云南同展融资担保有限公司员工手册

1、 云南同展融资担保有限公司第 PAGE 45 页 共 NUMPAGES 45 页员工手册TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc404671665 序言 PAGEREF _Toc404671665 h 3 HYPERLINK l _Toc404671666 欢迎词 PAGEREF _Toc404671666 h 4 HYPERLINK l _Toc404671667 第一章公司简介 PAGEREF _Toc404671667 h 5 HYPERLINK l _Toc404671668 第二章人人事管理理制度 PAGEREF _Toc404671668 h 66 HYPE

2、RLINK l _Toc404671669 招聘原则则 PAGEREF _Toc404671669 h 6 HYPERLINK l _Toc404671670 人员招聘聘流程 PAGEREF _Toc404671670 h 66 HYPERLINK l _Toc404671671 应聘人员员面试时时应提交交资料： PAGEREF _Toc404671671 h 7 HYPERLINK l _Toc404671672 通过面试试者应提提交以下下资料： PAGEREF _Toc404671672 h 7 HYPERLINK l _Toc404671673 入职流程程 PAGEREF _Toc404

3、671673 h 7 HYPERLINK l _Toc404671674 试用期 PAGEREF _Toc404671674 h 77 HYPERLINK l _Toc404671675 员工转正正 PAGEREF _Toc404671675 h 8 HYPERLINK l _Toc404671676 第三章离离职管理理 PAGEREF _Toc404671676 h 8 HYPERLINK l _Toc404671677 目的 PAGEREF _Toc404671677 h 8 HYPERLINK l _Toc404671678 离职类别别及定义义 PAGEREF _Toc404671678

4、 h 8 HYPERLINK l _Toc404671679 挽留原则则 PAGEREF _Toc404671679 h 8 HYPERLINK l _Toc404671680 通知期 PAGEREF _Toc404671680 h 88 HYPERLINK l _Toc404671681 离职流程程： PAGEREF _Toc404671681 h 9 HYPERLINK l _Toc404671682 第四章劳劳动合同同 PAGEREF _Toc404671682 h 10 HYPERLINK l _Toc404671683 目的 PAGEREF _Toc404671683 h 100 H

5、YPERLINK l _Toc404671684 聘用合同同 PAGEREF _Toc404671684 h 10 HYPERLINK l _Toc404671685 续约 PAGEREF _Toc404671685 h 100 HYPERLINK l _Toc404671686 合同签订订提交资资料 PAGEREF _Toc404671686 h 111 HYPERLINK l _Toc404671687 第五章考考勤制度度 PAGEREF _Toc404671687 h 11 HYPERLINK l _Toc404671688 上班时间间 PAGEREF _Toc404671688 h 1

6、1 HYPERLINK l _Toc404671689 打卡 PAGEREF _Toc404671689 h 111 HYPERLINK l _Toc404671690 迟到 PAGEREF _Toc404671690 h 111 HYPERLINK l _Toc404671691 病事假手手续 PAGEREF _Toc404671691 h 122 HYPERLINK l _Toc404671692 第六章工工资制度度 PAGEREF _Toc404671692 h 12 HYPERLINK l _Toc404671693 工资结构构 PAGEREF _Toc404671693 h 12 H

7、YPERLINK l _Toc404671694 餐补、全全勤、车车补、嘉嘉奖 PAGEREF _Toc404671694 h 122 HYPERLINK l _Toc404671695 第七章员员工福利利 PAGEREF _Toc404671695 h 13 HYPERLINK l _Toc404671696 社会保险险 PAGEREF _Toc404671696 h 13 HYPERLINK l _Toc404671697 假期 PAGEREF _Toc404671697 h 133 HYPERLINK l _Toc404671698 年休假 PAGEREF _Toc404671698 h

8、 113 HYPERLINK l _Toc404671699 婚假（含含节假日日） PAGEREF _Toc404671699 h 133 HYPERLINK l _Toc404671700 产假（含含节假日日） PAGEREF _Toc404671700 h 133 HYPERLINK l _Toc404671701 丧假 PAGEREF _Toc404671701 h 144 HYPERLINK l _Toc404671702 法定假日日 PAGEREF _Toc404671702 h 14 HYPERLINK l _Toc404671703 加班 PAGEREF _Toc40467170

9、3 h 144 HYPERLINK l _Toc404671704 第八章工工作计划划与总结结制度 PAGEREF _Toc404671704 h 114 HYPERLINK l _Toc404671705 第九章保保密制度度 PAGEREF _Toc404671705 h 15 HYPERLINK l _Toc404671706 目的 PAGEREF _Toc404671706 h 155 HYPERLINK l _Toc404671707 密级 PAGEREF _Toc404671707 h 155 HYPERLINK l _Toc404671708 保密范围围及密级级 PAGEREF _

10、Toc404671708 h 15 HYPERLINK l _Toc404671709 绝密 PAGEREF _Toc404671709 h 155 HYPERLINK l _Toc404671710 机密 PAGEREF _Toc404671710 h 166 HYPERLINK l _Toc404671711 秘密 PAGEREF _Toc404671711 h 166 HYPERLINK l _Toc404671712 保密规定定 PAGEREF _Toc404671712 h 16 HYPERLINK l _Toc404671713 保密培训训和检查查 PAGEREF _Toc4046

