银行收支原始凭证的填制方法课件

主讲人：第三章原始凭证主讲人：第三章原始凭证第二节原始凭证的填制四、银行收支原始凭证的填制方法（一）、支票及相关凭证（二）、银行汇票及相关凭证（三）、银行本票及相关原始凭证第二节原始凭证的填制四、银行收支原始凭证的填制方法1、现金支票、转账支票支票一页两面。正面分为存根联和正联（底纹按行别分色，大写金额栏加红水纹）。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证1、现金支票、转账支票四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

支票一页两面。正面分为存根联和正联（底纹按行别分色，大写金额栏加红水纹）。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

签发支票应该使用碳素墨水或墨汁填写。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

存根联：出票日期、金额小写；收款人、用途、金额同支票正本；有支票领用簿的单位，单位主管不需签字，若无领用簿，主管人签字。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

正联：出票日期必须大写，月日不得少于2个字；四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

收款人必须与收款单位的财务专用章一致（收款单位全称）；付款行名称、出票人账号据实填写；四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

在填写人民币大写栏时要顶格书写，不得留下空格；小写金额数字前面加人民币符号“¥”；要填明用途；出票人签章必须与其预留银行签章一致；任何一行不得修改。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

要填明用途；出票人签章必须与其预留银行签章一致；任何一行不得修改。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行转帐支票存根

××银行转账支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人：出票人账号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出票人盖章复核记帐

天

(使用清分机的，此区域供打印磁性字码)

单位主管会计四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行转四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证付款人收款人（取款人）付款人开户银行现金支票的结算程序四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证付款人收款四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证转账支票结算程序收款人开户银行付款人开户银行收款人付款人①提供商品或劳务⑤转账划出款项③将支票交给银行⑦款项收妥入账②签发支票④提出支票交换清算⑥划拨款项四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证转账支票结四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2008年1月5日，由于库存现金不足，三星实业（付款行名称：农行朝阳支行；出票人账号：632501040000912）的出纳到银行提取现金2000元补足。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2008年四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)贰零零捌年零壹月零伍日付款行名称农行朝阳支行对方科目

本收款人:三星实业出票人帐号632501040000912出票日期2008年1月5日支人民币贰仟元整(大写)千百十万千百十元角分

票

￥2

0

0

0

0

0

收款人:三星实业付金额:￥2000.00款

用途备用金

科目(借)用途:备用金期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

财务专用章法人名章四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2008年3月3日，三星实业（付款行名称：农行朝阳支行；出票人账号：632501040000912）支付红星公司货款1000元，开出一张转账支票。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2008年四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行转账支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)贰零零捌年零壹月零伍日付款行名称农行朝阳支行对方科目

本收款人:红星工厂出票人帐号632501040000912出票日期2008年3月5日支人民币壹仟元整(大写)千百十万千百十元角分

票

￥1

0

0

0

0

0

收款人:红星工厂付金额:￥1000.00款

用途货款

科目(借)用途:货款期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

财务专用章法人名章四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现填制支票的注意事项：（1）签发支票应该使用碳素墨水或墨汁填写。（2）存根联：出票日期、金额小写；收款人、用途、金额同支票正本；有支票领用簿的单位，单位主管不需签字，若无领用簿，主管人签字。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证填制支票的注意事项：四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票正联：出票日期必须大写，月日不得少于2个字；收款人必须与收款单位的财务专用章一致（收款单位全称）；付款行名称、出票人账号据实填写；在填写人民币大写栏时要顶格书写，不得留下空格；小写金额数字前面加人民币符号“¥”；要填明用途；出票人签章必须与其预留银行签章一致；任何一行不得修改。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证正联：出票日期必须大写，月日不得少于2个字；收款人必须与收款四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证现金支票背面格式：根据需要填写，金额合计必须与正面金额一致，收款人签章处加盖预留银行签章。

四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证现金支票背四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证转账支票、普通支票背面格式：持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章、记载“委托收款”字样、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，并将支票和填制的进账单送交开户银行；持票人持用于转账的支票向付款人提示付款时，应在支票背面背书人签章栏签章，并将支票和填制的进账单交送出票人开户银行；收款人持用于支取现金的支票向付款人提示付款时，应在支票背面“收款人签章“处签章；持票人为个人的，还需交验本人身份证，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证转账支票、2、进账单持票人将支票送交银行时，必须同时开具一式两联的进账单。第一联收款通知，由银行盖章后交给持票人（白纸黑油墨）；第二联由银行收存（白纸红油墨）。

