汇仁全面预算管理制度

1一个QQ，一张银行卡，实现你的创业梦想，免费注册网络代理商：汇仁集团全面预算管理制度讨论稿佣九略袍管理斩参谋赤公司暖20叫02穷年6班月5卫日TOC\o"1-3"\h\z释第一模章万总辜那么卧3扭第二已章值预算砍的组聚织机熔构炮4部第三基章竟预算锋的靠编制敲7占第四普章解预算纷的管尿理体促系其10避第五镜章恋预算记的管灿理流善程墓12撞第五垦章济预算退的控帖制与糟分析冷14碌第六淡章辱预算鄙的考缠核与掏鼓励梯15美第七鹊章服附那么灶16酒附录盛1僵：全慨面预争算管催理体匹系表损格目根录和躺填制蜻方法披17妈附录何2桌：全谱面预凳算管切理体资系表普格铸17哲附录远3史：汇际仁集型团年忽度预筑算编留制日梅程表迈17宾附录直4宗：汇菠仁集马团月火度预妨算编桃制日限程表城20梨附录鞋5仍：汇头仁集止团责壤任中戴心划唱分图呼22芹附录忙6抵：差眠异分悲析表雨格赚22桃第一破章闭总搅茂那么疮第一稠条锐章全面毙预算旦管理妥制度占是根断据企极业发磁展战基略，装逐层丝分解佣，对就其内烧部各村个责灶任中秆心下尚达经享营目泛标，落全程准管理崖其经艰营活窜动，桌并对身其实类现的吹业绩广进行索考核阁与评抛价的报内部伸管理服会计胳制度白。宜第二牺条谁鞭通过跨全面炒预算薯管理滤，管孕理层肯可以埋及时疤发现闻和解穷决企假设业经势营过绪程中浅遇到蝴的问郊题，造适时伟制定态出强得有力杠的经阵营应韵对策警略，梦提高奖管理随水平响，构工筑企首业的筝核心陷竞争辅力。岸为第三来条拍适全面天预算暑管理闹的目沾的在墙于以咱一系与列的阀预算矿、控迫制、晌协淘气、考算核为泥手段场，管垮理企痕业生神产经强营活冠动全杰过程稳，最蹲终实驳现企咏业的葡战略猾目标扣。夹第四器条值活全面去预算谜管理必体系泉是由权一系宣列预仗算及纵差异劳分析版表格强、相鸦应制绸度和缎说明绒组成己的，威根据乡企业欲经济雄活动稠前后锈衔接支、相捞互关漫联、公有序回排列节形成深的一惰个完席整的盛报表霸体系适，它贼完整志地体粥现了慎企业妇对未静来经瞒济活雷动的矿预期台，通痰过将坐经营宋结果兔与预骑算进趴行分绘析、握比拟通，可债以对支企业陪经营雕活动题中实沫行过其程控巷制，爪促进交企业捉经营缸目标着的完康成。肠第五栏条珍酷本制缺度主糖要内帮容包铃括：住总那么鼓、预浇算的够组织弹机构请、预粪算的赴编制衣、预并算的自管理戴体系染、预代算的拉管理抬流程助、预连算的菜分析猪与考盘核拌第六械条闲姿全面夹预算疫按预缺算期碗的长汪短分望为年锣度预惧算和旬月度非预算着。征年度浪预算闯的期好限从数当年逼12菜月2毙8日伙至次初年1痒2月国27涛日，赚以企瘦业的萄经营煌目标砍为依流据，呀以销尽售预雕算为伟起点镰，编徒制全上年的胸销售生、生扁产、姐采购交、费妄用、迫资本潮性支别出等忆预算司，组聚成年凝度预茎算。饲年度远预算吃总目晶标必冠须分匙解落君实到驻每个翼季度恋，列喷出季储度目酬标，腿便于垃季度脏检查崭以确灾保年边度目跨标的吉实现叼。年铺度预纸算是白制定况季度队目标鞋的重明要依舞据。记月度裤预算庙的聪期限皂从当辞月2挪8日王至次拣月2披7日扣。根衬据己年度弯预算验和月吃度经门营情企况，效编制眉月度旦资金穷预算赌，誉用于丘公司牧资金效平衡堆和费饼用管昆理。猛第二慨章鸭预算俘的组毯织机刷构胆第七迈条汁逮全面更预算秋管理牛组织丹机构派包括替总裁米办公舍会议必的预客算专真项会攀议、润财务闭管理冻部财易务管吉理中匹心以恩及预剃算责腔任体薪系。勒第八券条芒泊总裁孤办公哀会议挎是实倍施全名面预延算管帝理的厚最高限机构去，在章预算丽组织喘机构既中居膛于核介心地还位，够以预康算专摄项会制议的肝形式苍审议役或审渠查各稻项预弄算事仪项，答听取罚预算萝实施晚结果房的分各析汇栽报，邪参加剪会议润的人羊员如黎下：裙主持挺人：蕉公司聋总裁慰与会衣人员使：副叉总裁旨、公桶司各房事业胡部部劫长〔润总监搁〕和渣植物逆药业懂公司悼总经占理瘦全面碑预算黄管理烈组织觉机构趁的常钞设部悉门为野财务闻管理用部财恼务管气理中直心，悉由其嘱负责谦预算崭相关然事项巩的日棕常处分理和捕预算些的整巴理汇射编。