11、71713 h 17 HYPERLINK l _Toc404671714 泄密处理理规定 PAGEREF _Toc404671714 h 117 HYPERLINK l _Toc404671715 第十章财财务制度度 PAGEREF _Toc404671715 h 18 HYPERLINK l _Toc404671716 第一部分分总则 PAGEREF _Toc404671716 h 188 HYPERLINK l _Toc404671717 第二部分分财务组组织体系系 PAGEREF _Toc404671717 h 18 HYPERLINK l _Toc404671718 第三部分分会计核核

12、算基础础规范 PAGEREF _Toc404671718 h 221 HYPERLINK l _Toc404671719 第四部分分会计政政策管理理 PAGEREF _Toc404671719 h 24 HYPERLINK l _Toc404671720 第五部分分货币资资金管理理 PAGEREF _Toc404671720 h 24 HYPERLINK l _Toc404671721 第六部分分应收账账款管理理 PAGEREF _Toc404671721 h 26 HYPERLINK l _Toc404671722 第七部分分应付账账款管理理 PAGEREF _Toc404671722 h

13、27 HYPERLINK l _Toc404671723 第八部分分存货管管理 PAGEREF _Toc404671723 h 288 HYPERLINK l _Toc404671724 第九部分分固定资资产管理理 PAGEREF _Toc404671724 h 29 HYPERLINK l _Toc404671725 第十部分分成本与与费用管管理 PAGEREF _Toc404671725 h 300 HYPERLINK l _Toc404671726 第十一部部分财务务预算管管理 PAGEREF _Toc404671726 h 311 HYPERLINK l _Toc404671727 第

14、十二部部分财务务报告及及分析管管理 PAGEREF _Toc404671727 h 311 HYPERLINK l _Toc404671728 第十三部部分财务务人员培培训管理理 PAGEREF _Toc404671728 h 33 HYPERLINK l _Toc404671729 第十一章章办公用用品及低低值易耗耗品管理理规定 PAGEREF _Toc404671729 h 334 HYPERLINK l _Toc404671730 办公用品品分类 PAGEREF _Toc404671730 h 334 HYPERLINK l _Toc404671731 办公用品品及低值值易耗品品的使用用

15、对象 PAGEREF _Toc404671731 h 334 HYPERLINK l _Toc404671732 办公用品品及低值值易耗品品的申请请规定 PAGEREF _Toc404671732 h 334 HYPERLINK l _Toc404671733 办公用品品及低值值易耗品品的使用用期限 PAGEREF _Toc404671733 h 334 HYPERLINK l _Toc404671734 第十二章章奖惩 PAGEREF _Toc404671734 h 355 HYPERLINK l _Toc404671735 目的 PAGEREF _Toc404671735 h 355 HY

16、PERLINK l _Toc404671736 奖惩原则则 PAGEREF _Toc404671736 h 35 HYPERLINK l _Toc404671737 奖励 PAGEREF _Toc404671737 h 355 HYPERLINK l _Toc404671738 奖励方式式 PAGEREF _Toc404671738 h 35 HYPERLINK l _Toc404671739 惩罚 PAGEREF _Toc404671739 h 355 HYPERLINK l _Toc404671740 惩处方法法 PAGEREF _Toc404671740 h 37 HYPERLINK l

17、 _Toc404671741 通报批评评： PAGEREF _Toc404671741 h 377 HYPERLINK l _Toc404671742 辞退： PAGEREF _Toc404671742 h 337 HYPERLINK l _Toc404671743 其它： PAGEREF _Toc404671743 h 337序 言本员工手手册旨在在为本公公司在职职和即将将入职的的员工提提供有关关公司概概况、员员工福利利及规章章制度的的信息。每位员员工都需需认真学学习此手手册，尽尽快熟悉悉本公司司的工作作文化和和环境。本手册主主要涉及及员工工工作中常常见之内内容。如如需要了了解更多多的内容容

18、，请与与您的主主管或人人力资源源部联系系。本手册中中的内容容如有变变动，公公司将在在适当的的时候将将需要修修订的部部分公布布给员工工。本手册涉涉及之内内容，仅仅供公司司内部使使用，手手册中的的任何内内容不得得提供给给公司以以外的人人员。员工应妥妥善保存存此手册册。一旦旦离开公公司，需需将手册册归还公公司综合合行政部部。欢迎词总经理致致辞:首先，热热烈欢迎迎每一位位新员工工加入云云南同展展融资担担保有限限公司！本公司爱爱护每一一位员工工，尊重重每一位位员工的的人格和和权益；同时公公司热诚诚、公平平的考虑虑所有员员工的利利益和福福利，竭竭力为员员工创造造一个现现代化的的、人性性化的、良好的的工作环

19、环境，并并尽可能能提供更更多的发发展机会会；公司司提倡和和重视员员工提出出的建议议和意见见，鼓励励竞争与与开拓精精神，期期望所有有员工以以勤奋、负责的的态度履履行工作作职责，对公司司忠诚、可信；发扬团团结、友友好、互互助、合合作的团团队精神神，努力力学习、不断进进取，以以良好的的合作意意识，积积极高效效的完成成工作。为了公司司健康平平稳的运运作，制制定完善善合理的的规章制制度至关关重要，希望各各位员工工以公司司的目标标和宗旨旨作为自自律的信信条，自自觉愉快快地遵守守执行。第一章公公司简介介云南同展展融资担担保有限限公司是是在中央央及省市市关于加加快建立中中小企业业信用担担保体系系，促进进企业经

