年产450万片滑翔板生产线项目可行性研究报告

1 一、总 论 （一）项目背景与概况 1、项目名称：扩建年产 450 万片滑翔板生产线项目 2、承办单位概况 湖南洞口荣昌木业有限公司是由荷兰长盛贸易公司组建的中外合资企业， 法人代表朱忠云。公司位于 位于湖南西南 洞口县江口镇高山村工业基地 ，地处雪峰山东麓，资江上游，距上瑞高速公路入口一公里，距洛湛、湘黔铁路 90 公里。竹木资源丰富，森林覆率为 57%。公司 现有各类从业人员 150余人， 占地面积 16000平方米 ,建筑面积 6000平方米 ,总投资 5000多万元 ,年产竹木胶合板 36000 立方米，设备精良 ,工艺先进 ,管埋科学 ,拥有强大的开发、生产技术力量。主要产品有多种规格竹木建筑模板，各式多款竹木工艺品 ,产品畅销全国及欧美、东南亚等国家和地区。 3、可行性研究报告编制依据 (1)投资项目可行性研究指南； (2)建设项目经济评价方法与参数； (3)与项目有关的国家现行法律、法规、政策、规范、定额； (4)可行性研究报告编制委托函； (5)委托方提供的有关材料。 4、项目提出的理由 （ 1） 建设背景 2 国家产业政策 中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设若干意见明确指出，要发展农业产业化经营，着力培养一批竞争力、带动力强的龙 头企业和企业集群示范基地，推广龙头企业、合作经济组织与农户有机结合的组织形式，让农民从产业经营中得到更多的实惠，有关部门要增加扶持龙头企业发展的投入。 加了促进农产品加工业快速发展，农业部决定自 2004 年开始实施的农产品加工推进行动方案，提出了农产品加工科技跨越行为、优势农产品精加工行动、农产品加工质量安全行动、农产品加工业外向型行动、农产品加工业兴县强民行动等七大行动。并明确指出：要进一步增强对开展农产品加工推进行动、促进农产品加工业发展重要性和紧迫性的认识，树立发展农产品加工业就是发展农业和农村经济 、扶持农村加工业就是扶持农业的观念，切实摆上重要工作位置，加大工作和扶持力度。 地方政府发展规划 湘政发 200524 号文件湖南省人民政府关于加快农产品五大产业建设，推进农业产业化经营的意见明确提出了农业五大产业链建设目标。通过五年左右的努力，形成我省五大优势产业链条。到 2010 年全省农产品加工业实现销售收入 1800 亿元以上，在 2004 年的基础上翻一翻以上，农产品商品率提高到 70以上。引导带动乡镇的农产品加工龙头企业，以资本运营为纽带，整合资源、资金、技术、人才等要素，开展兼并、联合、组建大型农业产 业化企业集团，推进龙头企业产业集聚，搞好农产品 3 加工工业园区建设。 洞口县经济和社会发展第十一五个五年规划纲要确定了“十一五”期间农产品加工扩改工程的目标。并提出以特色资源为依托，以农产品加工为重点，积极引进先进技术、设备和工艺，通过技术改造和规模扩建，加快发展农产品加工龙头企业，促进优势农产品加工转化增值。延伸农产品加工产业值，推动农产品精深加工，全面提高农业综合效益。 （ 2） 项目建设的必要性 洞口县是一个林业大县，木材资源拥有自己的优势，近几年来木材资源的开发利用已取得了一定成效，但木材的利用率还是不高，特 别是软杂木的开发利用还有极大的潜力 。 而 近十年来，体育滑板作为一种极限运动的体育器材，已被越来越多的人们接受，我国北京、上海、广东、大连等大中城市开始普及，销售市场非常好。项目立足本地资源优势，以市场需求为导向，生产适销对路的产品。因此，项目提出的理由是充分、必要的。 