四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2、进账单四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证出票人将支票送交银行时，必须同时开具一式三联的进账单。第一联回单，由出票人银行盖章后交回出票人（白纸黑油墨）；第二联由银行收存，作贷方凭证（白纸墨油墨）；第三联收账通知，由收款人银行盖章后交收款人（白纸红油墨）。第三联格式同持票人开具的进账单的第一联相同

四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证出票人将支四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证

××银行进账单(收账通知)年月日第号出票人全称

持票人全称

账号

账号

开户银行

开户银行

人民币(大写)千百十万千百十元角分

票据种类

持票人开户行盖章票据张数

单位主管会计复核记账出票人银行为同一家银行，可将数张票据合并填制。日期小写即可。出票人、持票人据实填写。金额填写方法同支票。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行2008年3月4日，红星公司（开户银行：无锡市商业银行营业部；账号：8802351000252）把从三星实业获得的转账支票送存银行，货款1000元。

四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2008年3月4日，红星公司（开户银行：无锡市商业银行营业部四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证

××银行进账单(收账通知)2008年3月4日第号出票人全称三星实业持票人全称红星工厂账号

632501040000912账号8802351000252

开户银行农行朝阳支行开户银行无锡市商业银行营业部人民币壹仟元整(大写)千百十万千百十元角分

￥1

0

0

0

0

0

票据种类转账支票持票人开户行盖章票据张数

1张单位主管会计复核记账四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行填制进账单的注意事项：支票、本票、汇票、到期的银行承兑汇票、到期的定期存款均要填制进账单。出票人银行为同一家银行，可将数张票据合并填制。日期小写即可。出票人、持票人据实填写。金额填写方法同支票。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证填制进账单的注意事项：四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证1、银行汇票申请书银行汇票申请书一式三联：第一联（存根），由申请人留存（白纸黑油墨）；第二联（借方凭证），申请人盖章后交出票行作借方凭证（白纸蓝油墨），申请人交现金办理银行汇票时，第二联注销；第三联（贷方凭证），由申请人填好后交出票行作汇出汇款贷方凭证（白纸红油墨）。

。企业银行银行审核企业资格，并开出银行汇票企业填写银行汇票申请书，并且银行账户保持足够余额四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证1、银四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银行汇票申请书第号申请日期年月日申请人

收款人

账号或住址

账号或住址

用途

代理付款行

汇票金额人民币(大写)千百十万千百十元角分

备注科目

.对方科目

.财务主管复核经办申请日期小写四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银行汇票申请书第号申请日期年月日申请人

收款人

账号或住址

账号或住址

用途

代理付款行

汇票金额人民币(大写)千百十万千百十元角分

备注科目

.对方科目

.财务主管复核经办申请人、收款人可以为单位，也可以为个人四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银行汇票申请书第号申请日期年月日申请人

收款人

账号或住址

账号或住址

用途

代理付款行

汇票金额人民币(大写)千百十万千百十元角分

备注科目

.对方科目

.财务主管复核经办账号或住地栏：申请人、收款人为单位据实填写账号，为个人填写住赴四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银行汇票申请书第号申请日期年月日申请人

收款人

账号或住址

账号或住址

用途

代理付款行

汇票金额人民币(大写)千百十万千百十元角分

备注科目

.对方科目

.财务主管复核经办申请人和收款人均为个人，需要使用银行汇票向代理付款人支取现金的，申请人须在“银行汇票申请书“上填明代理付款人名称，在”汇票金额“栏先填写”现金“字样，后填写汇票金额。申请人或者收款人为单位的，不得在“银行汇票申请书”上填明“现金”字样四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银行汇票申请书第号申请日期年月日申请人