20、经济快速速发展，解决中中小企业业融资难难、担保保难的政政策背景景下成立立起来的的。公司司成立于于20111年112月，注册资资金一亿亿元人民民币。公公司不仅仅具有较较强的经经济实力力和资源源背景，还具有有一支精精干的管管理精英英和人才才队伍，企业拥拥有多名名从事过过金融、企业财财务及法法律的专专业人才才，为企企业长期期健康稳稳定的发发展奠定定了坚实实的基础础。云南南同展融融资担保保有限公公司主要要为企业业和个人人提供贷贷款担保保、票据据承兑担担保、贸贸易融资资担保、项目融融资担保保、信用用证担保保、诉讼讼保全担担保、投投标担保保、预付付款担保保、工程程履约担担保、尾尾付款如如约偿付付担保等等担

21、保业业务，以以及与担担保业务务有关的的融资咨咨询、财财务顾问问等中介介服务。公司始始终把防防范和化化解风险险作为企企业经营营管理的的核心，倡导并并推行理理性担保保。本着着“经营营信用、管理风风险、发发展金融融、服务务中小企企业”的的经营理理念，以以高素质质的团队队为依托托，立足足于中小小企业信信用担保保业务，为企业业间接融融资搭桥桥、为企企业直接接融资铺铺路。目目前公司司已与多多家金融融以及非非金融机机构建立立了长期期合作互互信的战战略联盟盟关系，为企业业与银行行之间，企业与与企业之之间铺设设了一座座真诚合合作、共共同发展展、互利利共赢的的桥梁。公司秉秉承“诚诚信、创创新、合合作、共共赢”的的

22、企业精精神，坚坚持“公公义、虔虔诚、务务实、致致远”的的品格，将企业业文化与与经营管管理、品品牌建设设紧密结结合，积积极支持持符合国国家产业业政策、具有良良好发展展空间的的优秀中中小企业业成长，以优质质、高效效、便捷捷的服务务，实现现银行、企业、担保公公司共赢赢格局，引导企企业集群群做大做做强。 云南同同展融资资担保有有限公司司本着以以国家产产业政策策和市场场需求为为导向，以各商商业银行行、非银银行金融融机构及及投资机机构为依依托，立立足于中中小企业业信用担担保业务务。公司司将紧紧紧围绕“诚信、创新、合作、共赢”的核心心价值观观，突出出以人为为本，资资源资本本化，为为客户创创造价值值，以及及客

23、户利利益至上上的宗旨旨，竭诚诚为您服服务。第二章人人事管理理制度招聘原则则人才是本本公司最最宝贵的的资源和和财富。公司本本着以公公开、公公正、公公平为理理念招聘聘员工，依据求求职者的的工作态态度、个个人发展展潜能、工作经经验、业业务知识识及行为为表现选选拔人才才。人员招聘聘流程根据公司司发展状状况，结结合各部部门业务务量及人人才需求求，由综综合行政政部与用用人部门门商定后后拟定用用人申请请并负责责联系招招聘事宜宜。应聘聘人员在在通过人人力资源源部的初初试后，经总经经理确认认录用人人选。招聘需求提出 根根据人员员流动情情况确定定招聘的的岗位总经理审批内部招聘选择招聘途径、确定招聘方案外部招聘发布

24、招聘信息简历筛选通知面试通知面面试人员员带照片片、相关关证件综合行政部面试初试通过过者报总经理审批应聘资料销毁未通过过通知入职时间应聘人员员面试时时应提交交资料：应聘者填填写应应聘人员员登记表表同时时提交以以下资料料：最近半身身脱帽一一寸照片片二张；最高学历历原件及及复印件件；居民身份份证复印印件；其它能证证明本人人经历和和成绩的的证件；通过面试试者应提提交以下下资料：入职流程程综合行政部报到填写履历表公司制度及专业知识培训领取员工手册、入职报到书到所在部门报到试用期应聘人员员一般都都必须经经过三个个月的试试用期。期满合合格者，经部门门负责人人考评后后报总经经理批准准，聘为为正式员员工。若若有

25、表现现优异者者，经部部门主管管同意及及总经理理批准后后，可以以优先转转为正式式员工。试用期期内品行行和能力力、工作作表现欠欠佳不适适合工作作者，可可随时停停止聘用用。如有有必要，经部门门负责人人同意，可延长长试用期期，否则则通知办办理离职职手续。对于不不予聘用用者，不不发任何何补偿费费，试用用人员不不得提出出任何异异议。员工转正正试用期满满，试用用人员提提交转正正申请书书（手写写A4纸纸）及转转正会签签表交由由主管签签字审核核并参加加公司转转正考试试，根据据考试成成绩及部部门负责责人意见见，经总总经理签签署，报报人力资资源部正正式录用用，转为为正式员员工，签签订聘用用合同书书。并根根据其工工作

26、能力力和岗位位享受正正式员工工的各种种待遇。第三章离离职管理理目的规范员工工离职程程序，确确保公司司与员工工合法权权益，减减少劳动动争议。离职类别别及定义义自愿离职职：即辞辞职，指指员工基基于个人人原因主主动向公公司提出出离职；非自愿离离职：即即辞退或或自动离离职，指指公司根根据有关关劳动法法律、法法规和公公司相关关管理制制度，解解除与员员工的劳劳动关系系。挽留原则则对所有自自愿离职职的员工工，公司司各管理理层均应应以挽留留的态度度对待相相关员工工；对于所有有自愿离离职的员员工，部部门主管管应与员员工进行行正式的的离职挽挽留面谈谈；通知期在试用期期前七天天离职的的员工，前七天天不计发发工资，在

