔作势裁切PVC电工膜过滤成品3.2胶粘剂制造工艺3.2.1底涂剂制作按工艺要求制作胶粘剂3.2.2压敏胶粘剂制作按工艺要求制作胶粘剂3.3刮浆工艺使用设备：PVC专用涂布机蒸汽压力：≥0.4MPa刮浆速度：15~20m/min刮浆厚度：成品厚度控制在0.13±0.01mm范围内。将配好的底涂剂及胶粘剂倒入胶槽内调好厚度后准备刮胶，当温度达到规定要求时即可开始刮胶。随时测量胶布厚度，并观察胶层是否干透。按生产计划调好规格长度。3.4裁切按所需规格进行裁切。3.5检验及包装待产品外观及理化性能合格后再进行包装。先用塑料袋包好后再按200圈/箱装好，并标明批号、生产日期等后入库。第四章建设规模和产品方案4.1产品方案及生产规模将胶粘剂通过聚氯乙烯（PVC）胶粘带涂布机涂覆于PVC基膜上,经过PVC胶粘带涂布机的烘道、冷却装置，再收卷、裁切、检验、包装，得聚氯乙烯（PVC）电气绝缘胶粘带产品。本项目最大产能为年产2500万圈。年运转小时数：5192小时。其计算如下：设备生产速度：20m/min；产品规格：0.018m×18m；基材涂覆宽度：1.3m；则，年运转小时数=25000000÷(20×1.3÷0.018÷18×60)=5192（小时）4.2产品品种及规格本项目产品——PVC电气绝缘胶粘带满足电气绝缘用途，质量指标如下。一、颜色胶带可采用黑、白、蓝、绿、黄、红、灰和透明8种颜色及客户需要的其它颜色。二、规格产品规格见表1规定。表1宽度mm长度m厚度mm筒芯内径mm基本尺寸极限偏差基本尺寸极限偏差基本尺寸极限偏差基本尺寸极限偏差≤19±1.08＋0.500.13±0.0238±1＞19100.2032120.30180.40物理机械性能要求胶粘带的物理机械性能见表2。表2序号项目单位指标1拉伸强度N/10mm≥152断裂伸长率%≥1003180°剥离强度N/10mm≥0.54击穿强度KV/mm≥255体积电阻率欧姆·厘米≥1×1012注：1、击穿强度和耐电压性能，两项指标中可任选一项。2、PVC阻燃绝缘胶粘带，阻燃性能（等级）一级。4.3产品包装采用塑料袋包装,1圈/袋，200袋/箱。第五章工艺方案5.1消耗指标本项目主要原料有天然胶、甲苯、120#汽油。原材料及动力消耗见表3（1200万圈）：表3名称单位每万圈消耗量每年消耗量天然胶kg2024000甲苯kg5060000120#汽油kg5060000PVC薄膜kg555666000蒸汽吨1.8752250电度272.733272765.2获取方案5.2.1主要原料获取方案天然胶：年消耗天然胶24000kg，选择外购。甲苯：年消耗甲苯60000kg，选择外购，由供应商用专用运输车按产量分批运输、储藏于公司危险品库房。120#汽油：年消耗120#汽油60000kg，选择外购，由供应商用专用罐车按产量分批运输，储藏于公司20t地埋式PVC薄膜：年消耗PVC薄膜6660005.2.2公用工程及动力获取方案我公司有可靠的完善的公用工程供应系统，本项目所需供应工程及动力均依托公司现有公用工程，可以较方便地接至本项目场地：胶粘剂车间。供电公司目前有二台变压器，1台250千伏安，1台1600千伏安，能够满足该设备总用电负荷130千伏安使用，该设备电源取自分厂配电柜，从一楼放一根YTV3×70+1×35电缆至二楼，长度约70m。供水设备内冷却辊需使用冷却水,水量为0.5m3/min，利用分厂原有循环水池，冬天取自循环水池（容量20m3）），夏天取自冷冻循环水池（容量6m3供汽生产用低压蒸汽，最大0.8T/h，取自公司的低压蒸汽管网，目前公司的蒸汽管网设计能力为8T/h,并预留了蒸汽管网，公司有燃气锅炉（8T、6T各一台）。空压气由自备空压机房供应（公司现有13m35.3主要设备一、本项目涉及主要设备见表4。