储蓄国债电子式管理办法的通知

储蓄国债电子式管理办法的通知一、引言储蓄国债（电子式）作为我国国债体系的重要组成部分，对于满足居民投资需求、筹集财政资金、促进经济发展具有重要意义。为了进一步规范储蓄国债（电子式）的管理，保障投资者合法权益，推动储蓄国债（电子式）市场健康有序发展，特制定本管理办法。二、储蓄国债（电子式）的定义与特点（一）定义储蓄国债（电子式）是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币国债。（二）特点1.信用等级高：由国家信用作保证，安全性强。2.收益稳定：按照固定利率定期付息，收益相对稳定。3.购买方便：投资者可通过试点商业银行柜台进行购买。4.记名国债：债权记录在投资者个人国债账户内，可挂失、可提前兑取。三、发行管理（一）发行主体与承销机构1.储蓄国债（电子式）由财政部代表中央人民政府发行。2.试点商业银行作为承销机构，负责储蓄国债（电子式）的销售和资金清算等工作。试点商业银行应具备以下条件：具有健全的国债投资业务管理制度和操作规程。财务状况良好，具有较强的风险控制能力。营业网点分布合理，能够满足投资者的购买需求。近三年内无重大违法违规行为。（二）发行计划财政部会同中国人民银行根据经济形势、财政政策等因素，编制储蓄国债（电子式）年度发行计划。发行计划包括发行期数、发行时间、发行额度等内容。发行计划提前向社会公布。（三）发行方式储蓄国债（电子式）采用代销方式发行。试点商业银行在规定的发行期内，通过其营业网点向投资者销售储蓄国债（电子式）。投资者在购买储蓄国债（电子式）时，应填写《储蓄国债（电子式）认购确认书》，并提交有效身份证件。试点商业银行应按照财政部、中国人民银行的有关规定，对投资者的身份进行核实，确保投资者购买储蓄国债（电子式）的行为真实、有效。（四）发行利率与期限1.储蓄国债（电子式）的发行利率由财政部参照同期银行存款利率及市场供求关系等因素确定。发行利率以票面年利率形式公布，计息方式为单利。2.储蓄国债（电子式）的期限一般为3年和5年。投资者可根据自身需求选择合适的期限。四、债权管理（一）国债账户1.投资者购买储蓄国债（电子式）后，由试点商业银行负责为投资者开立个人国债账户。个人国债账户是投资者办理储蓄国债（电子式）业务的唯一账户。2.个人国债账户实行实名制，投资者不得出租、出借或转让个人国债账户。（二）债权记录1.试点商业银行应在收到投资者购买储蓄国债（电子式）的款项后，及时将债权记录到投资者的个人国债账户内。债权记录应包括投资者姓名、国债品种、国债代码、购买金额、购买日期、期限、利率等信息。2.投资者可通过试点商业银行营业网点、电话银行、网上银行等渠道查询个人国债账户内的债权信息。（三）挂失与解挂1.投资者遗失储蓄国债（电子式）债权或密码时，可向试点商业银行申请挂失。试点商业银行应及时受理投资者的挂失申请，并在系统中进行挂失处理。2.挂失分为口头挂失和书面挂失。口头挂失有效期为5个工作日，投资者应在口头挂失有效期内办理书面挂失手续。书面挂失手续办理后，挂失长期有效。3.投资者在挂失后，可根据实际情况申请解挂。解挂分为撤销挂失和解挂密码。撤销挂失应在书面挂失后7个工作日内办理，解挂密码应在挂失后1个工作日内办理。（四）提前兑取1.投资者在持有储蓄国债（电子式）一定期限后，可根据自身需求申请提前兑取。提前兑取应按照财政部规定的提前兑取条件和利率执行。2.提前兑取时，试点商业银行应按照财政部规定的提前兑取手续费标准，向投资者收取提前兑取手续费。提前兑取手续费从投资者提前兑取的本金中扣除。3.投资者提前兑取储蓄国债（电子式）后，试点商业银行应及时将剩余债权记录到投资者的个人国债账户内。（五）到期兑付1.储蓄国债（电子式）到期后，试点商业银行应按照财政部规定的到期兑付时间和利率，将本金和利息一次性支付给投资者。