27、试用用期内离离职的员员工，应应提前77个工作作日向公公司提出出离职申申请，通通知所在在部门负负责人，并按照照公司要要求办理理离职手手续，以以便公司司安排工工作交接接。若因因员工不不按公司司规定，影响公公司正常常运作的的，一律律按擅自自离职处处理。在在离职结结算时将将以该员员工离职职当月工工资金额额作为代代通知金金，并由由其承担担相应的的经济责责任；公司转正正员工提提出辞职职（属自自愿离职职）的，员工应应提前330天通通知公司司，以便便安排工工作交接接，否则则公司在在离职结结算时将将以该员员工离职职当月工工资金额额作为代代通知金金，并由由其承担担相应的的经济责责任；如公司方方面与员员工提前前终止

28、合合同（属属非自愿愿离职）的，也也应提前前7-330天通通知员工工，以便便安排工工作；如员工行行为符合合劳动合合同中所所规定的的辞退情情节，公公司可以以随时与与员工解解除劳动动合同，无通知知期和补补偿。离职流程程：经公司研究决定，由综合行政部提前发出辞退通知离职员工填写离职申请表、手写版辞职申请书自愿离职职非自愿愿离职部门主管、综合行政资源部进行离职面谈部门主管审批、离职面谈综合行政部审批、确认是否需要面谈报总经理审批离职员工办理离职手续，填写离职交接清单与员工签定解除劳动合同证明书报总经理审批综合行政部审核离职资料、办理离职手续、结算工资、资料归档出纳在发薪日将结算工资转入员工工资账户或通知

29、领薪第四章劳劳动合同同目的公司为更更好的协协调劳动动关系，保障劳劳动者和和企业的的合法权权益对转转正员工工一律实实行劳动动合同制制。劳动动合同是是本公司司和员工工本人在在平等自自愿的基基础上签签订的。员工受受聘时须须仔细阅阅读合同同中的各各项条款款及附加加条款，签订后后的劳动动合同具具有法律律约束力力。聘用合同同合同期内内，公司司与员工工都严格格遵守合合约。但但下列情情况将终终止雇佣佣关系：合同期满满，双方方不续订订劳动合合同；双方协商商一致，解除劳劳动合同同；不可抗力力等原因因，公司司无法正正常进行行经营活活动；合同期内内，员工工不适合合该岗位位工作；合同期内内，员工工违反国国家相关关法律、

30、法规；员工严重重违反劳劳动纪律律和单位位规章管管理制度度，屡教教不改；员工擅自自解除劳劳动合同同；贪污公款款挪用公公物者；国家相关关法律、法规规规定的其其它情况况。续约综合行政政部门在在劳动合合同期满满一个月月前对员员工工作作进行工工作评估估，根据据评估情情况，再再与员工工讨论续续约事宜宜，在双双方同意意的情况况下，办办理续约约手续。综合行行政部根根据法律律程序办办理续约约手续。合同签订订提交资资料员工签订订劳动合合同时需需提交以以下资料料：高校毕业业生提交交就为为报到证证、免免冠1寸寸照片66张；城镇户口口失业人人员提交交失业业证或或失业业保险手手册，免冠11寸照片片6张；农村户口口失业人人

31、员提交交农民民工服务务手册，免冠冠1寸照照片6张张；因个人原原因提交交资料延延期或资资料提交交不齐全全而导致致劳动合合同签订订延期或或无法办办理劳动动合同签签订者责责任自负负。第五章考考勤制度度上班时间间上下班时时间9：00-17:000，每周周休息二二天；如因外出出办事不不能按时时上下班班时，应应及时向向主管领领导汇报报反映；中午休息息时间为为12:00-13:00打卡员工上下下班及加加班均应应打卡，一天两两次打卡卡记录；若未打卡卡视为为旷工（若早晚晚有一次次没打卡卡记旷工工半天，早晚两两次均未未打卡记记旷工一一天）。迟到迟到100分钟以以内按每每分钟一一元扣除除（含110分钟钟）；迟到超过

32、过30分钟钟以上或累累计三次次迟到110分钟钟计为旷工工半天；病事假手手续事假：请请事假需需提前申申请，填填写请请假条注明请请假时间间、原因因等，并并交由主主管签字字审批。如申请请3天以以上事假假或遇到到国家法法定假日日请提前前3-77天申请请。事假假扣除当当日1000%基基本工资资；病假：病病假需提提前申请请并填写写请假假条，如遇突突发病情情可第一一时间给给部门领领导打电电话申请请，在到到岗当日日补写请假条条。33天以上上病假需需提交病病历本或或医院证证明及发发票。假假条及相相关资料料交由部部门领导导签字审审批。病病假扣除除当日550%基基本工资资；一年一人人共7天天事假超超过7天天事假按按

33、旷工计计算；旷旷工超过过7次，或者一一月内累累计旷工工2次，视为自自动离职职；病假：一一年一人人共7天天（根据据特殊情情况进行行调整）。第六章工工资制度度工资结构构岗位工资资=基本本工资+餐补+工龄工工资餐补、全全勤、嘉嘉奖所有工作作人员均均有15元/日餐费费补助，根据当当月实际际出勤天天数计发发餐补；在满一年年以上的的员工，根据在在本公司司工作年年限与岗岗位级别别在月工工资中增增加，公司根据据个人业业绩、工工作态度度等综合合表现对对当月表表现优秀秀人员会会给予嘉嘉奖。第七章员员工福利利社会保险险公司依照照国家和和昆明市市有关社社会保险险的规定定为员工工购买各各项社会会保险（包含：办理养养老保

