论商业银行的合规风险管理

随着金融机构中银行业经营愈加综合化和国际化，银行的业务品种愈加复杂，服务愈加多元化，因未把控合规风险而遭受到的法律制裁、监管部门处罚、重大财务及声誉损失现象越来越多。因此，商业银行要想稳健长远发展就必须建立健全合规风险管理制度体系，全面提升商业银行合规风险管理水平。一、商业银行加强合规风险管理的重要性（一）提高全面风险管理水平事实证明，全面、高质、有效的风险管理是确保银行业体系稳定健康运行、规避相关风险的重要途径，全面风险管理的重中之重就是要建立全面的、系统的合规风险管理制度体系。高效的合规风险管理工作是商业银行建立健全风险管理体系的基础。（二）促进安全稳健运行目前我国商业银行普遍将经营业绩放到第一位，有些银行对合规风险管理存在侥幸心理。在合规管理上不够重视的银行，目前发展可能未现端倪，但为未来的发展埋下极大的安全隐患，从而直接影响银行的安全稳健运行，不利于商业银行的长远发展。（三）提升核心竞争力持续稳健的经营，就是商业银行无形的优质声誉，就会形成良好的银行品牌和形象，获得客户的信任，在激烈市场竞争中脱颖而出，提升银行的核心自主竞争力，而合规风险管理就是商业银行持续稳健的重中之重。二、商业银行合规风险管理存在的问题（一）商业银行管理者对合规风险管理的战略重要性认识不足管理者未对合规风险管理存在的重要性上升到战略高度。一是在管理中重视业绩、经营成果，将合规管理放到次要的位置，导致各商业银行在吸收存款业务中，变相提高存款利率，同业恶性竞争；在发放贷款业务中，为了收益，存在巨大风险时仍然发放贷款。二是对基层员工的制度规定及监督措施较多，针对管理层缺乏制度约束，未做到从上到下全方面的管理。三是针对风险管理的各个阶段，重视程度有待改善，商业银行多是对事后的应对及处罚比较重视，对员工行为排查等事前措施走马观花，未起到真正的作用，对事中的管理控制关注不足。（二）缺乏系统、长期、优质的合规风险管理文化合规文化是一种自上而下人人自觉遵守法规制度的企业文化氛围。但目前商业银行在合规文化培育中不够系统、长期、优质：一是没有系统的长期培育合规文化的工作计划，没有根据员工文化水平、综合素质、岗位工作针对性开展培训，导致合规操作、合规意识不能真正融入到具体工作中，融入到企业的方方面面；没有将合规文化贯穿在整个职业生涯中，只是在新员工、新任管理人员、重点岗位人员进行非持续性的培训。二是没有系统的长期的工作思路，重视事后的突击性的整改自查，没有形成完整持续性的合规管理企业文化。三是没有将合规管理的价值体现出来，多数商业银行把文化弱化成为喊喊口号、做做样子，使得合规风险管理文化浮于表面，未能将合规风险管理文化根植在心中，成为为人处世信念，成为价值判断准则。（三）缺乏系统、动态、长期的合规风险管理制度商业银行的规章制度是一切工作的标尺，也是员工必须遵循的准则，在合规制度完善建设中存在以下问题：1.合规风险管理部门架构及人员岗位设置有待改善。一是合规管理部门的独立性不足，合规方面的管理职能在大多数的商业银行中，多以联合部门进行工作，使其在进行合规风险控制时受到影响，合规管理效果大打折扣。二是缺乏专门的制度依据，产品服务与合规风险管理采用一套制度依据，业务部门的制度原理不适用合规管理。三是在实际的工作中，由于岗位交叉设置，合规风险管理人员的工作内容受到阻碍，合规管理的功能不能充分发挥。2.现行制度可操作性有待提高。一是商业银行上下级、各部门之间缺乏统一、全面、合理的关于合规风险管理制度及操作手册，部分制度规定存在过分概念化、表述模糊的情况，实际可操作性较弱，使业务人员在工作中落实困难，工作效率不高。二是合规风险区别性的定性定量分析，在识别、计量、评估、检测方面亟待提升，合规管理部门职能不明确。3.