表4序号主要设备名称数量（台）规格材质1PVC电气绝缘带涂布机11300型涂布机2双轴双刀裁切机1YS-C00133203圆盘包装机1YS-W35204初粘性测试仪1PARAMCZY-G5持粘性测试仪1PARAMCZY-6S6万能拉力机1未定7反应釜1500L8液压升降机11t9打浆机11000L二、本项目设备主要用途：1、PVC电气绝缘带涂布机为该项目主要设备，主要用于生产PVC电气绝缘胶粘带。2、双轴双刀裁切机为主机配套设备，主要将涂布机上取下的成品大卷，通过该设备分切为各种规格尺寸的产品。现公司有一台裁切机，只能满足军工胶带的裁切。3、圆盘包装机专业用于各种扁平型胶带的包装，提升产品外观形态，与传统包装机相比，不仅可使产品外观优美，而且可节省劳动力2人以上。公司现有包装机属袋装包装机，只能满足黑胶布包装，市场民用PVC胶粘带包装多采用圆盘包装。4、初粘力及持粘力测试仪对民用PVC电气绝缘胶粘带成品物理机械性能等测试。以前军工胶带无此要求。5、万能拉力机用于检测PVC薄膜扯断强度、扯断伸长率，确定PVC薄膜质量。公司现有的一台拉力机已有40多年历史，检测尺早已损坏，只能人工用其他尺子测定，检测效果极差。6、反应釜、打浆机由于军民胶液配方不同，配胶、打浆需独立进行，不能混用。原反应釜、打浆机仍需保留，用于军品使用。7、液压升降机通过该设备将PVC薄膜提升至主机上。更换新设备后，使用薄膜由70kg/卷改为400kg/卷，人工不能操作，只能使用机械。第六章三废排放及处理措施本项目主要从选择先进可靠的工艺着手，将污染尽量消灭在生产过程中，使外排的工艺污染降低至最低水平，与国内外同类生产装置相比，排放污染物较少。对工艺生产中产生的“三废”物质，本着尽量综合利用的原则，并在此基础上采用稳妥可靠的处理措施，以达到国家和地方的排放标准，真正做到社会效益、经济效益、环境效益一起抓，保护环境，造福后代。（1）废气本项目的废气主要来自胶水中的溶剂。本项目产生的废气利用现有溶剂回收装置进行回收。溶剂中的汽油、甲苯等有害有机废气，通过设置的集气罩收集并输送至活性碳吸附装置进行处理（集气罩系统废气收集率按97%计），饱和后的活性炭通过高温蒸汽吹脱再生，回收的有机溶剂回用于生产过程，在治理污染的同时，可有效减低生产成本。其余废气经回收装置处理后排放总量和排放浓度均能达到国家和地方的排放标准。活性炭吸附装置设计吸附效率95%，有机溶剂回收率达50%以上。（2）废水本项目生产产生的废水经管道回收至循环水池，重复使用，不对外排放。（3）固废活性炭使用3-5年后由厂家直接回收再利用。（4）噪声本项目的噪声主要来自各类风机及其它辅助电机、泵等。对于噪声的防治，主要从设备的选型、噪声源的合理布置等方面考虑，本项目设计中采取的防治措施有：设备选型时尽量选用低噪声设备，合理布局、尽量防止噪声叠加和干扰。第七章人力资源配置及要求7.1组织结构本生产线布局在胶粘剂车间，其人员由该车间现有人员抽配，不另新增人员。7.2人力资源配置按国家有关规定，结合长橡公司具体情况，原车间现有人员能满足新添生产线生产。本项目总定员24人，见表5。表5定员序号岗位名称管理人员技术人员每班定员操作班次合计1车间领导112技术员113质检人员114打浆人员335刮浆人员886裁切人员337包装人员667检修人员118合计247.3人员培训车间主要管理和操作人员上岗前接受1个月的理论和实际操作培训，掌握生产的基本理论知识，熟悉工艺流程和主要设备结构，熟练掌握正常生产、事故处理、开车及停车。主要维修人员则前往特殊工艺设备的制造供应商处进行短期的维修培训。所有人员经严格考核，合格后再上岗。第八章项目建设周期本项目主要引进设备进行生产。本项目建设周期：约7个月。具体建设网络见表6建设网络表。表6项目建设网络表序序号序阶段实施时间2009年实施内容67891011121前期准备阶段市场调研、投资估算2集团公司、化医集团决策审批3工艺资料提供4工艺资料审查5设备设施平面布置总图6项目实施阶段设备招标、订货7设备制作8土建施工及环保设施配置9人员培训10设备、管道、电、蒸汽等安装11投料试车、出产品12考核验收第九章投资估算参考现行市场行情，PVC电气绝缘胶粘带技术改造项目共需投资258.2万元。