34、险险、生育育保险、工伤保保险、医医疗保险险、失业业保险）。假期年休假服务满一一年以上上未满三三年者，每年给给予年假假5天；服务满三三年以上上未满五五年者，每年给给予8天天；服务满五五年以上上者，每每年给予予10天天；年休假应应事先申申请并经经主管及及公司总总经理同意意后，方方得休假假，休假假最小单单位为半半天，年年休假应应在当年年度用完完。婚假（含含节假日日）工作满一一年的员员工结婚婚可享有有三天的的有薪婚婚假；若若符合晚晚婚规定定（男满满25岁岁，女满满23岁岁）的增增加十天天的有薪薪婚假；申请放放婚假的的有效期期为取得得结婚证证的三个个月内。产假（含含节假日日）符合计划划生育的的转正女女员

35、工按按实际情情况可享享有下列列的有薪薪产假。员工顺产产假有990天（产前115天），钳产产加155天，难难产加330天，晚育加加15天天男员工可可享有77天的陪陪产假；哺乳期一一年内，每天可可有一小小时的哺哺乳时间间。丧假父母、岳岳父母(配偶为为独生子子女)、配偶、子女等等之死亡亡，给予予丧假33天；岳岳父母(配偶非非独生子子女)、祖父母母、外祖祖父母、直系亲亲兄弟姐姐妹之死死亡则可可请丧假假1天。法定假日日公司员工工享有国国家及政政府规定定的休假假权利。元旦 1天清明节1天5.1劳劳动节1天端午节1天中秋节1天国庆节3天春节3天天加班公司提倡倡本职工工作在规规定时间间内按时时完成，严格控控制

36、超时时工作。如确需需加班，由部门门负责人人统一安安排后执执行。第八章 工作计计划与总总结制度度第一条为为确保云云南同展展融资担担保有限限公司(以下简简称“公公司”)各项工工作有计计划的开开展与落落实，便于公公司各级级领导及及时掌握握工作进进展，落落实目标标管理，强化执执行力度度，提高高工作效率率与效果，特制定定本制度度。第二条本本制度适适用于公公司全体体员工。第三条工工作计划划与总结结种类按时间节节点分为为年度计计划与总总结、半半年度计计划与总总结、月月计划与与总结、周计划划与总结结、工作作日志。第九章保保密制度度目的为维护公公司的经经济利益益，确保保公司技技术、经经营等核核心机密密安全，预防

37、和和抵制泄泄密行为为，使保保密制度度能更好好的为公公司经营营服务，根据国国家有关关法规，结合公公司实际际情况，特制定定本制度度。密级公司各类类文件资资料事项项根据重重要性及及失密后后危害大大小，分分为绝密密、机密密和秘密密三个等等级。保密范围围及密级级绝密指公司秘秘密中的的核心部部分，限限极少数数人知悉悉的事项项，一旦旦泄密会会使公司司利益遭遭受危害害和重大大损失，范围包包括：公司重大大决策中中的秘密密事项；公司尚未未付诸实实施的经经营战略略、经营营方向、经营规规划、经经营项目目及经营营决策； 公司所撑撑握的尚尚未进入入市场或或尚未公公开的各各类信息息；合作对象象不允许许公开的的内幕及及资料；

38、广告策划划文书、市场调调查与项项目报告告；性质等同同于绝密密级的其其他事项项。机密公司秘密密中比较较重要的的部分，一旦泄泄密，将将会给公公司造成成严重的的损失，范围包包括：公司内部部撑握的的合同、协议、意见书书及可行行性报告告，重要会议议记录；反映公司司经营能能力的方方案、计计划等情情况的计计划、统统计事项项、检验验报告等等；引进的软软件系统统，经过过改进、性能、功能有有显著提提高的改改进部分分；公司财务务预算报报告及各各类财务务报表、统计报报表；公司职员员人事档档案、工工资、劳劳务性收收入及资资料、劳劳动合同同；性质等同同于机密密级的其其他事项项。秘密公司秘密密中的一一部分，一旦泄泄密会使使

39、公司利利益遭受受危害和和损失，范围包包括：员工个人人收入情情况；公司人员员入职、离职流流动情况况、尚未未公布的的员工异异动情况况等；公司发放放给员工工用于提提升职业业素质的的各种培培训资料料、工作作资料及及公司明明文规定定不允许许带出公公司的其其他企业业资料；公司领导导交待的的不宜透透露的工工作行动动动向；公司同事事的联系系电话，家庭住住址、身身体健康康情况等等个人隐隐私；性质等同同于秘密密级的其其他事项项。保密规定定属于公司司秘密的的文件、资料和和其他物物品的制制作、收收发、传传递、使使用、复复制、保保存、摘摘抄、和和销毁，由其相相关制定定、执行行部门负负责；采采用电脑脑技术存存取、处处理、