5、项目拟建地点 洞口县工业新城区 6、 项目预期目标 项目建成后，可年产滑翔 板 450 万片 7、项目主要建设条件 项目滑翔板生产的主要原料是枫香、荷木和软杂木等，原材料竞争对手少，可完全满足供应。项目选址洞口县工业新城区，水、电供应均有保 4 障，交通 便捷，其各项主要建设条件基本具备。 （二）主要技术经济指标 生产规模： 450 万片滑翔板 占地面积： 86 亩 项目总投资： 6000 万元 年总成本： 13912 万元 年销售收入： 17100 万元 投资回收期： 投资利润率： 项目财务内部收益率： 财务净现值： 元 （三）问题与建议 本项目因技术要求高，因此，需要加强管理，建议建筑、设备采用公开招标方式，严抓质量关，确保资金到位，保证项目顺利完成。 二、市场预测 5 （一）原材料市场预测 洞口县是林业大县，资源丰富。 滑翔板生产的主要原料是枫香、荷木和软杂木等，原材料竞争对手少，而且滑板 这项目，质量品质要求高，但耗材量少，综合利用率高。除树皮用来作燃料外，废芯都可用来加工其他产品，如拖杷杆、起子柄等。原材料能满足项目建设要求。 （二）产品市场预测 体育滑板作为一种极限运动的体育器材，已越来越被更多的人们接受，据行业内人士说：“在近几年每天从各个港口出口欧美、中东、南非、日本、韩国等国家的成品滑板达几百个货柜。”而且随着人们生活水平的提高，市场正在逐步扩大，我国北京、上海、广东、大连等大中城市开始普及，广东、浙江等地体 育滑板的销售市场非常好，特别是作为出口创汇产品深受国外市场欢迎，故滑板的市场前景十分看好。 三、建设规模与产品方案 6 （一）建设规模 年产 450 万片滑翔板，总建筑面积 16000 （二）产品方案 1、产品名称及生产规格 本项目扩建 10条滑板成品生产线及 5条滑板运动防护用具生产线，即包括生产塑胶、转印纸、五金、包装等。 运动滑翔板主要有三种不同规格： 191 788 03 788 203 711 有低、中、高三个档次之分。 2、产品的设计生产能力 为了便于项目经济效益的核算，将同类不同规格的产品设计年生产能力，统一以主要代表规格的产品做依据，设计年生产能力为 450 万片。 四、厂址选择 7 (一 )厂址所在位置现状 1、地点 洞口县工业新城区。 2、厂址土地权属类别及占地面积 厂址用地为集体土地，用地面积 86 亩 3、土地利用现状 现址为未开发的低山丘地。 (二 )厂址建设条件 1、 城市概况 邵阳市位于湘中偏西南，邵水与资水交汇处，有 2500 多年的历史，系湘中历史名城，历代为州府所在地，是通往云南、贵州、广西和湘西南的要塞，也是湘中及湘西南地区 最大的中心城市，其北与娄底地区毗邻，邵阳市城区由资江、邵水划分为三个行政区：北塔区、大祥区、双清区。 洞口县于 1952 年建县， 位于东经 118840至 1105710，北纬265110至 272223。地处湘中丘陵区向云贵高原过渡地段，有 12 个乡镇处于雪峰山腹地。现辖 22 个乡镇， 565 个行政村， 29 个居委会，总人口 79 万，其中农业人口 68 万，总面积 2200 平方公里。 其 境内矿产资源丰富，有煤、铁、锰、铅锌、钨、镍、高岭土等，其中煤 3200 万吨，锰 700 万吨，铁 吨。 洞口县先后被认定为 全国 500 强产粮大县，国家大型优质稻基地县，商品粮基地县，瘦肉型猪生产基地县，农村初级 8 电气化县， “十五 ”水电中级化试点县，农村生态建设示范县，丰产材林和笋竹两用林基地县，全省柑桔基地县，优质茶基地县。目前经济社会发展势头好，潜力大，但总体水平较低，通过招商引资，已在农产品深加工和矿产品采掘与加工上形成了产业发展特色。 