内部控制调查问卷

1、内部控制项目调研问卷在您填答此份问卷之前，请详细阅读公司正在与外部项目小组合作进行一项关于内部控制的调查。本调研旨在帮助理解企业的现状，同时迅速确定企业在内部控制方面的强项和弱项。您的回答 对我们的评估工作有很大价值。项目小组非常想了解您对企业内部控制管理的看法。我们希望您尽可能地以自己的观点、所知 及经验作答。请注意所有的答案并无对错之分，只有您真正的意见才是唯一的答案。在回答问 题时不需花费太多时间思考，您的直接反应就是我们需要的最佳答案。调研问卷采取无记名方式，我们对您所提供的所有信息将严格保密，调研结果与个人绩效考核 无关，敬请您详细如实地回答各项问题。问卷内容包括基本资料及问题两部份

2、。您的基本资料将协助我们对问卷进行分组分析和比较，请务必做出回答。请用黑色的笔勾选问卷。填写的方式如下:适当填法：？不适当填法：？ or ?x在您开始作答之前若能先将整份问卷阅读一遍，将有助于您对本次问卷调查的整体了解。 请务必就所有资料项目和问题（包括开放问题）完整作答。所有选择题均是单选，如果漏选、 多选将影响分析结果，将被视为无效问卷。您的问卷将由外部顾问直接发放与回收，并且我们会对回收的问卷加以保密，内部任何人员皆不会以 任何方式调阅或读取您的问卷。第一部分：个人基本资料请认真回答这部分的问题，以便项目组的分析。1.您在公司的司龄：未满 1 年 1至3年 3年以上至 5年 5年以上2.

3、您的工作可归于公司内部广义上的哪个类别？公司高管层 公司部门经理 公司一般工作人员 其他 （请说明 ）第二部分：调研问卷封闭性问题（注：本调查问卷中的“公司”是指“红太阳”）（一） 全体员工需回答的问题（共计 58题）：请指出您对下列陈述同意或不同意的程度:请就您个人之看法，勾选合适的栏位。非常非常不同意 没意见 同意不同意同意控制环境1.管理层一贯强调操守及价值观的重要性。2.公司对违反规定的行为采取适当补救措施（包括处罚决定），并将 这些措施传达到各级员工知道。3.公司组织机构设置比较合理。4.公司各部门的权力和责任明确清晰。5.管理人员会定期根据变化的业务或行业环境来重新设置公司的组织结

4、构、岗位设置和岗位编制数量。7.6.公司有明确的和有效的报告关系，管理人员能够获得与其职责和权 限有关的信息。关键岗位（财务、业务、数据处理、内审等）人员变动频率合理。8.本人工作岗位的职责及所需专业技能有明确规定。9.公司会定期组织进行员工总结，考核员工工作表现，分析当前的工 作成绩、经验、不足，对下阶段工作进行安排。风险评估10.业务计划和预算与公司总体目标、战略计划及现有条件保持良好的一致性。11.对于公司实现目标有重要影响的风险因素，管理层给予了特别的关注。12.公司已经建立风险识别方法体系。13.公司定期评估风险识别方法的科学性和系统性，对不适用的方法进请指出您对下列陈述同意或不同意

5、的程度:请就您个人之看法，勾选合适的栏位。非常非常不同意 没意见 同意不同意同意行修正和完善。14. 公司和各职能部门的风险管理权限比较明确。15. 公司能时刻监督风险的发展状况，判断风险存在状况（已经发生、仍然存在还是已经消失），以及风险对公司活动的影响程度的变化,并根据变化情况调整风险管理措施。16. 公司建立了风险信息收集与汇报机制。17. 各部门分别制定相应的定期报告制度，并定期汇总下级部门上报的风险信息。18. 建立了全面风险管理框架，对公司面临的主要风险进行分类管理。控制活动19. 建立并实施市场风险管理制度及流程，对市场风险情况进行定期跟踪分析与控制。20. 所在部门的制度体系已

