企业重大事项报告制度

企业重大事项报告制度一、总则（一）目的为加强公司内部管理，规范重大事项报告流程，及时、准确地掌握公司重大事项动态，确保公司各项工作的正常开展，保障公司及股东的合法权益，特制定本制度。

（二）适用范围本制度适用于公司总部及各下属子公司、分公司。

（三）基本原则1.及时准确原则：重大事项发生后，相关责任人应在第一时间向规定的报告对象报告，并确保报告内容真实、准确、完整。2.分级负责原则：根据重大事项的性质和影响程度，实行分级报告、分级负责的管理体制。3.保密原则：对重大事项报告过程中涉及的商业秘密、敏感信息等应严格保密，防止信息泄露。

二、重大事项的定义及分类（一）定义本制度所称重大事项是指可能对公司生产经营、财务状况、市场形象、战略发展等产生重大影响的各类事项。

（二）分类1.经营管理类公司年度经营计划、预算方案的制定与调整。重大投资项目的立项、审批、实施及变更情况。重大资产处置（包括资产出售、转让、报废等）。重要合同的签订、履行、变更及终止情况，特别是涉及金额较大或对公司业务有重大影响的合同。公司经营业绩出现重大波动，如连续亏损、盈利大幅下滑等情况。新产品、新技术、新业务的研发、推出及市场推广情况。2.财务管理类重大财务决策，如利润分配方案、融资方案（包括贷款、发行债券、股权融资等）的制定与实施。财务报表出现重大异常情况，如重大会计差错更正、资产减值迹象等。重大税务事项，如税务稽查、税收政策变化对公司税负产生重大影响等。涉及金额较大的资金往来、资金损失或潜在资金风险情况。3.人力资源类公司高级管理人员的任免、调动、辞职等情况。员工大规模离职、罢工等劳动纠纷事件。重大薪酬福利政策的调整。4.法律合规类公司涉及的重大诉讼、仲裁案件。受到政府部门的重大行政处罚。法律法规、政策变化对公司业务产生重大影响的情况。5.安全环保类重大安全事故、环保事件的发生及处理情况。公司安全环保设施的重大改造、升级情况。6.市场与行业类重要市场竞争对手的重大战略调整、市场动态对公司业务产生重大影响的情况。行业重大政策变化、行业标准修订对公司业务产生重大影响的情况。公司市场份额、客户群体发生重大变化的情况。7.其他重大事项公司受到社会广泛关注的重大事件，如重大公益活动、社会责任履行情况等。对公司形象、声誉有重大影响的舆情事件。

三、报告流程（一）报告责任人1.各部门负责人为本部门重大事项的第一报告责任人。2.涉及多个部门的重大事项，由牵头部门负责人作为第一报告责任人，其他相关部门负责人协助报告。3.下属子公司、分公司的负责人为其所在单位重大事项的第一报告责任人。

（二）报告方式重大事项报告可采用书面报告、电子邮件报告或当面汇报等方式，紧急情况下可先通过电话等口头方式报告，随后及时补充书面报告。书面报告应加盖报告单位公章。

（三）报告时限1.一般重大事项应在事项发生后的[X]个工作日内报告至公司相关领导及部门。2.紧急重大事项应在事项发生后的[X]小时内报告，同时启动应急处置程序，并在后续[X]个工作日内提交详细书面报告。

（四）报告内容报告内容应包括重大事项的基本情况、发生时间、地点、涉及部门及人员、事件经过、目前状态、可能产生的影响、已采取的措施及后续工作计划等。对于重大经营管理事项，还应包括相关数据、分析评估报告等附件。

（五）报告路径1.各部门、各下属单位的重大事项报告首先报送至公司对口管理部门，对口管理部门审核后及时报送至公司分管领导，公司分管领导根据事项性质决定是否报送至公司总经理、董事长。2.涉及多个部门的重大事项，由牵头部门汇总各相关部门意见后统一报送。3.特别重大事项可直接报送至公司总经理、董事长。

四、审核与处理（一）审核1.公司对口管理部门收到重大事项报告后，应及时对报告内容进行审核，重点审核报告的完整性、准确性、及时性以及事项的合规性、合理性等。2.对于需进一步核实或补充资料的报告，应及时与报告责任人沟通，要求其在规定时间内提供相关信息。

（二）处理1.公司分管领导收到重大事项报告后，应根据事项性质和影响程度，组织相关部门进行研究分析，提出处理意见和建议，并及时向公司总经理汇报。2.公司总经理根据分管领导的汇报，做出决策和部署，明确责任部门和责任人，组织实施相应的措施。对于重大决策事项，需提交公司董事会或股东会审议的，应按照公司治理程序进行。3.涉及多个部门协同处理的重大事项，由公司指定的牵头部门负责协调各方工作，确保各项措施得到有效落实。

五、跟踪与反馈（一）跟踪1.责任部门和责任人应按照公司决策和部署，及时推进重大事项的处理工作，并定期向公司对口管理部门反馈进展情况。2.公司对口管理部门应建立重大事项跟踪台账，对事项的处理进度、存在问题等进行实时跟踪记录。

（二）反馈1.对于重大事项的处理结果，责任部门应及时形成书面报告，报送至公司对口管理部门，经审核后报送公司分管领导及总经理。2.公司总经理应定期向公司董事会或股东会汇报重大事项的处理情况，确保公司决策层及时掌握公司重大事项动态。

六、信息披露（一）信息披露原则公司重大事项信息披露应遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，严格按照法律法规及公司信息披露管理制度的要求进行披露。

（二）披露职责分工1.公司董事会办公室负责公司重大事项信息披露的组织、协调和实施工作。2.各相关部门、各下属单位应积极配合董事会办公室做好重大事项信息披露的准备工作，及时提供准确、完整的信息资料。

（三）披露流程1.对于需对外披露的重大事项，由公司董事会办公室根据事项性质和影响程度，拟定信息披露方案，经公司董事会或董事长批准后实施。2.信息披露方案应明确披露的渠道、方式、时间、内容等，确保信息披露的合规性和准确性。3.信息披露后，公司董事会办公室应及时收集、整理市场反馈信息，评估信息披露效果，并向公司相关领导汇报。

七、责任追究（一）责任追究情形1.重大事项报告责任人未按照本制度规定的报告时限、报告内容进行报告，导致信息延误或失真的。2.对重大事项处理不力，未按照公司决策和部署及时采取有效措施，造成公司损失或不良影响的。3.在重大事项报告、处理及信息披露过程中，故意隐瞒、歪曲事实，或泄露公司商业秘密、敏感信息的。

（二）责任追究方式1.责令改正，给予批评教育。2.视情节轻重，给予警告、记过、记大过、降职、撤职、留用察看等行政处分。3.造成公司经济损失的，应承担相应的赔偿责任。4.构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。

（三）责任追究程序1.公司审计监察部门负责对重大事项责任追究情况进行调查核实，并提出处理建议。2.公司根据审计监察部门的处理建议，按照公司内部管理权限进行责任认定和处理，并将处理结果及时通报相关部门和人员。

八、附则（一）解释权本制度由公司董