投资估算见表7。表7投资估算表序号生产环节或费用名称概算价值（万元）投资比例（％）设备及工器具购置费运输费安装调试费其他费用合计1第一部分设备费用215.7103228.789%1.1PVC电工胶带涂布机1501.2双轴双刀裁切机111.3打浆机1.21.4初粘性测试仪0.31.5持粘性测试仪0.71.6万能拉力机161.7反应釜11.8液压升降机0.519圆盘包装机352第二部分其它费用20.520.58%2.1工程管理费332.2土建配合费332.3环保管道（加长）332.4活性炭（补充量）6.56.52.4电线、电缆553第三部分预备费993%4项目总投资228.710329.5258.2第十章财务评价10.1概述本经济评价主要从一台设备的年产能条轮胎为基础来进行计算评价。10.1.1评价依据（1）《建设项目经济评价方法与参数》（国家计委、建设部颁布，第三版）；（2）原化工部化计发（1997）426号《化工建设项目可行性研究报告内容的规定》；（3）原化工部化计发（1994）121号《化工建设项目经济评价方法与参数》；（4）财政部《企业财务通则》《企业会计准则》；（5）财政部[92]财工字第547号《工业会计财务制度》；（6）国石化规发[1999]第195号《化工建设项目可行性研究估算编制办法》。10.1.2评价原则（1）本项目经济评价遵循以静态分析为主，动态分析为辅；定量分析为主，定性分析为辅的基本原则。（2）本项目经济评价遵循效益与费用计算口径一致的原则，在计算期内销售价格及成本均不考虑通货膨胀因素。10.1.3评价方法本项目经济评价是在市场研究和技术研究的基础上进行的，主要是利用有关的基础数据，通过编制财务报表，计算财务评价指标及各项财务比率，进行财务分析，做出评价结论。本项目是按化工项目进行经济评价。10.2狮牌耐扎防漏气轮胎10.2.1(1)生产规模狮牌耐炸防暴轮胎设计生产条，目标计划年生产条，销售额为万元为例进行测算。（2）产品售价根据公司已有销售市场定位情况，规格为9R22.5花纹直径（外径）974的轮胎市场价为元/条。（3）折旧摊销及费用：房屋、建筑固定资产残值率5%，折旧年限20年，按平均年限法计算折旧；设备等固定资产残值率5%，折旧年限10年，按平均年限法计算折旧；无形资产分10年摊提。其它资产分5年摊提。①修理费：按固定资产（扣除建设期利息）的3%计；②其他制造费用按固定资产的2.0%计。③员工工资：人均年工资36000元，16人，共41.6万元。④管理费用：按员工工资的100%,为41.6万元。⑤营业费用：销售费用10元/条，运输费11元/条。（4）本项目生产期为10年。（5）单位成本和可变成本：根据原材料、燃料、动力预测价格（均不含增值税）和消耗定额计算；（6）税金产品增值税率17%，应纳税额为销售税额减原材料、燃料、动力加副产品税额（税率按17%计）。城市维护建设税和教育费附加分别按增值税的7%及、3%计。企业所得税按利润总额的25%提取。10.2.2附表10-1财务现金流量表（全部投资）附表10-2损益表和利润分配表附表10-3资产负债表附表10-4资金来源与运用表附表10-5总成本估算表附表10-6固定资产及其它资产折旧摊销表附表10-7单位成本估算表附表10-8销售收入税金及附加估算表附表10-9借款还本付息计算表附表10-10盈亏平衡图附表10-11评价指标汇总表成本估算详见表8表8单位成本估算表序号项目单位单位消耗单价（元)单位成本年成本(万元）(元)(1200万圈/年)(一)原辅材料0.69828.001薄膜公斤0.0550.85470.47564.002胶浆公斤0.010913.80.15180.003包装物套0.0448.004纸芯根0.0161.880.0336.00(二)燃料动力0.0672.001电度/万圈272.731.10.0336.002蒸汽吨/万