6、经建立健全。21. 公司有比较健全的流程管理体系。22. 各部门对已有的制度流程进行了严格的执行。23. 管理层采用了合理的人工和信息系统的混合控制以减低风险来实现财务报告目标。24. 建立并实施采购环节管理制度及流程，对各环节的风险情况进行定期跟踪分析。25. 建立并实施销售环节管理制度及流程，对各环节的风险情况进行定期跟踪分析。26. 建立并实施产品运营环节管理制度及流程，对各环节的风险情况进行定期跟踪分析。27. 建立并实施技术研发环节管理制度及流程，对各环节的风险情况进行定期跟踪分析。请指出您对下列陈述同意或不同意的程度:请就您个人之看法，勾选合适的栏位。非常非常不同意 没意见 同意不

7、同意同意28. 建立并实施财务管理各环节管理制度及流程，对各环节的风险情况 进行定期跟踪分析。29.公司能对资金运用的收益与风险进行适时、审慎评价。30.企业建立资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限,确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。31.建立完备的投资风险评估和控制系统，制定符合自身实际的风险控制政策、措施和定量指标体系。32.能清晰识别岀各主要业务（采购、产品运营、研发、销售等）存在的风险点，并通过控制措施加以控制。33.已经按照业务的程序，建立了本岗位的工作流程。34.能够清晰的识别本岗位所涉及的风险。35.对于业务过程中已识别的风险，公司能建立相应的控制程

8、序，并将有关程序和要求及时通报相关人员或机构，确保其遵守公司相关的控制要求。36.公司实施了各类业务活动的审批与授权制度。37.公司通过信息化手段实施对部分业务活动实施风险监测和控制。38.公司建立了透明、规范的投资决策程序和议事规则。39.公司建立了应急事件的处置预案。信息与沟通40.公司具有定期会议、内部刊物、经理信箱等等的信息传达机制和方式。41.公司能通过各类信息交流方式来准确传到领导层的意图和工作方针。42.管理层将公司总体目标的信息传达给员工。请指出您对下列陈述同意或不同意的程度:请就您个人之看法，勾选合适的栏位。非常非常不同意 没意见 同意不同意同意43.建立了沟通渠道供员工反映

9、他们注意到的风险和管理问题。44.建立了获取相关外部信息的机制-有关市场状况、竞争对手的动立法或监督的发展以及经济变化。45.企业内部沟通比较充分，沟通信息比较完整和及时。46.公司有专门部门或是岗位负责识别和收集不断产生的信息需求。47.能完成向不同级别的管理人员汇报不同详细程度的信息。48.部门能够及时获取和传递信息，用来有效监控内部和外部风险活动,并对经济、行业因素和控制问题迅速做岀反应。49.能够及时的得到关于法律法规、监管要求和其他要求的更新的信息。50.险情、事故发生时，相关信息能得到及时报告和有效沟通。51.能及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息。52.内部控制相

10、关活动和文件能及时、准确地被记录和保管。监督与改进53.公司建立了完整的监督评价体系。54.公司能定期进行管理和经营活动的检查工作。55.公司各部门能够发现和及时处置违规、险情、事故，并及时报告。56.公司制定了纠正与预防措施，防止违规、险情、事故的发生和再发 生。57.公司对险情和事故的责任进行了责任追究。58.定期对公司内部控制体系进行自我评价。（员工答题部分结束，请直接进行开放式问题的回答。）请指出您对下列陈述同意或不同意的程度:请就您个人之看法，勾选合适的栏位。非常不同意 没意见 不同意非常同意同意59.管理层因对财务报告内容不满而对财务部门施加压力。（查询其听取内控工作汇报 的频次及

11、相关书面记录，并通过座谈了解其熟悉程度60.管理层对内控工作的非常重视和熟悉。）。61.审计部门独立并充分发挥作用。62.关键部门的负责人具备所需的专业技能及经验。63.识别外部、内部风险的机制比较健全。64.明确了各级公司管理层和各职能部门相应的风险识别责任。我会定期对本部门内控方面的不足提岀纠正和改进的书面意见，以 确保其持续的适宜性和有效性。65.66.报告可疑情况的人员能得到反馈，并且受到保护不受报复。67.公司对信息的保密性有一定的要求，对外信息的披露已经建立起工 作流程和制度，对违反制度的行为有制裁的措施。68.公司的信息系统有明确的权限，并且保密性很强。69.公司有预防职务违法的相关规定和措施，并在执行中曾取得良好的效果。（封闭性答题部分结束，请进行开放式问题的回答。）开放问题1.您认为您所在的部门的职能和职责存在哪些方面的问题或缺陷?