收款人

账号或住址

账号或住址

用途

代理付款行

汇票金额人民币(大写)千百十万千百十元角分

备注科目

.对方科目

.财务主管复核经办在第二联“汇款人盖章”处加盖预留银行印鉴四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证填写银行汇票申请书的注意事项：申请日期小写。申请人、收款人可以为单位，也可以为个人。账号或住地栏：申请人、收款人为单位据实填写账号，为个人填写住赴。申请人和收款人均为个人，需要使用银行汇票向代理付款人支取现金的，申请人须在“银行汇票申请书“上填明代理付款人名称，在”汇票金额“栏先填写”现金“字样，后填写汇票金额。申请人或者收款人为单位的，不得在“银行汇票申请书”上填明“现金”字样。在第二联“汇款人盖章”处加盖预留银行印鉴。

四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证填写银四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证2008年2月16日，三星实业到银行申请签发一张银行汇票，填写一张银行汇票申请书，填写内容如下：申请人为三星实业，账号为632501040000912；收款人为上海动力机厂，账号为7831230058129，代理付款行为上海市工行，三星公司申请签发一张面值为100000元的银行汇票，用于支付货款。四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证200四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银行汇票申请书第号申请日期2008年2月16日申请人三星实业收款人上海动力机厂账号或住址

632501040000912账号或住址

7831230058129用途货款代理付款行上海市工行汇票金额人民币(大写)壹拾万元整千百十万千百十元角分

￥100

0

0

0

0

0

备注科目

.对方科目

.财务主管复核经办四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证××银2、银行汇票银行汇票由出票行在办好转账或收妥现金后，签发银行汇票。银行汇票一式四联：第一联卡片，由出票行结清汇票时作借方凭证（白纸黑油墨）第二联汇票，有正、背两面。正面（专用水印纸蓝油墨，出票金额栏加红水纹），见表3—19，背面见表3—20。第三联解讫通知（白纸红油墨）。第四联多余款收账通知，此联出票行结出多余款后交申请人（白纸紫油墨），四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证2、银行汇票四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相

××银行汇票号码银行汇票(卡片)1第号出票日期(大写)

代理付款行:

行号:收款人账号:出票金额人民币(大写)实际结算金额人民币(大写)千百十万千百十元

申请人:出票行:行号:账号或住址:备注:科目(借)凭票付款对方科目(贷)兑付日期年月日出票行签章复核记账住:汇票号码前加印升别代号四、银行收支原始凭证的填制方法

四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证付款人收款人汇款银行兑付银行⑤清算票款①委托办理汇票②签发汇票③持票办理转账④凭票支付现金持票人直接支取库存现金结算方式四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证付款人四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证付款人收款人汇款银行兑付银行⑤清算票款①委托办理汇票②签发汇票③持票办理转账④办理转账持票人直接兑付银行办理转账结算方式四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证付款人承上例，银行根据企业填写的银行汇票申请书，打印出一式四联的银行汇票，学生模拟银行工作，填制银行汇票。四、银行收支原始凭证的填制方法（二）银行汇票及相关凭证承上例，银行根据企业填写的银行汇票申请书，打印出一式四联的银

××银行汇票号码银行汇票(卡片)1第号出票日期(大写)贰零零捌年零贰月壹拾陆日

代理付款行:兑付地如无农行，请划付工商银行

行号:24417-002收款人：上海动力机厂账号:7831230058129出票金额人民币(大写)壹拾万元整实际结算金额人民币(大写)十万千百十元角分

申请人:三星实业出票行:农行朝阳支行行号:31025账号或住址:备注:科目(借)复核：经办对方科目(贷)兑付日期年月日复核记账四、银行收支原始凭证的填制方法

××银行

汇票号码银行汇票2第号出票日期(大写)贰零零捌年零贰月壹拾陆日

代理付款行:兑付地如无农行，请划付工商银行

行号:24417-002收款人：上海动力机厂账号:7831230058129出票金额人民币(大写)壹拾万元整实际结算金额人民币(大写)千百十万千百十元

申请人:三星实业出票行:农行朝阳支行行号:31025账号或住址:备注:多余金额科目（借）凭票付款万千百十元角分对方科目（贷)

兑付日期年月日出票行签章复核记账住:汇票号码前加印升别代号四、银行收支原始凭证的填制方法财务专用章法人名章

××银行

汇票号码银行汇票(多余款

收账通知)4第号出票日期(大写)贰零零捌年零贰月壹拾陆日

代理付款行:兑付地如无农行，请划付工商银行

行号:24417-002收款人：上海动力机厂账号:7831230058129出票金额人民币(大写)壹拾万元整实际结算金额人民币(大写)玖万元整千百十万千百十元角分￥9

0

00

0

0

0

申请人:三星实业出票行:

农行朝阳支行行号:31025

账号或住址:.