2、地形地貌 该场地为丘陵地形，除部分山体外，地势大致平坦，标高在 247虑新建建筑与周围道路标高的协调，该基地建设用地标高控制在 左右，高于邵阳市历史最 高洪水位 ( )，故本工程不须考虑防洪。 3、工程地质条件 根据地质勘察资料分析，场地内地层大致分为三层：第一层为 40耕植土，第二层为 6 10m 厚密实性粘土，可做工程基础持力层，第三层为砂砾及基岩，也可做为工程基础持力层。 4、 气候气象条件 境内西北山多岭峻 ,中部地势低平 ,东南丘冈棋布。属亚热带季风性湿润气候 ,县境西北面的 3 列山脉，阻挡西北风入侵，使中部溪谷平原区形成一个小气候区；特别是背风坡温度较高，具有冬暖夏凉、无霜期长，阳光充足，雨日偏多的特点。年平均温度 年均降水 量 米。无霜期 290 天左右 ,日照 1569 小时。 5、 水文 境内共有大小溪河 130 多条，分属资、沅两水系 ， 有 4 座中型水库，23 座小（一）型水库， 124 座小（二）型水库 。 水能蕴藏量大 ， 理论蕴藏 9 量 千瓦 ,可开发量 千瓦。 年蓄引堤水量达 立方米。 6、 场地地震资料 按国家地震局中国地震系数区划图（ 知，该场地的基本地震烈度为度区。根据国家标准建筑抗震设计规范（ 规定，场地属于抗震的有利地段，场地类型为类。根据建筑抗震 设计规范（ 规定，只需按度设防。 7、 交通及市政配套设施条件 该项目建在洞口县工业新城区，该区域地处 320 国道南侧，上瑞高速公路江口出口处，交通极为便利。水、电、通讯等市政配套设施均已通达，满足项目建设要求。 8、 施工条件 该项目位于洞口县工业新城区，该区域地处 320 国道南侧，上瑞高速公路江口出口处，交通极为便利。所需钢材、木材、水泥、砂石等建筑材料当地供应充足，可以在市场上购买到，施工用电可直接利用现有线路，工程用水及生活用水均可利用现有资源，水质水量有保障。 综上 所述，洞口县荣昌木业有限公司扩建年产 450 万片滑翔板生产线项目 地理方便，水电供应有保障，建址条件良好。 五、技术设备工程方案 10 (一 )技术方案 洞口荣昌木业有限公司与国内多家科研单位保持着密切的技术合作关系，所采用技术具有一定先进性，生产出来的产品科技含量较高。 滑翔板产品生产工艺流程为： 滑板胚板 平磨 磨边 刮床 砂光 淋漆 贴上划布 卷印纸 支架轮子组装 质检分析 打包入库 （二）主要设备选择 注塑机器 5台、模具 20付，支架压机 5台、模具 10付，滑板胚测试 机器 10台，修补磨光机 20台，喷漆淋漆机器 13台，双头滑板热转印机 10台，收缩机 10台，针车裁剪机器 25台，装配生产流水线 10条，防护用具裁、剪、制作生产线 5条。 （三）工程方案 平面布置根据场地形状及工艺流程要求，参考生产设备技术参数等因素，以布局紧凑，生产流畅，节约资源为布置原则。生产厂房具体为：注塑车间、五金车间、印刷车间、转印车间、修补车间、涂装车间、化工类材料车间、装配车间、产品包装车间、针车裁断车间、成品仓库等。工程建设内容为车间仓库 7 栋，建筑面积 10460 平方米，单职工宿舍 1400 平方米，住宅 2370 平方米，食堂 400 平方米，办公楼 340 平方米，业务楼600 平方米，门卫室 40 平方米，锅炉 270 平方米，澡堂 120 平方米，热水池 2个，冷水池 4个，单个池容量 450立方米，总建筑面积 16000平方米。 六、总图运输与公用工程 11 （一）总平面布置 该项目是在原有荣昌木业有限公司厂区内扩建的生产线，厂区大门正对工业新城区规划大道，前面是生活区与办公室，后面是生产车间及其他辅助设施。