圈1.8751600.0336.00（三）工资及福利费0.0560.00（四）制造费用0.02428.81固定资产折旧摊销费0.01416.82修理费0.0067.203其他0.0044.80（五）管理费用0.0590.00（六）销售费用0.0560.00合计0.9331138.810.3.3其它基础数据（1）建设经营计算期10年（2）基准收益率12%（3）盈余公积金10%10.4民用PVC电气绝缘胶粘带财务分析10.4.1主要财务指标各项财务指标见表9评价指标汇总表表9主要财务评价指标序号项目单位指标序号项目单位指标1职工人数人2417投资利润率%61.692资本金万元18投资利税率%89.303项目总投资万元258.219资本金净利润率%4建设投资万元258.220投资回收期(税前)年3.305固定资产投资方向调节税万元021投资回收期(税后)年3.506建设期利息万元5.3122借款偿还期年37铺底流动资金万元023财务内部收益率(税前)%38.688年均销售收入万元1410.0024财务内部收益率(税后)%34.369年总成本费用(平均)万元1040.9525财务净现值(税前)万元691.1810年均可变成本万元813.4626财务净现值(税后)万元552.2911年均固定成本万元227.4927人均利税万元/人9.6112年销售税金及附加万元6.5028全员劳动生产率万元/人58.7513年增值税万元64.829盈亏平衡点%44．6414年利润总额(平均)万元159.2830折现率0.1015年净利润总额(平均)万元135.3916年基本折旧万元14.4210.4根据上述预测参数，编制项目损益计算表，分年度测算项目的收入、成本、税金、利润、所得税、可分配利润等指标得出：投资利润率61.69%投资利税率89.3%年平均利润总额159.28万元年平均利税总额135.39万元以上指标表明本项目静态投资利润指标均超过项目基准收益水平,静态利润指标较好。10.4.3现金流量分析通过现金流量附表10-1分析结果，项目基准利率12%，盈利能力指标测算如下：表10项目内部收益率IRR（%）投资回收期（年）净现值NPV（万元）全部投资（税前）36．683．3691．28全部投资（税后）34．363．5552．29项目累计净现金流量为1812.47万元（税前）；全部投资财务净现值为691.25（税前）,全部投资财务净现值为552.29万元（税后），大于零；财务内部收益率36.68(税前),财务内部收益率为34.36%（税后），大于基准收益率12%；投资回收期为3.5年（税后）。从上述指标分析，项目的盈利能力较好。10.4.4不确定性分析10.4项目在计算期内可能发生变化的因素有产品销售价格、固定资产投资和经营成本，各项因素变化±10%，±5%时对财务内部收益率影响的程度见表10。根据敏感性分析表所示数据绘制敏感性分析见图2。表11敏感性分析表（内部收益率）敏感性分析表-10-50510基本方案34.3634.3634.3634.3634.36基准收益率1212121212投资变化37.6935.9634.3632.8731.47销售价格变化8.4719.8134.3644.9253.51经营成本变化48.1041.7634.3625.2512.54图2财务敏感性分析图从敏感性分析表和分析图可以看出，项目对产品销售价格变化最为敏感，经营成本变化次之，固定资产投资变化稍不敏感。10.4.4根据正常预计产量的产品销售收入、固定成本和可变成本和销售税金及附加计算盈亏平衡点如下：固定成本×100%固定成本×100%产品销售收入-增值税－销售税金及附加－可变成本×100%=44.64%根据设备设计能力计算盈亏平衡点如下120012002500盈亏平衡点＝44.64%×＝21.43%图3盈亏平衡分析图10.5财务评价小结（一）、按照我公司军工PVC电气绝缘胶粘带现在每年产量50万圈，产值150万，利润50万元计算，更换设备后，可增加利润19万元，增加利润率13%。