票据管理办法(上市公司)_第1页
票据管理办法(上市公司)_第2页
票据管理办法(上市公司)_第3页
票据管理办法(上市公司)_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领

文档简介

票据管理办法(上市公司)票据管理办法(上市公司)一、目的及适用范围本办法旨在规范上市公司票据管理,保障公司票据安全、合法,防范公司利益受损。适用于所有上市公司。二、票据种类上市公司票据种类包括但不限于:支票、汇票、电子支票、银行汇票、本票、保函等。三、票据的开具1.票据应当标明出票人、收款人、金额、日期、付款方式、付款期限等必要内容。2.票据签发前应当由部门负责人进行审核,确保票据内容明确、符合公司财务政策和商业规则。3.票据应当由经办人签发,并在上方加盖公司公章。四、票据的保管1.上市公司应当建立完善的票据管理制度,规范票据保管流程,确保票据的安全和防止票据被盗失、损毁等情况。2.票据应当存放在封闭、安全的柜子或保险箱中,由专人负责保管。3.票据存档期限应当根据不同类型的票据和公司政策规定,及时进行存放和销毁。五、票据的使用1.上市公司应当制定严格的票据使用流程,确保票据使用的合理性、有效性和法律性。2.票据在使用前应当进行核验,确保票据真实、无误、符合金融机构要求。3.票据在使用过程中应当注意保密和安全,防止票据被盗止、模拟等行为。六、票据管理的监督与管理1.上市公司票据管理应当接受公司内部审计和外部审计,并定期进行自查和更新。2.上市公司应当建立完善的票据管理监督机制,规范票据管理流程,确保票据使用合法、有效和安全。附件:1.票据管理制度2.票据使用流程图3.票据存档清单法律名词及注释:1.金融机构:金融管理机构、证券公司、保险公司、信托公司等。2.支票:由银行付款人签发并交给收款人,依照支票上所列的金额向持票人付款。3.现金汇票:由银行签发的一种无需出具实物支持,通过银行汇款方式转账的票据。4.本票:由出票人开具的向持票人支付金钱的票据,类似于支票,但是票据本身就带有承诺付款的义务,不需要被授权才能支付。5.保函:银行为客户的某些特定的业务或债务,作为保证金所签发的一种书面保证文件。可能遇到的困难及解决办法:1.员工不熟悉票据管理流程导致管理混乱:加强内部培训,提高员工的票据管理意识。2.票据丢失、损毁、被盗导致公司利益受损:及时报警并采取安全措施,加强票据存储和

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

评论

0/150

提交评论