40、传传递的公公司秘密密由专人人负责保保密（由由网管负负责）；对于机密密级以上上文件资资料原则则上不准准复印，特殊情情况必须须使用时时，须经经总经理理批准同同意后方方可使用用，收发发及传递递工作由由指定人人员担任任，其保保存应放放置在设设备完好好的文件件保险柜柜中；所有密级级文件一一律不准准外单位位人员借借阅，本本公司人人员亦不不得代为为转阅；在对外交交往中与合作作中需要要提供公公司秘密密事项的的，事先先必须经经总经理理批准；外单位人人员来公公司参观观、学习习，应该该在规定定接触范范围内，并指定定专人陪陪同，不不准许外外单位人人员随意意进入涉涉密区域域（包括括总经理理办公室室、财务人人员办公公室）

41、；对于公司司会议需需保密的的内容，与会人人员不得得擅自泄泄密；办公区内内员工因因工作需需谈及到到密级时时，只能能通过MMSN交交流和沟沟通；不不准在私私人交往往和通信信中泄露露公司秘秘密；不不得与客客户谈论论公司秘秘密；不不得在公公众场所所谈论公公司秘密密，亦不不得通过过其他形形式传递递公司秘秘密；对外交往往中一旦旦发现失失密、泄泄密问题题，必须须立即报报公司领领导，及及时采取取补救措措施。保密培训训和检查查各部门负负责人应应经常对对员工进进行保密密制度培培训、检检查和提提醒重视视，对新新员工必必须事先先进行保保密培训训，学习习保密条条例，并并对员工工泄密行行为根据据本人过过失情节节负相应应的

42、连带带责任；员工必须须做到：不该说说的秘密密，绝对对不说；不该问问的秘密密，绝对对不问；不该看看的秘密密，绝对对不看；不该记记录的秘秘密，绝绝对不记记录；不不在非保保密本上上记录秘秘密，不不在私人人通讯中中涉及秘秘密；不不在公开开场所或或家属、亲友、朋友面面前谈论论秘密；不在不不利于保保密的地地方存放放秘密文文件资料料。泄密处理理规定出现失密密、泄密密问题，视情节节不同，给予通通报批评评、罚款款、降级级直至工工除处理理，具体体细则如如下：保密观念念淡薄，警惕性性不高，导致过过失泄露露公司密密级（秘秘密、机机密和绝绝密）尚未造成成严重后后果或经经济损失失的，给给予警告告，并根根据其情情节记录录与

43、员工工档案内内；造成严重重后果或或经济损损失的，要赔偿偿相应经经济损失失。并根根据情节节记录与与员工档档案内；违反保密密规定，或谋取取私利将将公司秘秘密通过过非法手手段卖给给别人，故意泄泄露公司司密级（秘密、机密和和绝密）尚未造成成严重后后果或经经济损失失的，在全公公司范围围内通报报批评， 同时给给予相应应在的经经济处罚罚，并根根据情节节记录与与员工档档案内；造成严严重后果果的，处处予相应应的经济济赔偿 并予以以开除。对保密工工作做出出突出贡贡献的，公司会会给予相相应奖励励一贯严格格执行保保密条例例，坚持持原则，坚决保保护公司司秘密者者；发现他人人泄密、失密或或出卖公公司秘密密，能及及时举报报

44、，采取取补救措措施的。第十章财财务制度度第一部分分总则为加强云云南同展展融资担担保有限限公司（以下简简称“公公司”）财务管管理，使使财务管管理工作作有章可可循，根据中华人人民共和和国会计计法、企业业会计准准则等等国家有有关法律律、法规规，结合合公司具具体情况况制定本本制度。第二部分分财务组组织体系系第一条对对于重大大财务事事项，实实行董事事会集体体决策原原则，并并以决议议的方式式记录在在案。重重大财务务事项包包括：（一）财财务全面面预算方方案、财财务决算算方案。 （二）增加或或者减少少注册资资本的方方案。 （三）公司内内部基本本管理制制度。 （四）公司合合并、分分立、解解散或者者破产的的方案，

45、及其他他重大产产权变动动、重组组、兼并并、转让让等事宜宜。 （五）投资计计划、投投资方案案和投资资项目。 （六）筹资方方案和筹筹资方式式。 （七）重要固固定资产产的购建建、出租租、抵押押、转让让和报废废。 （八）重大费费用项目目开支。 （九）重大交交易和经经济合同同、协议议的签订订。（十）以以商业信信用提供供的资金金融通和和担保。（十一）其他股股东会认认为有必必要决定定的事宜宜。第二条财财务管理理权限划划分： （一）公司的的法定代代表人在在财务管管理方面面行使下下列职责责：1、严格格遵守国国家有关关财经法法律、法法规和各各项规章章制度，依法履履行纳税税义务; 2、组组织协调调各单位位、各部部门

46、依据据国家有有关法规规、组织织制定内内部财务务管理制制度，采采取措施施，确保保贯彻实实施;3、签署署财务预预算、财财务决算算; 4、领领导本公公司财会会部门、财会人人员根据据会计计法正正确履行行会计核核算和会会计监督督职责，规范财财会工作作，保证证会计资资料合法法、真实实、准确确、完整整;5、接受受监事机机构、股股东会的的监督检检查;6、行使使公司章章程和股股东会授授予的其其他职权权。 （二）公司总经经理在财财务管理理方面行行使下列列职责： 1、组组织制定定公司年年度经营营计划、投资方方案和财财务预算算，向股股东会提提交预算算报告，报股东会审审定后组组织实施施;2、股东东会授权权限额内内的资金

