律师尽职调查工作方案

律师尽职调查工作方案一、引言尽职调查是指在收购、投资、合作等商业活动中，由律师对目标公司或项目进行全面、深入的调查，以了解其法律状况、财务状况、业务运营等方面的真实情况，为委托人提供准确的法律意见和决策依据。本工作方案旨在明确律师尽职调查的目标、范围、方法、流程以及人员安排等，确保尽职调查工作的顺利开展。

二、尽职调查目标本次尽职调查的主要目标是全面了解目标公司的法律合规情况，识别潜在的法律风险，为委托人提供以下方面的法律意见：1.目标公司的主体资格、存续状态及股权结构是否合法合规。2.目标公司的资产状况，包括土地、房产、知识产权等主要资产的权属、完整性及权利受限情况。3.目标公司的业务运营情况，如是否存在重大诉讼、仲裁、行政处罚等法律纠纷，以及业务合同的履行情况。4.目标公司的劳动人事关系，包括劳动合同签订、社保缴纳、劳动争议等方面的情况。5.目标公司的税务情况，是否存在税务违法违规行为及潜在税务风险。6.其他与目标公司相关的重要法律事项，可能影响委托人决策的法律因素。

三、尽职调查范围1.公司基本信息：包括目标公司的营业执照、公司章程、设立及变更登记文件、股东名册等。2.资产状况土地及房产：土地使用权证书、房屋所有权证书、土地出让合同、房屋租赁合同等相关文件。知识产权：商标、专利、著作权等知识产权的证书、申请文件、许可使用合同等。主要设备及固定资产：设备清单、购置合同、产权证书等。3.业务运营业务合同：主要业务合同样本，包括销售合同、采购合同、服务合同、租赁合同等，重点审查合同的主要条款、履行情况、违约责任等。重大诉讼、仲裁及行政处罚：法院判决书、仲裁裁决书、行政处罚决定书等相关法律文书，以及正在进行的诉讼、仲裁案件的情况说明。4.劳动人事劳动合同：员工花名册、劳动合同样本，了解劳动合同的签订、期限、薪酬待遇、工作岗位等条款。社保及公积金：社保及公积金缴纳记录、相关申报文件，确认是否依法足额缴纳。劳动争议处理：劳动争议案件的处理情况，包括是否存在未了结的劳动争议纠纷。5.税务情况税务登记证：了解目标公司的税务登记信息。纳税申报资料：近年度纳税申报表、完税凭证等，审查纳税申报的真实性、准确性和完整性。税务审计报告：如有税务审计报告，进行查阅分析。

四、尽职调查方法1.文件审查：收集、查阅目标公司提供的各类文件资料，包括但不限于上述尽职调查范围内的文件，对文件的真实性、完整性、合法性进行审查分析。2.实地考察：对目标公司的主要办公场所、生产基地、资产所在地等进行实地考察，核实资产的实际状况、业务运营情况等是否与文件资料一致。3.人员访谈：与目标公司的管理层、员工、财务人员、法律顾问等进行访谈，了解公司的实际情况、业务流程、存在的问题及潜在风险等。4.政府部门查询：向市场监督管理部门、税务部门、不动产登记部门、知识产权管理部门等政府相关部门查询目标公司的登记备案信息、行政许可情况、行政处罚记录等。5.网络搜索：通过专业数据库、网络搜索引擎等工具，搜索与目标公司相关的新闻报道、行业信息、法律纠纷等公开信息，获取更多背景资料。

五、尽职调查流程1.准备阶段与委托人沟通，了解其具体需求和关注点，明确尽职调查的目标、范围和重点。组建尽职调查团队，明确团队成员的职责分工。制定尽职调查清单，发送给目标公司，要求其按照清单准备相关文件资料。收集与目标公司所在行业相关的法律法规、政策文件等资料，为尽职调查提供法律依据。2.调查阶段按照尽职调查清单，对目标公司提供的文件资料进行初步审查，整理和分析发现的问题。根据需要，安排实地考察和人员访谈，深入了解目标公司的实际情况。开展政府部门查询和网络搜索工作，获取公开信息。对调查过程中发现的问题进行记录和整理，及时与目标公司沟通核实，确保问题的准确性。3.报告阶段根据尽职调查的结果，撰写尽职调查报告。报告应包括引言、尽职调查的目标、范围、方法、主要发现、法律分析及结论等部分。在报告中详细阐述目标公司存在的法律风险及对委托人的影响，并提出相应的法律建议。组织团队成员对尽职调查报告进行讨论和审核，确保报告内容准确、逻辑清晰、结论明确。将尽职调查报告提交给委托人，并就报告内容进行详细说明和解释，解答委托人的疑问。

六、人员安排1.项目负责人：[姓名]，具有丰富的尽职调查经验和项目管理能力，负责整个尽职调查项目的组织、协调和指导工作。2.律师团队成员[律师1]：负责公司基本信息、业务运营等方面的尽职调查工作。[律师2]：负责资产状况、劳动人事等方面的尽职调查工作。[律师3]：负责税务情况的尽职调查工作，并协助其他成员进行法律分析和文件审查。3.助理人员：协助律师团队进行文件收集、整理、数据分析、访谈记录等基础工作。

七、时间进度安排1.第12周：完成准备阶段工作，包括组建团队、制定清单、收集行业资料等。2.第36周：开展调查阶段工作，对目标公司提供的文件资料进行审查，进行实地考察、人员访谈、政府部门查询和网络搜索等。3.第78周：撰写尽职调查报告，组织内部审核，确保报告质量。4.第9周：将尽职调查报告提交给委托人，并根据委托人的反馈进行必要的补充和完善。

八、质量控制与风险防范1.质量控制建立严格的文件审查制度，对每份文件进行仔细核对和分析，确保文件的真实性、完整性和合法性。加强团队成员之间的沟通与协作，定期召开项目会议，及时讨论和解决调查过程中遇到的问题。对尽职调查的关键环节和重要发现进行交叉复核，避免出现遗漏或错误。邀请经验丰富的资深律师对尽职调查报告进行审核把关，确保报告的质量和专业性。2.风险防范对调查过程中发现的法律风险进行及时评估和预警，制定相应的应对措施，降低风险对委托人的影响。严格遵守法律法规和职业道德规范，保守在尽职调查过程中知悉的目标公司商业秘密和敏感信息，避免法律风险。在尽职调查过程中，与目标公司保持良好的沟通与合作，尽量争取目标公司的配合与支持，减少因沟通不畅导致的风险。

九、费用预算尽职调查费用主要包括以下几个方面：1.律师服务费：根据律师团队的工作时间和工作量，预计律师服务费为[X]元。2.文件资料复印、打印费：预计[X]元。3.实地考察差旅费：预计[X]元。4.政府部门查询费：预计[X]元。5.其他费用：包括办公设备耗材、通讯费等，预计[X]元。

总费用预算为[X]元，具体费用根据实际工作情况进行调整。

十、结语本次律师尽职调查工作将严格按照本方案的要求，认真履行职责，全面、深入地开展