公司网上银行管理制度

公司网上银行管理制度一、总则（一）目的为加强公司网上银行的安全管理，规范网上银行操作行为，防范网上银行交易风险，确保公司资金安全、高效运作，特制定本管理制度。

（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门在网上银行的开户、使用、变更、注销等相关操作。

（三）基本原则1.安全性原则采取有效措施保障网上银行系统的安全稳定运行，防止信息泄露、资金被盗等风险。2.合规性原则严格遵守国家法律法规、金融监管规定以及银行相关制度，规范网上银行操作。3.职责分离原则明确网上银行操作各环节的职责分工，实现相互制约、相互监督。4.效率性原则在确保安全合规的前提下，优化网上银行操作流程，提高资金使用效率。

二、管理职责（一）财务管理部门1.负责网上银行账户的开立、变更、注销等申请工作。2.制定网上银行操作流程和规范，组织操作人员培训。3.负责网上银行交易的审核、授权工作。4.定期核对网上银行账户余额、交易明细等，编制银行存款余额调节表。5.监控网上银行交易情况，及时发现并处理异常交易。

（二）信息管理部门1.负责网上银行系统的技术维护和安全保障工作，确保系统稳定运行。2.对网上银行系统的安全漏洞进行及时修复，防范网络攻击和信息泄露风险。3.协助财务管理部门进行操作人员的权限设置和管理。

（三）操作人员1.严格按照网上银行操作流程和规范进行操作，确保交易信息准确无误。2.妥善保管个人用户名、密码、数字证书等安全认证工具，不得泄露给他人。3.及时反馈网上银行操作过程中遇到的问题和异常情况。

（四）审批人员1.对网上银行重大交易事项进行审批，确保交易符合公司规定和资金安全原则。2.监督网上银行操作流程的执行情况，对违规操作及时制止并纠正。

三、网上银行账户管理（一）开户1.因业务需要开立网上银行账户时，由财务管理部门提出申请，填写开户申请表，明确账户类型、用途、预计使用期限等信息。2.申请表经部门负责人审核、分管领导审批后，提交银行办理开户手续。3.开户成功后，财务管理部门及时获取网上银行相关信息，包括用户名、初始密码、安全认证工具等，并妥善保管。

（二）账户信息变更1.网上银行账户信息（如账户名称、账号、开户行等）发生变更时，由财务管理部门填写变更申请表，详细说明变更内容及原因。2.变更申请表经原审批流程审核通过后，提交银行办理变更手续。3.操作人员在银行完成变更后，及时更新网上银行系统中的相关信息，并进行测试，确保系统能够正常使用。

（三）账户注销1.网上银行账户不再使用时，由财务管理部门提出注销申请，填写注销申请表，注明注销原因、账户余额情况等。2.注销申请表经部门负责人审核、分管领导审批后，提交银行办理注销手续。3.在办理注销手续前，确保账户内资金已妥善处理，无未完成的交易。注销完成后，操作人员及时在网上银行系统中进行销户处理，并收回相关安全认证工具。

（四）账户安全管理1.定期更换网上银行登录密码、支付密码等，密码应设置为强度较高的组合，包含字母、数字、特殊字符，且长度符合银行要求。2.妥善保管安全认证工具，如U盾、动态口令卡等，不得随意转借他人。如安全认证工具遗失、被盗或损坏，应立即向银行挂失，并及时通知财务管理部门采取相应措施。3.限制网上银行账户的访问权限，根据操作人员的工作职责设置相应的操作权限，严禁越权操作。4.定期检查网上银行账户的绑定信息，如手机号码、电子邮箱等，确保信息准确无误。如有变更，及时进行修改。

四、网上银行操作流程（一）支付操作流程1.业务部门根据实际业务需求，填写付款申请单，详细注明付款事由、金额、收款单位信息等。2.付款申请单经部门负责人审核后，提交财务管理部门。3.财务管理部门操作人员收到付款申请单后，进行初审，核对申请信息的完整性、准确性和合规性。初审通过后，在网上银行系统中录入付款信息，包括付款金额、收款账号、收款户名、付款用途等。4.录入完成后，操作人员提交付款指令，系统自动进行身份验证，如通过U盾、动态口令等方式进行认证。5.付款指令提交后，系统生成付款交易记录，操作人员打印交易记录留存，并将付款申请单及相关附件归档保存。6.财务管理部门指定专人对网上银行支付交易进行审核，审核内容包括交易金额是否与付款申请单一致、收款单位信息是否正确、交易用途是否符合公司规定等。审核通过后，进行授权操作，完成支付流程。