厂房按消防安全规范设计，整齐美观、布局合理。生活区与生产区隔离，厂内道路适合厂内运输和人员流动。满足项目建设要求。 （二）厂内外 运输 厂内大道从东至西贯通全厂，直通厂大门，与厂外公路相连，车间之间间距宽广，并修有水泥路面，运输车辆畅通无阻，厂内运输采用电瓶车或人力车。 原材料以汽车运输为主，从外省购进，采用卡车运输，运出则以汽车运输为主。 （三）公用工程 1、供电工程 由于本项目在洞口县工业新城区，供电线路规划布置，厂区内设有变电房。动力电源为交流电 380V，配电线路采用 塑料电缆敷设在电缆沟里，从低压配电室引至各动力电箱。所有电气设备和金属外壳、电源插座均应采取保护接地。 2、给排水工程 本项目采用自来水作水源，采取下行上给 的供水方式，给水管采用塑料管。室内、室外消防水管按规定配置。排水采用单立管排水，生活用水 12 经主管汇合排入室外检查井，经化粪池处理后，排入区域污水下水道。生产用水按规定处理后达到国家排放标准才排入下水道。 3、通讯设施 厂房内设通讯、网络设施，满足项目使用要求。 厂内设生活福利设计，如宿舍、食堂等，满足本厂职工生活的基本需要。 七、节能节水措施 13 随着社会的发展和工业化日趋深入，我国的能源消耗量日益增大，其中建筑能源所占的比重约为 20 40，因此建筑节能是节能的一个重要方 面。项目建筑设计单位要严格按国家有关节能标准和规范进行设计，保证建筑节能设计质量。建筑施工所用材料优先选用质优价廉节能产品。如墙体采用空心砖墙或多孔混凝土轻质砌体墙，照明灯具广泛采用节能灯具。锅炉供热管网采用初调节能技术，锅炉采用推荐节能型产品。定期对锅炉进行情况检测，记录能源消耗，控制热能损失。采用以上技术产品，加强管理后，综合能耗估计可降低 10 个百分点，具有较大节能潜力。 我国是水资源匮乏的国家，人均占有量不到世界人均占有量的 21，据预测 2030 年后，我国人均水资源量降至 1760国际上公认的标 准，人均水资源量少于 1700为用水紧张的国家。由于我国水资源在时间和空间上分布很不均匀，我国北方地区水资源供求矛盾大为突出。因此节约用水是建设项目所必需考虑的一个问题。根据本项目工艺特点，项目用水主要是锅炉产生蒸汽和生活用水，锅炉蒸汽管道筏门采用优质节能产品，可避免蒸汽的泄漏，间接达到节水目的。生活用水应加强管理，用水点人去水关，防止滴漏，厕所采用一次性冲水量小于 7 升的节水水箱，以节约用水。 八、环境影响评价 14 (一 )厂址环境条件 根据洞口县环境监测站对该区域环境空气质量监测结果，项目建设地环境空 气中 境空气质量标准二级标准。 项目所在地声环境质量现状根据洞口县环境监测站现场监测结果，昼间 50)，夜间 40)，符合 市区域环境噪声标准类标准。 (二 )项目建设和生产对环境的影响 该项目在施工期对环境产生的影响主要是建筑噪声、建筑垃圾、以及建筑材料运输产生的扬尘。建筑噪声源强在 70)之间，超过了筑施工场界噪声限值，由于施工场地没有居民，因此施工噪声对他们没有产生一定的影 响，需注意避免夜间强噪声机械作业，例如尽量不使强噪声机械同时作业等，减少对远处居民的影响，建筑垃圾主要为石子、河砂、碎砖等，只要厂方在完成施工后按时清除，对周围环境不会产生影响。另外，由于该厂紧临高速公路入口路 (东联络路 )，因此应采取一定方法，如洒水等避免运输建筑材料进出车辆造成的扬尘污染，雨天应避免车辆将过多的泥土带入东联络路，造成东联络路泥土污染。综上所述，施工期该项目对周围环境有一定的影响，但该影响是暂时的，可逆的。 