2.到期兑付时，试点商业银行应核对投资者的身份信息和个人国债账户内的债权信息，确保到期兑付工作准确无误。3.投资者在储蓄国债（电子式）到期后，可通过试点商业银行营业网点、电话银行、网上银行等渠道办理到期兑付手续。五、资金清算与管理（一）资金清算1.试点商业银行应在规定的时间内，将投资者购买储蓄国债（电子式）的款项及时足额划转到财政部指定的资金清算账户。2.财政部在收到试点商业银行划付的资金后，应及时对资金进行核对和清算，并将资金划转到承销团成员的资金清算账户。3.承销团成员应在收到财政部划付的资金后，及时将资金划转到投资者的个人国债账户。（二）资金管理1.储蓄国债（电子式）发行资金应专款专用，任何单位和个人不得截留、挪用。2.财政部应建立健全储蓄国债（电子式）资金管理制度，加强对资金的监督和管理，确保资金安全。3.试点商业银行应按照财政部、中国人民银行的有关规定，加强对储蓄国债（电子式）资金的核算和管理，确保资金及时清算、准确入账。六、投资者权益保护（一）信息披露1.财政部、中国人民银行应及时向社会公布储蓄国债（电子式）的发行计划、发行利率、期限、购买方式等信息。2.试点商业银行应在营业网点显著位置公示储蓄国债（电子式）的相关信息，包括国债品种、发行时间、发行额度、利率、期限、购买方式、提前兑取条件、手续费标准等内容。3.试点商业银行应向投资者充分揭示储蓄国债（电子式）的投资风险，包括利率风险、流动性风险、信用风险等内容。投资者应在充分了解投资风险的基础上，自主做出投资决策。（二）投诉处理1.试点商业银行应建立健全储蓄国债（电子式）投诉处理机制，设立专门的投诉受理渠道，及时受理投资者的投诉和建议。2.试点商业银行应在接到投资者投诉后，及时进行调查和处理，并在规定的时间内将处理结果反馈给投资者。3.财政部、中国人民银行应加强对试点商业银行投诉处理工作的监督和检查，确保投资者的合法权益得到有效保护。（三）法律责任1.投资者应遵守国家有关法律法规和储蓄国债（电子式）管理办法的规定，依法行使权利，履行义务。2.试点商业银行及其工作人员应严格遵守国家有关法律法规和储蓄国债（电子式）管理办法的规定，认真履行职责，不得损害投资者的合法权益。如有违反规定的行为，应依法承担相应的法律责任。3.财政部及其工作人员应严格遵守国家有关法律法规和储蓄国债（电子式）管理办法的规定，加强对储蓄国债（电子式）的管理和监督，确保储蓄国债（电子式）市场健康有序发展。如有违反规定的行为，应依法承担相应的法律责任。七、监督管理（一）监管机构财政部负责储蓄国债（电子式）的发行、兑付等管理工作。中国人民银行负责对储蓄国债（电子式）的发行、兑付等工作进行监督检查，并会同财政部制定相关政策和制度。（二）监督检查内容1.财政部、中国人民银行应定期对试点商业银行储蓄国债（电子式）的销售、资金清算、债权管理等工作进行监督检查。监督检查内容包括：试点商业银行是否按照规定的时间和程序办理储蓄国债（电子式）的销售、资金清算、债权管理等业务。试点商业银行是否按照规定的利率和期限向投资者支付利息和本金。试点商业银行是否按照规定的手续费标准向投资者收取提前兑取手续费。试点商业银行是否按照规定的信息披露要求向投资者披露相关信息。试点商业银行是否存在截留、挪用储蓄国债（电子式）发行资金等违法违规行为。2.试点商业银行应定期对自身储蓄国债（电子式）业务进行自查自纠，并将自查自纠情况及时报告财政部、中国人民银行。（三）违规处罚1.对于违反储蓄国债（电子式）管理办法规定的试点商业银行，财政部、中国人民银行将视情节轻重，采取警告、罚款、暂停承销资格等处罚措施。2.对于违反储蓄国债（电子式）管理办法规定的单位和个人，将依法追究其法律责任。八、附则（一）解释权本办法由财政部会同中国人民银行负责解释。（二）施行日期本办法自发布之日起施行。此前有关储蓄国债（