备注:.多余金额左列退回多余金额已收入出票行盖章万千百十元角分你账户内

财务主管复核经办住:汇票号码前加印升别代号

1、银行本票申请书申请人需使用银行本票时，应向银行填写“银行本票申请书”。填写的注意点同银行汇票申请书。四、银行收支原始凭证的填制方法（三）银行本票及相关凭证

1、银行本票申请书四、银行收支原始凭证的填制方法（三）银行本四、银行收支原始凭证的填制方法××银行本票申请书(存根)

第号

申请日期年月日

申请人

收款人

此联申请人留存账号或住址

账号或住址

用途

代理付款行

本票金额人民币(大写)千百十万千百十元角分

备注科目

.对方科目

.财务主管复核经办四、银行收支原始凭证的填制方法××银行本票申请书(存根)2008年2月18日，三星实业到银行申请签发一张银行本票，填写一张银行本票申请书，填写内容如下：申请人为三星实业，账号为632501040000912；收款人为煤气公司，账号为1230058，代理付款行为工行营业部，三星公司申请签发一张面值为10000元的银行本票，用于支付货款。四、银行收支原始凭证的填制方法（三）银行本票及相关凭证

2008年2月18日，三星实业到银行申请签发一张银行本票，填四、银行收支原始凭证的填制方法××银行本票申请书(存根)

第号

申请日期2008年2月18日

申请人三星实业收款人煤气公司此联申请人留存账号或住址632501040000912账号或住址

1230058用途货款代理付款行工行营业部本票金额人民币壹万元整(大写)千百十万千百十元角分

￥1

0

0

0

0

0

0

备注科目

.对方科目

.财务主管复核经办四、银行收支原始凭证的填制方法××银行本票申请书(存根)2、银行本票出票行在办理转账或收妥现金后，签发银行本票。银行本票分为定额本票和不定额的本票

四、银行收支原始凭证的填制方法（三）银行本票及相关凭证

2、银行本票四、银行收支原始凭证的填制方法（三）银行本票及相不定额本票一式两联。第一联卡片，出票行留存（白纸红油墨）；第二联本票（专用水印纸蓝油墨），分为正背两面

（三）银行本票及相关凭证

四、银行收支原始凭证的填制方法不定额本票一式两联。第一联卡片，出票行留存（白纸红油墨）；第定额本票正面分为存根联和正联（专用水印纸黑油墨）

（三）银行本票及相关凭证

四、银行收支原始凭证的填制方法定额本票正面分为存根联和正联（专用水印纸黑油墨）（三）银行

付款期限×个月

××银行地

本票号码

本票(卡片)1

名

出票日期年月日

(大写)第号

收款人:此作联借出方票凭行证留附存件结清本票时凭票即付人民币(大写）转账现金

备注(银行签章)出纳复核经办

四、银行收支原始凭证的填制方法付款期限×个月使用银行本票的注意事项：银行本票的出票日期和出票金额必须大写，不得修改；用于转账的本票，必须在本票人划去“现金”字样，用于支取现金的本票，必须在本票人处划去“转账”字样；申请书的备注栏内有“不得转让”字样的，应在本票正面注明。

（三）银行本票及相关凭证

四、银行收支原始凭证的填制方法使用银行本票的注意事项：（三）银行本票及相关凭证四、银行收承上例，银行根据三星实业填写的银行本票申请书，开出一张银行本票，结合所学知识和自学成果，填写银行本票。