该项目生产期生产工艺中产生的污染物有废水、废气、固体废弃物、 15 噪声。 该项目的废水主要有冷却 (凝 )废水、锅炉废水。外排废水中工人洗手及冲洗地面水，对受纳水体影响很少，但锅炉除尘废水若不进行循环使用，则对排入水体水质产生一定影响。 该项目对环境空气有影响的污染物主要有 2 台 6 吨锅炉产生的废气，主要污染物为烟尘和二氧化硫，拟采用南方高新技术研究院设计的 炉烟气经处理后外排，对环境影响不大，不会影响该区域的环境空气质量功能。 项目生产形成的固体废物主要是锯边时产生的边角废料、 式除尘脱硫设施产生的灰渣和锅炉产生的炉渣。厂方拟将生产中产生的边 角废料收集，及时焚烧，锅炉炉渣用于外运制水泥，灰渣外运用于填坑铺路。所以，该项目的固体废物对外界环境无影响。 项目的噪声源主要有锅炉风机。建设方拟对风机采取降噪消声措施，预计经降噪处理后锅炉风机噪声低于 85)。根据实地踏勘，项目附近无居民，使厂界噪声达标。 (三 )环境保护措施方案 新建项目生产工艺流程中噪音处理符合国家标准，锅炉烟囱等设备按环保要求建设，可以减轻环境污染现象发生。 (四 )环境影响评价 该项目具有一定的社会效益和经济效益，建设过程中必须坚持“三同时”原则，对外排污染物进行治理。实行污染 物总量控制，确保达标排放。 16 综上所述该项目建设在现定地址从环境保护角度来看是可行的。 九、劳动安全卫生与消防 17 （一）劳动保护 在生产过程中，主要存在粉尘和噪音对工人健康的影响，为了降低噪音，厂房设计标准高，窗口大，力争不出现回音，选用低噪音进口设备，粉尘的治理力求地面清扫，避风，消除一切不利因素，确保员工的健康。 （二）消防安全 该厂房总体布置合理，道路畅通，消防车辆畅通无阻。同时加强安全教育，做到以防为主；加强生产车间清洁卫生和文明现场管理，对电气线路严格管理，减少火 源和易燃物质，定期进行安全检查，及时整改火灾事故隐患。 （三）安全保护措施 1、车间之间的距离均按防火要求设计； 2、按消防需求规范设置消防设施； 3、人流和物流分开； 4、房屋设计达到 6 级防震要求。 十、组织机构与人力资源配置 18 （一）组织机构 新建项目审批前，拟采用股份制形式组建法人单位。公司配备各种专业技术人员，加强内部管理，力求将公司建成一个具有现代化管理体系、合理、高效、勤奋、务实的现代化企业。根据企业运行需要，设置四部一室等 5 个工作部门，各部门职能划公如下： 办公室：负责企业日常事务管 理，包括内务、人事、文秘、安全、接待、车辆管理和综治、绿化、计划生育等工作。办公室是企业与外界沟通的窗口，是树立企业形象的重要平台和谋求企业发展的参谋助手。 财务部：负责企业资金调度、使用管理和实物管理，加强企业财务收支管理和企业经济核算，提高企业经济效益，财务部对总经理负责，并接受主管部门和贷款银行的监督审计。 生产部：主要负责企业加工生产和设备维修，建立和实行各种生产制度和班组管理责任制度，节约成本，提高产品质量。 销售部：主要负责产品营销和市场开拓，做好产品宣传促销，努力开拓市场，推进企业发展，负责货 款及时回笼。 技术部：并根据市场需求引起新技术，开发新产品。 企业组织形式简示图 19 （二）工作制度 全年生产天数 300 天，生产车间为四班三运转工作制连续生产，管理及维修为白班制，每班工作 8 小时。 （三）人力资源配置 根据精管高效原则，人员配置方面公司生产管理人员暂定 500 人，其中生产职工 480 人，管理人员 20 人。 （四）经营管理模式 公司实行总经理负责制，总经理全面负责公司生产经营决策。