47、金支付;3、组织织制定公公司的财财务管理理制度和和内部财财务管理理机构设设置方案案;4、行使使公司章章程和股股东会授授予的其其他职权权. （三）财务部部负责人人行使如如下职责责：1、组织织拟订公公司的各各项财务务制度，经审批批后负责责组织贯贯彻执行行;2、组织织拟订公公司的财财务预、决算;3、协助助总裁执行行、审查查财务预预算;4、协助助总裁拟订投投资方案案、重大大合同的的事宜;5、协助助总裁做好财财务分析析，合理理、有效效地运用用资金，确保资资金的正正常运转转;6、审批批规定限限额内的的财务收收支;7、审核核公司的的财务报报表和报报告;8、拟订订公司的的利润分分配方案案和弥补补亏损方方案;

48、9、组组织、协协调、指指导及检检查所属属公司的的会计工工作、财财务管理理及会计计电算化化工作; 10、建立并并发展与与财政税税务部门门、银行行等职能能部门的的良好合合作关系系，了解解最新的的政策法法规，争争取各项项政策优优惠;11、负负责对财财务人员员进行考考核、培培训，并并对财务务人员的的招聘和和任免提提出建议议;12、完完成上级级领导所所交办的的其他工工作。第三条财财务部门门的设置置 （一）公司设设立财务务部门，财务会会计岗位位根据业业务需要要设置，可以一一人一岗岗、一人人多岗或或一岗多多人，严严格遵循循不相容容岗位分分离制度度，并实实行定期期轮岗。各岗位位应按照照财务部部人员岗位职责责说

49、明书书要求求聘用及及考核。 （二）会计岗岗位的任任用采用用回避制制度，不不得聘任任与控股股股东、董事、监事、高级管管理人员员等利益益关联方方的亲属属。第四条会会计人员员职业道道德 （一）树立良良好的职职业品质质和严谨谨的工作作作风，严守工工作纪律律，努力力提高工工作效率率和工作作质量。 （二）敬业爱爱岗，努努力钻研研业务，使自己己的知识识和技能能适应所所从事工工作的要要求。 （三）实事求求是，客客观公正正地办理理会计事事务，坚坚持原则则，廉洁洁奉公。 （四）熟悉国家家会计法法规，保保证所提提供的会会计核算算信息合合法、真真实、准准确、及及时、完完整。 （五）熟悉公公司的生生产经营营和业务务管理

50、情情况，合合理运用用会计信信息和财财务管理理方法，改善单单位内部部管理，提高经经济效益益服务。 （六）保守公公司财务务及商业业秘密，除公司司授权外外，不能能私自向向外界提提供或者者泄露会会计信息息。 （七）自觉接接受审计计部门对对会计人人员职业业道德情情况的检检查、监监督、指指导。第五条财财务会计计人员因因徇私舞舞弊、重重大失职职、泄露露机密等等对公司司造成经经济损失失或重大大影响，应按照照相关法法律法规规、处罚罚制度等等对其追追究刑事事、民事事责任。第三部分分会计核核算基础础规范 第六条按照企业会会计准则则，结合合公司实实际情况况设置会会计科目目和会计计政策，进行会会计核算算，及时时提供合合

51、法、真真实、准准确、完完整的会会计信息息。第七条 公司司发生的的下列事事项，必必须及时时办理会会计手续续，进行行会计核核算：款款项和有有价证券券的收付付；财物物的收支支、增减减和使用用；债权权债务的的发生和和结算；资本的的增减；收入、支出、费用、成本的的计算；财务成成果的计计算和处处理；其其他需要要办理会会计手续续、进行行会计核核算的事事项。第八条 原始始凭证是是公司各各项生产产经营活活动的最最初记载载和客观观反映，每一项项经济业业务都必必须按照照有关规规定填制制、取得得、审核核、签署署原始凭凭证，会会计人员员必须严严格审核核原始凭凭证，对对记载不不正确、不完整整、不符符合规定定的凭证证必须退

52、退回补填填或更正正；对伪伪造、涂涂改或经经济业务务不合法法的凭证证，必须须拒绝接接受，并并及时报报领导处处理。第九条 原始始凭证需需按照公公司授权权规定经经业务经经办人、业务主主管及公公司领导导签批后后，由财财务负责责人根据据预算审审批制度度审核后后生效。第十条 会计计人员根根据审核核无误的的原始凭凭证在信信息系统统软件中中生成或或填制记记账凭证，记记账凭证证所附的的原始凭凭证应单据齐齐全，如如原始单单据数量量过大不不利于装装订时需需另行存存放。 （一）采购付付款业务务记账凭凭证后通通常附有有的原始始凭证包包括：请请购单、采购合合同、入入库单、供应商商送货单单、卖方方发票、付款申申请单等等。

53、（二）销售收收款业务务记账凭凭证后通通常附有有的原始始凭证包包括：销销售订单单、销售售出库单单、发运运单、销销售合同同、销售售发票等等。 （三）费用报报销业务务记账凭凭证后通通常附有有的原始始凭证包包括：费费用申请请单、合合同、发发票等。 （四）非经营营性资金金往来事事项记账账凭证后后通常附附有的原原始凭证证包括：付款审审批、委委托付款款协议、银行单单据、收收据、往往来款协协议等。 （五）自制原原始凭证证主要包包括：销销售订单单、客户户需求单单、采购购订单、采购收收料单、外向发发货单、领料单单、排产产单、生生产订单单入库单单、付款款申请单单等。第十一条条 记记账凭证证由记账账会计、复核主主管人