（三）银行本票及相关凭证

四、银行收支原始凭证的填制方法承上例，银行根据三星实业填写的银行本票申请书，开出一张银行本

付款期限×个月

××银行地

本票号码

本票(卡片)1

名

出票日期年月日

(大写)贰零零捌年零贰月壹拾陆日第号

收款人:煤气公司此作联借出方票凭行证留附存件结清本票时凭票即付人民币(大写）壹拾万元整转账现金

备注(银行签章)出纳复核经办

四、银行收支原始凭证的填制方法付款期限×个月主讲人：ThankYou!主讲人：ThankYou!银行收支原始凭证的填制方法课件主讲人：第三章原始凭证主讲人：第三章原始凭证第二节原始凭证的填制四、银行收支原始凭证的填制方法（一）、支票及相关凭证（二）、银行汇票及相关凭证（三）、银行本票及相关原始凭证第二节原始凭证的填制四、银行收支原始凭证的填制方法1、现金支票、转账支票支票一页两面。正面分为存根联和正联（底纹按行别分色，大写金额栏加红水纹）。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证1、现金支票、转账支票四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

支票一页两面。正面分为存根联和正联（底纹按行别分色，大写金额栏加红水纹）。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

签发支票应该使用碳素墨水或墨汁填写。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

存根联：出票日期、金额小写；收款人、用途、金额同支票正本；有支票领用簿的单位，单位主管不需签字，若无领用簿，主管人签字。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

正联：出票日期必须大写，月日不得少于2个字；四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

收款人必须与收款单位的财务专用章一致（收款单位全称）；付款行名称、出票人账号据实填写；四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

在填写人民币大写栏时要顶格书写，不得留下空格；小写金额数字前面加人民币符号“¥”；要填明用途；出票人签章必须与其预留银行签章一致；任何一行不得修改。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人:出票人帐号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

要填明用途；出票人签章必须与其预留银行签章一致；任何一行不得修改。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行转帐支票存根

××银行转账支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)年月日付款行名称对方科目

本收款人：出票人账号出票日期年月日支人民币(大写)千百十万千百十元角分

票

收款人:付金额:款

用途

科目(借)用途:期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出票人盖章复核记帐

天

(使用清分机的，此区域供打印磁性字码)

单位主管会计四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行转四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证付款人收款人（取款人）付款人开户银行现金支票的结算程序四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证付款人收款四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证转账支票结算程序收款人开户银行付款人开户银行收款人付款人①提供商品或劳务⑤转账划出款项③将支票交给银行⑦款项收妥入账②签发支票④提出支票交换清算⑥划拨款项四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证转账支票结四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2008年1月5日，由于库存现金不足，三星实业（付款行名称：农行朝阳支行；出票人账号：632501040000912）的出纳到银行提取现金2000元补足。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2008年四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行现金支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)贰零零捌年零壹月零伍日付款行名称农行朝阳支行对方科目

本收款人:三星实业出票人帐号632501040000912出票日期2008年1月5日支人民币贰仟元整(大写)千百十万千百十元角分

票

￥2

0

0

0

0

0

收款人:三星实业付金额:￥2000.00款

用途备用金

科目(借)用途:备用金期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

财务专用章法人名章四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2008年3月3日，三星实业（付款行名称：农行朝阳支行；出票人账号：632501040000912）支付红星公司货款1000元，开出一张转账支票。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证2008年四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现金支票存根

××银行转账支票地支票号码支票号名科目

出票日期(大写)贰零零捌年零壹月零伍日付款行名称农行朝阳支行对方科目

本收款人:红星工厂出票人帐号632501040000912出票日期2008年3月5日支人民币壹仟元整(大写)千百十万千百十元角分

票

￥1

0

0

0

0

0

收款人:红星工厂付金额:￥1000.00款

用途货款

科目(借)用途:货款期上列款项请从对方科目(贷)

限我账户内支付讨乞日期年月日

十出纳复核记帐

天出票人盖章贴对号单处出纳对帐单

单位主管会计

财务专用章法人名章四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证××银行现填制支票的注意事项：（1）签发支票应该使用碳素墨水或墨汁填写。（2）存根联：出票日期、金额小写；收款人、用途、金额同支票正本；有支票领用簿的单位，单位主管不需签字，若无领用簿，主管人签字。四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票及相关凭证填制支票的注意事项：四、银行收支原始凭证的填制方法（一）支票正联：出票日期必须大写，月日不得少于2个字；收款人必须与收款单位的财务专用章一致（收款单位全称）；付款行名称、出票人账号据实填写；在填写人民币大写栏时要顶格书写，不得留下空格；小写金额数字前面加人民币符号“