部门经理实行聘任制，从事技术性较强工种的员工实行合同 制，对从事简单操作的员工根据生产需求招收临时合同工，实行按件计酬制。 （五）运行管护制度与措施 项目要根据本行业的设备运行管理规范，制定严格的运行管护制度和董 事 会 董 事 长 总 经 理 生产部 产品技术开发部 产品销售部 财务部 办公室 职工食堂 人事科 20 切实可行的措施，定人、定岗、定责，实行严格的定期检修维护和交接班制度，明确责任人和各自的职责。对因操作使用和维护管理不当而造成设备损坏等经济损失的和安全事故的，由责任人负责赔偿和承担责任。 （六）运行管护人员及经费 运行管护由生产部门负责，每个岗位人员都是运行管护负责人，机修人员和当班员工共同负责机械设备的日常管护。运行管护和定期检修费用实行定额 管理，并列入生产成本。 （七）人员培训 生产线所需生产技术骨干由现有熟练工人中选择，同时按实际需要派部分人员赴对口生产厂家进行短期培训，掌握设备操作技能和工艺知识，所有职工除进行必要的技术、业务培训外，在上岗前必须进行厂风厂纪教育，努力把全体员工培养成一支纪律严明、作风优良、技术业务精干的队伍。 十一、招标方案 21 根据中华人民共和国招标投标法和湖南省实施 办法的有关规定，该建设项目应实行公开招标，具体招标情况，详见招标基本情况表。 招标基本情况表 建设项目名称 ： 洞口荣昌木业有限公司扩建年产 450 万片滑翔板生产线项目 招标范围 招标组织形式 招标方式 全部招标 部分招标 自行招标 委托招标 公开招标 邀请招标 勘察、设计 建筑安装 工程监理 设备 十二、项目实施进度 22 （一）建设工程 项目建设工程 26 个月，从 2006 年 11 月 2008 年 12 月。 （二）项目实施进度安排 根据项目的主要建设内容，结合项目设计要求及工艺流程特点，项目建设 2 年 2 个月，由于前 2 个月为立项 办手续等，经济分析时从 2007 年开始算，建设期计算两年，各项具体工作安排如下： 2006 年 11 12 月 可行性研究、立项 2007 年 1 2 月 初步设计、施工图设计、征地拆迁 2007 年 3 月 10 月 土建工程、设备购置、安装 2008 年 11 月 12 月 设备调试、厂内绿化、试生产 十三、投资估算与资金筹措 23 （一）投资估算依据 1、土建工程以湖南省建筑工程概算定额（ 2001 年）依据，参考同类工程估算指标。 2、设备购置按现行市场价格或厂家报 价估算。 3、现行有关收费的各种规定和参数。 4、邵阳市 2006 年主要材料价格及预算价格。 5、本项目各单项工程建设内容及工程量。 6、建设单位提供的有关数据及资料。 （二）固定资产投资估算 1、建安工程费 902 万元 （ 1）车间、仓库 10460550 元 /575 万元 （ 2）宿舍住宅 3770500 元 /189 万元 （ 3）办公业务房 940600 元 /56 万元 （ 4）其他设施 830500 元 /42 万元 （ 5）道路及绿化等设施估算 40 万元 2、设备及工器具购置费 2000 万元 （ 1）注塑机器 5 台、模具 20 付，约 252 万元（进口机器） （ 2）支架压机 5 台、模具 10 付，约 212 万元（进口机器） （ 3）锅炉 2 台 43 万元 /台 86 万元 （ 4）滑板坯测试机器 10 台， 120 万元 24 （ 5）修补磨光机 20 台， 30 万元 （ 6）喷漆淋漆机器 13 台 8 万元 /台 104 万元 （ 7）双头滑板热转印机 10 台 40 万元 /台 400 万元 （ 8）收缩机 10 台 10 万元 /台 100 万元 （ 9）针车，裁剪机器 25 台 5 万元 /台 125 万元 （ 10）装配生产流水线 (滑板 )10 条， 300 万元 （ 11）防护用具裁、剪、制作 生产线 5 条， 150 万元 （ 12）货车 2 台 35 万元 /台 70 万元 （ 13）越野车 1 台 26 万元 /台 26 万元 （ 14）水泵等其它设备 25 万元 3、工程建设其他费用 500 万元 （ 1）土地使用费 86 3 258 万元 （ 2）勘察设计费，取建筑工程费和设备购置费之和的 （ 3）工程监理费，取建安工程费和设备购置费用和的 （ 4）招标代理费取建安工程费和设置购置费之和的 （ 5）建设单位管理费取建安工程费与设备购置费之和的 （ 6）职工培训费按 400 元 /人估算，计 500 人 400 元 /人 20 万元。 （ 7）供电增容费 30 万元。 （ 8）联合试运转费 30 万元。 （ 9）其他费用估算 15 万元。 5、建设期贷款利息 25 本项目贷款 3500 万元，年利率 2008 年贷款 3500 万元，则建设期贷款利息 3500 2 154 万元。 则固定资产投资 3600 万元，具体情况详见固定资产投资估算表： 固定资产投资估算表 单位：万元 序号 项 目 估算价值 备 注 1 建安工程费 902 间、仓库 575 550 元 /舍住宅 189 500 元 /公业务房 56 600 元 /他设施 42 500 元 /路及绿化等设施 40 2 设备购置费 2000 3 工程建设其他费 380 地使用费 172 2 万元 /亩 察设计费 48 （ 1+2） 程监理费 32 （ 1+2） 标代理费 10 （ 1+2） 设单位管理费 26 （ 1+2） 工培训费 20 400 元 /人 电增容费 25 合试运转费 25 他费用 22 4 基本预备费 164 5% 5 建设期贷款利息 154 合计 3600 （三）流动资金估算 26 参照国内同类企业经营资料，结合本项目建设投资实际情况，项目流动资金估计为 2400 万元左右。 （四）项目总投资 项目总投资固定投资流动资金 3600 2400 6000 万元 （五）资金筹措 1、自筹资金 2500 万元； 2、银行贷款 3500 万元。 十四、财务评价 27 （一）财务评价基础数据选取 1、财务价格 项目财 务价格体系全部采用当前市场价格。 2、计算期与生产负荷 项目计算期 12 年，建成后 2009 年达到 70%设计生产能力， 2010 年达到满负荷设计生产能力。 3、财务基准收益率设定 财务基准收益率设定为 12% （二）销售收入估算 滑翔板年设计生产能力 450 万片，以低档板收入 38 元 /片估算，则每年收入 17100 万元。 （三）税金及附加 根据木材加工行业的税收规定，该项目主要是缴纳增值税、城市维护建设税及教育费附加，估算税费为 571 万元，其中： 增值税 17100（ 1+13%） 13%（ 12105+400）（ 1+13%） 13% 529 万元。 城市维护建设税： 529 5% 26 万元 教育费附加： 529 3% 16 万元 则税金附加总计 571 万元。 销售收入和税金及附加详见附表 1： 28 （四）年总成本费用估算 （ 1）原材料及辅助材料 单位滑翔板的原材料及辅助材料如下： 滑板板坯 铝支架 2 个 2 对 热转印纸 1 张 止划布 1 张 五金（螺丝、螺帽） 1 套 计 。 所以每年需要原材料及辅助 材料 450万片 /片 12105万元 （ 2）动力及燃料费每年估算为 300 万元。 （ 3）工