（二）查询操作流程1.操作人员因业务需要查询网上银行账户信息时，登录网上银行系统，选择相应的查询功能模块。2.根据查询需求，选择查询时间段、账户类型等条件，系统生成查询结果。3.操作人员对查询结果进行核对，确保信息准确无误。如发现异常情况，及时与银行联系核实。4.查询完成后，操作人员可根据需要打印查询明细，作为财务核算和对账的依据。

（三）转账操作流程1.公司内部转账时，由转出部门填写内部转账申请单，注明转账事由、金额、转入部门及账号等信息。2.内部转账申请单经转出部门负责人审核后，提交财务管理部门。3.财务管理部门操作人员在网上银行系统中录入转账信息，包括转账金额、转入账号、转入户名、转账用途等，并提交转账指令。4.系统进行身份验证后，生成转账交易记录，操作人员打印交易记录留存，并将内部转账申请单及相关附件归档保存。5.财务管理部门指定专人对内部转账交易进行审核，审核通过后进行授权操作，完成转账流程。

五、网上银行交易风险防范（一）风险识别与评估1.财务管理部门定期对网上银行交易风险进行识别和评估，分析可能存在的风险因素，如网络安全风险、操作风险、诈骗风险等。2.根据风险评估结果，制定相应的风险防范措施和应急预案，明确风险应对责任人和处理流程。

（二）网络安全风险防范1.信息管理部门采取防火墙、入侵检测、加密技术等措施，保障网上银行系统的网络安全，防止外部非法网络攻击。2.定期对网上银行系统进行漏洞扫描和安全评估，及时发现并修复潜在的安全漏洞。3.要求操作人员安装正版杀毒软件和防火墙，并定期更新病毒库和系统补丁，防止计算机病毒感染和恶意软件入侵。

（三）操作风险防范1.加强对操作人员的培训，使其熟悉网上银行操作流程和风险防范要点，提高操作技能和风险意识。2.严格执行网上银行操作流程和规范，明确各环节的操作要求和职责，杜绝违规操作。3.对网上银行交易进行实时监控，设置交易限额和预警机制，当交易金额或频率超过设定阈值时，及时发出预警信息，提醒操作人员关注。

（四）诈骗风险防范1.加强对员工的安全教育，提高员工对网络诈骗的识别能力和防范意识，防止因轻信虚假信息而导致资金损失。2.要求操作人员在进行网上银行交易时，仔细核对交易信息，如收款单位名称、账号、交易金额等，确保信息准确无误。3.如收到可疑的交易信息或通知，应及时与银行联系核实，切勿随意按照对方要求进行操作。

六、网上银行交易记录与对账管理（一）交易记录管理1.网上银行系统自动记录每一笔交易信息，包括交易时间、交易金额、交易类型、收款方信息、付款方信息等。2.操作人员应定期下载交易记录，并进行备份保存，保存期限按照公司财务档案管理规定执行。3.交易记录作为财务核算和资金管理的重要依据，应妥善保管，不得随意删除或修改。

（二）对账管理1.财务管理部门每月定期与银行进行对账，核对网上银行账户余额、交易明细等信息。2.操作人员通过网上银行系统导出对账单，与公司内部的银行存款日记账进行逐笔核对，编制银行存款余额调节表。3.如发现账实不符的情况，应及时与银行沟通核实，查找差异原因，并进行相应的账务调整。4.银行存款余额调节表经财务管理部门负责人审核后，归档保存。

七、监督与检查（一）内部监督1.财务管理部门定期对网上银行操作情况进行自查，检查操作流程的执行情况、交易记录的完整性和准确性、风险防范措施的落实情况等。2.内部审计部门定期对网上银行管理制度的执行情况进行审计，检查网上银行账户管理、操作流程、交易风险防范等方面是否存在问题，并提出改进建议。

（二）外部监督1.积极配合银行等监管机构的监督检查，及时提供相关资料和信息。2.关注国家法律法规和