缺乏配套激励考核制度。一是缺乏关于合规风险管理部门专项的绩效考核机制，一些商业银行未将合规管理内容作为经营考核指标。二是在合规管理奖惩激励制度的整体设计方面，合规管理惩罚普遍多于奖励，违规行为制定了相应经济处罚、行政处分标准，合规工作完成没有制定相应奖励。4.合规管理制度的修订和更新不能跟上业务发展的需要，从而制约业务的发展。业务在持续发展，相关监管制度也在不断地向纵深发展，但商业银行关于合规风险管理制度的框架结构还不完善，现存的管理制度也没有随着发展进行更新修订，多数商业银行制定一些不系统的合规制度后，就一直沿用至今，严重制约了合规风险管理高效、高质落实运行。5.缺乏完善系统的合规风险管理体系。对于金融行业，在利用合规风险管理工作有效防范化解合规风险方面，根据银行业监管要求进行审慎合规经营方面，存在极大短板。大多数商业银行缺乏关于合规风险管理体系的整体全面规划。（四）合规风险管理制度落地执行情况有待改善目前现有的合规风险管理制度，落实情况不容乐观。一是商业银行合规风险管控部门目前工作主要是理论化制度化的检查，对商业银行业务项目表面性合法合规审查，未从本质上分析合规风险的要点，从而有针对性的管理。二是目前商业银行合规风险管理工作和内外部审计工作没有关联性，缺乏共同审查内容的信息共享，不利于发掘深度风险信息及综合分析合规风险，而商业银行重点领域工作重复检查，导致重点工作合规管理资源浪费，影响其他业务合规管理资源分配，合规风险管理工作充分利用各项资源，精准管理方面亟待改善。三是商业银行规章制度复杂多样，缺乏系统、长期、动态的合规风险管理制度，很多制度内容重复、模糊、粗略，使员工在实际执行中产生理解问题，导致执行不到位。四是商业银行合规风险管理制度内容部分理论化、理想化，缺乏实践性，无法在实际工作中直接运用。三、完善商业银行合规风险管理的对策（一）强化合规风险管理意识要提高商业银行合规风险管理质量，需要提升管理者的合规风险管理意识，进一步优化管理环境。一是需要银行高级管理层将合规经营上升到战略高度，树立合规等同创造价值的文化理念，合规管理是提高声誉价值和提升品牌价值的基石，因此要加强顶层设计，承担推行合规意识形态建立的责任，只有这样银行的合规管理才能实质性的进展。二是合规制度和文化的最终执行落实者是各业务部门的基层员工，合规的意识根植操作层，才能保证真正的效果。同时要加强对上级管理层的制度约束，合规管理是针对全员的制度，确保无“法外之人”，时刻关注中层管理者传达信息是否出现偏差。三是将商业银行合规风险管理的工作重心前移，将合规的培训及风险预防放在首要位置，设置较高考核权重。通过大数据，将合规风险进行量化，在识别、计量、评估各个层面合规管理业务评价，分别进行考核，同时加强合规监测和反馈等，建立全程的合规考核体系，促进合规管理的规范化。（二）培育优秀的合规风险管理文化决策层需要将合规文化建设放到商业银行未来稳健发展的战略层面，将合规文化建设放到企业文化建设重要层面去推动和重视，在顶层管理理念中认可合规管理对商业银行的重大价值。一是进行系统的长期培育合规文化的工作计划，根据员工文化层次、岗位工作分析合规风险点，识别各项工作潜在的合规风险，针对性开展培训学习，使合规文化融入到具体工作中；将合规文化贯穿在整个职业生涯中，对新入职员工和重要岗位人员进行基础合规文化普及、监管政策要求学习、重点管理要求事项、风险案例警示教育等。二是合规管理主要是对不合规行为的管理，是一种长期动态的工作，要持续更新修订相关制度，对合规风险持续进行定性定量测算，同时提供相应的最新的教育培训，赋予合规文化新内涵，采取措施纠正偏差和惩戒措施违规行为等，使全部人员严格遵循法律法规、规章制度。