（二）、（1）按照增加民用产品后，第一年为300万圈，第二年为600万圈，以后各年按1200万圈PVC电气绝缘胶粘带为基准进行计算。产品销售价格为1.3元/圈时，计算年均销售额1410万元，年均利润总额159.28万元，年均净利润是135.39万元投,均具有良好的经济效益。（2）投资利润率是61.69%，投资的利税率为89.3%，财务内部收益率为34.36%均高于财务基准收益率（12%）；财务的净现值为552.29万元（税后），投资回收期3.5年（税后），财务净现值税前和税后均大于0。以上指标均满足行业财务基准要求。详见表10。（3）通过不确定性看，通过盈亏亏分析和敏感性分析，说明该项目具有较好的经济效益和平演变抗风险能力较好。综上所述，该项目从财务上讲可行。第十一章项目风险分析项目主要风险分析：（一）市场风险分析：根据目前电气绝缘胶粘带行业的市场现状，预计PVC胶粘带在短时期内还无法全部取代传统黑胶布，而且PVC胶粘带生产厂家众多，市场竞争十分激烈。目前我公司黑胶布产品在西南市场的份额较大，在市场对电气绝缘胶粘带（PVC胶粘带和黑胶布）需求不变的情况下，我公司PVC胶粘带产品将会以两种方式进入市场：一是挤占现有PVC胶粘带产品的市场份额，力争在三年内达到1200万圈/年的市场份额，形成黑胶布和PVC胶粘带产品并驾并驱的状况；二是逐步取代传统黑胶布的市场份额，如果这样，我公司的黑胶布产品也将受到不同程度的冲击。因此，为了使我公司的PVC胶粘带产品能以最佳的模式切入市场，可以充分发挥我公司品牌、技术及销售渠道的优势，努力控制好产品质量和成本，做好产品的宣传促销，才能在市场竞争中取得成功。（二）投资风险分析：本项目固定资产总投资228.7万元，主要用于购置工艺设备，而项目所需厂房及其公用工程全部利用现有资源。其主要工艺设备（PVC涂布机）购置后除了能生产PVC胶粘带以外，还能兼容生产我公司现有的军工PVC电气绝缘胶粘带产品（拟购置设备是现有军工PVC电气绝缘胶粘带生产设备的升级版），我公司仅军工PVC电气绝缘胶粘带产品按现有产量每年利润就可增加19万元，因此项目投资无风险。（三）政策风险分析：绝缘胶粘带产品依付于国家电气工业相关产品的发展而发展，由于电气工业的发展符合国家产业发展规划，加之电气行业又属于基础建设投资，在国家这次7万亿基建投资中，必将会分得很大一块蛋糕。因些，本项目完全符合国家产业结构性调整，不但没有政策风险，其发展反而受益于政策的支持。（四）其它风险：因本项目属技术改造更新设备项目，产品制造方案成熟，生产中的三废利用原处理装置，经处理完全能达到国家排放标准，因此，项目不存在技术和环境风险。第十二章结论和建议12.1结论：通过技术、经济、市场、财务、风险等分析，我们认为：一、该项目符合我公司产品发展规划，丰富了产品种类。二、该项目具有投资少、见效快的特点。经财务分析，我公司按现有军工PVC电气绝缘胶粘带产量，通过技术改造，一年能增加利润19万元，增加民用PVC电气绝缘胶粘带后，第一年生产300万圈，利润达5.12万元，第二年生产600万圈，利润达38.37万元，第三年如果能生产1200万圈，利润可达到167.53万元。军民品同时生产，新增利润两者叠加。因此，该项目具有较好的经济效益。三、该项目符合国家及行业相关政策，项目实施能确保符合环境保护和清洁生产的原则。因此，我们认为：该项目可行。12.2建议（1）本项目按计划外技术改造项目由集团公司审批实施。（2）通过本次两组人员市场调查来看，国内现有生产PVC电气绝缘胶粘带涂布机的厂家，有实力的不多，更多的是组装企业（采购市场上各种零部件组装）及挂牌公司，而每年全国PVC涂布机生产只有一至二台，更多是生产BOPP等其他涂布机。基于以上情况，为了取得实效及节约时间，建议集团公司招标办采取邀标或议标方式进行设备采购。（3）厂房利用原有厂房，土建和环保设施由长橡公司自己组织施工改造。目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章