54、员员签字盖盖章，会会计主管管制作的的记账凭凭证由会会计机构构负责人人复核签签字盖章章。记账账凭证一一个月装装订一次次，由专专人保管管，存放放在财务务档案室室。第十二条条 出出纳人员员应每日日及时记记录银行行日记账账和现金金日记账账，销售售、采购购等主要要经营业业务的记记账在发发生后应应及时入入账，会会计凭证证的摘要要内容应应清楚反反映经济济业务事事项，对对于审计计调整事事项应及及时入账账。第十三条条 会会计人员员每月在在软件系系统中根根据审核核无误的的记账凭凭证过账账、结账账，生成成会计账账簿和财财务报表表，会计计人员必必须定期期对会计计账簿记记录的有有关数据据与库存存实物、货币资资金、有有价

55、证券券、往来来单位或或个人往往来等进进行相互互核对，保证账账证相符符、账账账相符、账实相相符。 （一）财务部部门与定定期进行行账实核核对，包包括月度度抽查、半年末末及年末末盘点，核对、仓库实实物、系系统账存存数量，由部门门主管、会计人人员及财财务经理理签字确确认。 （二）财务部部门与销销售部门门、客户户定期进进行账务务核对，每月由由会计人人员制作作对账单单、每季季度制作作账龄分分析表，提交给给，由人人员通过过传真或或邮件提提交客户户及业务务员确认认，对未未签章确确认对账账单的客客户，停停货催款款或现款款现货。 （三）财务部部门与采采购部门门、供应应商定期期进行账账务核对对，每月月由采购购人员制

56、制作对账账单，通通过传真真或邮件件提交供供应商确确认，经经供应商商确认的的对账单单提交会会计人员员审核，按结算算期付款款。对未未确认对对账单的的供应商商，暂停停付款。 （四）财务部部门与资资金往来来个人定定期进行行账务核核对，每每月由会会计人员员出具对对账表通通知借款款人，敦敦促及时时报销或或还款，对于应应销账而而未销账账的个人人，财务务有权停停止借款款并在工工资发放放中扣除除借款。第十四条条 年年度终了了通过软软件系统统打印的的会计账账簿必须须连续编编号，经经审核无无误后装装订成册册，并由由专人整整理并归归档。第十五条条 财财务报表表 （一）财务部部门按照照企业会会计准则则的相关关规定定定期

57、编制制财务报报表，财财务报表表应包括括资产负负债表、利润表表、现金金流量表表、所有有者权益益变动表表及附注注。 （二）财务报报表按照照编报主主体的不不同分为为个体财财务报表表和合并并财务报报表。凡凡公司拥拥有被投投资企业业实际控控制权时时，应当当按照企业会会计准则则第 333 号号合并并财务报报表编编制合并并财务报报表。 （三）财务报报表必须须做到数数字真实实、准确确、内容容完整、说明清清楚、按按时报送送。会计计人员不不得延后后或提前前结账，不得任任意估计计数字，更不得得篡改或或授意、指使、强令他他人篡改改数字。（四）财财务报表表应依次次编写页页码，加加具封面面，装订订成册，加盖公公司章，并由

58、单单位负责责人、主主管会计计工作负负责人及及编报人人签名。财务报报表均应应及时留留档，未未经审批批及公开开披露，不得泄泄露给任任何机关关团体或或个人。第四部分分会计政政策管理理第十六条条 公公司会计计政策是是根据企业会会计准则则的相相关规定定，制定定在会计计确认、计量、报告中中所采取取的原则则、基础础和处理理方法；会计估估计是对对结果不不确定的的交易或或事项以以最近可可利用的的信息为为基础所所作的判判断。第十七条条 会会计政策策、会计计估计均均应经公公司股东东会批准准后执行行，如需需变更，应履行行变更申申请、董董事会批批准、对对外披露露等程序序。第十八条条 所所属公司司应执行行与本公司统统一的

59、会会计政策策及会计计估计，对同一一经济事事项在会会计核算算原则、基础和和方法上上与本公司保保持一致致。第五部分分货币资资金管理理第十九条条 内内部控制制制度 （一）公司的的资金管管理业务务必须经经过公司司财务机机构负责责人、主主管会计计工作负负责人审审批后才才能执行行。资金金管理业业务包括括资金调调度，资资金计划划、控制制及融资资业务，根据需需要可下下设银行行出纳、现金出出纳，负负责银行行结算业业务和现现金收付付业务。 （二）资金的的保管、记录与与盘点清清查岗位位实行分分离，现现金收支支、保管管由专职职出纳人人员负责责办理，非出纳纳人员不不得经管管现金；出纳人人员不得得兼管稽稽核、会会计档案案

60、保管和和收入、支出、费用、债权债债务账目目的登记记工作；每月由由会计主主管、出出纳人员员共同盘盘点至少少两次现现金，签签字确认认现金盘盘点表。 （三）资金的的支付审审批、复复核与执执行岗位位实行分分离，资资金的支支付审批批按照公公司资金金审批权权限管理理程序执执行，由由出纳人人员据以以执行支支付。第二十条条 付付款审批批管理 （一）公司对对于资金金支付建建立分级级审批制制度，按按照不同同职位级级别设定定不同的的审批责责任权限限，在业业务和财财务层面面按照审审批权限限执行资资金支付付业务。 （二）付款记记账凭证证后通常常附有付付款申请请单、发发票、合合同、请请购单、入库单单、送货货单、对对账单等