三是将合规文化培育放在事关企业未来发展的重要地位，在公司治理、企业文化建设中将合规文化列为重要部分，作为经营管理的目标任务，将合规的价值体现出来，从管理层做起，模范带头，充分发挥引领效应，使员工树立全员合规意识，自上而下形成合规文化。（三）建立系统、长期、动态的合规风险管理制度1.明确合规风险管理架构及人员岗位职责。一是建设独立的合规管理部门，完善独立性工作运行条线，合规风险管理部门不参与前台的业务办理，只负责业务合规的监督检查。二是完善合规风险管理制度，以合规风险管理理念为制度建设依据，形成专门的独立的合规风险管理制度。三是明确合规管理是全员的工作理念，同时区别设定合规风险管理部门的职责及其他所有人员的合规工作职责，制定合规管理部门岗位职责手册及全体员工合规行为手册，确保合规风险管理工作覆盖所有业务、所有流程、所有人员。2.完善合规风险管理制度，确保制度切实可行。要建立和改善内部合规风险管理的能力，使合规风险管理落到实处，必须建立可操作性的制度。一是避免制度与实际情况脱节，同时及时查找制度流程中控制无效、使用不畅的地方，对制度执行中的漏洞、矛盾、问题及时进行修订和完善，将合规风险事中控制环节列为重要环节。二是加强各部门之间的沟通与配合，树立合规风险一盘棋的思想，专管推动，上下联动，平行互动，确保每一名人员的合规工作都能落地执行。3.建立配套激励考核制度。完善合规管理的关键因素在于人员管理，因此完善的合规风险管理制度中绩效考核制度必不可少。一是合规风险管理部门应当进行独立考核，考核标准为合规管理岗位职责执行情况。二是其他全体员工的考核中要加入合规管理的部分，将经营指标与合规指标进行有机的结合，进行综合考核，使合规业务操作与工资收入相关联。三是完善合规风险问责，做到奖罚分明，对于严重违法违规行为，对相关人员追究责任；合规风险管理工作突出，要对相关人员进行表扬和奖励。四是充分进行宣传引导工作，充分利用身边真实案例做好警示宣导教育，对反面案例作为案例警示教育素材，进行教育分析警示。4.动态更新合规风险管理制度。合规风险管理制度要结合实际，制度建设应与业务发展、业务流程改革联动。一是对现行合规风险管理制度和执行情况进行评估，优化制度及相关操作流程，对需要修正的制度进行重新修正。二是在合规制度落实执行的过程中不断针对出现的问题逐步完善，确保合规管理形成稳健持续性的内部系统，有效促进全员合规业务能力，提升整体合规素质，增强合规风险管理控制能力。三是根据内外部环境变化及业务发展变化需求，持续更新和改进合规风险管理规章制度，使合规制度建设与商业银行业务相适应。5.建立健全合规风险管理体系。着重创建合规管理控制体系，保证商业银行依法、合规、稳健、持续经营。一是加强顶层设计，商业银行高层对合规风险管理职能直接负责。二是明确商业银行合规经营、合规风险管理最终责任人应为董事会。三是业务部门是直接责任部门，对全部业务的合规性负责，合规风险管理部门应制定业务合规的标准，并定期不定期进行检查。四是合规风险管理部门对所有合规方面操作出具考评意见。（四）强化合规风险管理，保障制度落地执行为保障制度落地执行，可采取以下举措：一是深入分析商业银行各业务条线的工作，分析合规风险的关键风险点，针对性的进行合规风险管理，实现合规精准管理。二是细化商业银行业务办理条线、合规风险管理条线和内外审计部门三个部门沟通协作，将合规风险管理的责任及工作内容细化到每个岗位，提升合规风险管理效率。三是结合各部门工作职能，各部门提出细化合规风险管理流程，合规风险管理部门根据建议进行制度建设与完善，最终制定明晰合规业务操作指引，杜绝模糊、粗略的制度。四是合规管理部门需要时时获取最新相关金融法律和监管法规，了解最新内部产品的合规风险点，对合规风险管理制度进行更新，同时及时将新制度下发各部门进行集中培训学习