总论 11.1项目名称及工作阶段 11.2可行性研究报告编制单位 11.3可行性研究报告的编制依据 11.4可行性研究内容 11.5项目建设单位 21.6项目建设地址 31.7项目主要建设内容 31.8投资估算及资金筹措 41.9社会效益分析 41.10结论与建议 5第二章

项目背景及建设的必要性 72.1项目建设背景 72.2项目建设的必要性分析 8第三章项目选址和建设条件 113.1项目选址 113.2自然条件 113.3基础设施配套条件 133.4社会经济条件 13第四章需求分析 154.1信息化现状 154.2与政务职能相关的社会问题和政务目标分析 164.3业务功能、业务流程分析 174.4信息量分析与预测 184.5系统功能和需求分析 19第五章建设方案 205.1建设目标 205.2建设规模 205.3建设原则 215.4建设内容 215.5信息平台建设内容 22第六章

节能、环保与职业安全 266.1环境保护 266.2消防措施 266.3节能措施 26第七章劳动安全保护与卫生 28第八章组织机构与人力资源配置 298.1组织机构与人员配置 298.2人员培训 32第九章

项目招标及进度安排 349.1项目招标范围 349.2项目招标方式 349.3项目招标组织形式 359.4项目进度安排 35第十章

投资估算和资金筹措 3610.1投资估算范围 3610.2投资估算编制依据 3610.3投资估算 3610.4资金筹措 37第十一章效益分析 3811.1经济效益分析 3811.2社会效益分析 3911.3综合效益 39第十二章结论与建议 4212.1结论 4212.2建议 42目录第一章总论11、项目名称及承办单位12、编制依据43、编制原则54、项目概况65、结论6第二章项目提出的背景及必要性81、项目提出的背景82、项目建设的必要性9第三章项目性质及建设规模131、项目性质132、建设规模13第四章项目建设地点及建设条件171、项目建设地点172、项目建设条件17第五章项目建设方案251、建设原则252、建设内容253、工程项目实施33第六章节水与节能措施371、节水措施372、节能措施38第七章环境影响评价391、项目所在地环境现状392、项目建设和生产对环境的影响分析393、环境保护措施……404、环境影响评价结论……………..……………42第八章劳动安全保护与消防441、危害因素和危害程度442、安全措施方案443、消防设施…………...45第九章组织机构与人力资源配置461、组织机构462、组织机构图46第十章项目实施进度481、建设工期482、项目实施进度安排483、项目实施进度表48第十一章投资估算及资金筹措491、投资估算依据492、建设投资估算493、目录TOC\o"1-2"\h\z\u1. 总论 11.1 项目概况 11.2 项目建设的必要性 21.3 可行性研究工作依据 61.4 可行性研究报告的编制原则 61.5 可行性研究报告内容概要 71.6 建议引进设备清单 151.7 结论及建议 151.8 项目主要技术经济指标汇总 162. 市场需求预测与竞争能力分析 192.1 概述 192.2 广西区内市场 192.3 主要目标市场分析 222.4 广东省水泥市场分析 242.5 竞争能力分析 272.6 市场分析结论 283. 建设条件与厂址选择 293.1 原、燃材料 293.2 交通运输 313.3 供电电源 313.4 水源 313.5 厂址条件 324. 工程技术方案 334.1 原燃料与配料设计 334.2 石灰石矿山 464.3 生产工艺 584.4 总图运输 724.5 电气及生产过程自动化 764.6 给水排水 854.7 通风及空气调节 874.8 建筑结构 895. 节约与合理利用能源 925.1 主要能耗指标