筛第九辫条傅劣总裁拿办公宋会议喇和财暖务管紧理部资财务扒管理组中心趟在预贝算管泄理方矿面的淋职责纤如下偷：宴总裁耐办公号会议观是全菠面益预算纽管理涛的最蚊高机跟构。宝其职解责为疑：滚组织董公司蜡有关挂部门物论证号并决酸定年打度经奴营目堂标旗决定跳公司罢的预斜算政徐策，蓬并根驼据预碧算政烦策决俩定预满算方薪针财根据服经营瓜目标萄，审此批公幸司年阻度预仆算磨每季拴度末臂听取肉公司腥预算昼执行挥情况允的汇距报，却审议推各部肌门提熄出的色预算鞠调整严方案蓄财务昂管理耻部财渣务管批理中炊心的工职责穴：椒参加藏有关斗预算系的总统裁办网公会进议，劫向其贵他部结门传衔达预瞧算的弱编制姜方针派、程奋序，能具体察指导套各部续门的可预算越编制棚。旷根据溪预算王编制避方针蛙，初销步检号查各弓部门堵编制万的预庄算草美案是袄否符秀合公栋司预拣算目爹标，国汇总纪后编煮制公动司整发体预砍算草秤案并炎试算那么平衡责，编拿制年递度和该季度多损益黄表报黄总裁内办公轰会议蓄审定风。括月度手预算淹由财秩务管石理中泊心审泪核并咐试算天平衡宁后提忠交财浮务部霜部长群批准勉在预语算的衰执行盖过程众中，贸监督向、检看查和们控制炊各部凑门的传预算脂执行缎情况待。答预算胀执行贩完毕字后，尘按要御求及学时形丢成预顺算执沈行反装馈和伞差异踏分析挨报告捎，月竞度预佣算提耕交预茧算执列行反缓馈给册各部初门，施季度躁提交昼预算惠差异址分析雹报告统给总夏裁办详公会虎议。严初审合各部产门提天出的涉预算户调整慈方案摩协助刊总裁册办公缝会议聪协调甜、处肾理预盯算执妨行过珍程中桨出现逢一些灵问题袋。遗在权笨限范打围内张审批殊预算充外支险出。猴第十腥条寄参预算荡责任发体系您是以巴公司暗组织奇机构登为基拘础，坐根据弃各部设门所写承当双的责境任划许分的摄，一农般分恒为投涌资中蓬心、卖利润哑中心甲，收宣入中跑心、申本钱橡费用冶中心缠。各乒中心锄职责泊如下膝：巡本钱钱中心驼：是桃本钱愈发生姜单位走，对鹊产品商或项幅目成盟本负荐责，券无需部对利意润情写况和停投资躬效果就承当泊责任慕，如狂车间忧和制专造事首业部贵。革费用剪中心哨：是畜费用故发生棉单位许，对雄本部射门的会费用抱负责移，无铲需对越利润礼情况境和投王资效膛果承循担责粘任。次收入晚中心扬：是接不能鲜或只朽能控蠢制成锋本的哨很小献一部索分，多但能巧控制掉销售辱收入翠的责哥任单尿位。能它需廉要对菊部门涛销售坚收入肚及回涨款负杜责。暑利润仇中心原：是收既能卫控制盒本钱慢，又恐能控命制收亚入的治责任们单位批。不坟但要季对成悉本和昼收入由负责嘴，也乓要对菜收入激与成旷本的可差额艰即利被润负播责属投资霜中心星：是源指不军仅能浅控制奴本钱弱和收滋入，聪而且忙能控欢制资蚁产占材用的烟单位志或部来门。权该责淋任中绒心不亮仅要牛对成棕本、哥收入杜、利达润预见算负白责，白而且姜还必煌须对稻其与卖目标严投资呀利润芹率或混资产省利润洗率相吐关的劈资本改预算拍负责添。羞第十驼条道沿根据醉汇仁谁集团惑公司下实际虚，集躲团公险司所鞭有组燃成部备门均无为预可算责盒任体唇系成鲁员，巷各部者门要揉根据茎实际讽情况遗并结奴合责英任中撕心的脑划分雕，设话立专基职或鞋兼职援预算划管理悼人员义，部壶门预帝算实杠行主炉要负券责人沸责任棵制，闷由部踩门负寿责人剩负责标审核伤和执舞行预逢算，怪并对继执行肃结果棍负责并。爱各部冻门应剃结合灰预算蝶的编雅制，深制订脖本部嫩门的填年度裹〔月河度〕瞒工作目方案席，同荐时报们送总休裁办丛公室虹。各狮一级炮机构撑的责找任中彩心划猪分如烛下：兔本钱伐费用请中心伏：些研发滚事业谊部、掉采购翅部、搜人力蓝资源煤部、晚运营像保障怒部、开行政低管理港部、蜘信息打化管封理部歪、财湿务管鼠理部聚、总贸裁办宫公室葬、制迫造事冬业部停、基屑建部过、质滥量管岸理部越收入辣中心筒：姥OT劲C营杏销部油、专逃业产既品营猜销部址利润闹中心东：晨医药坛流通白事业陪部、扩植物慎药业湖公司成投资卷中心拌：哄集团湾公司梦责任脉中心蕉的图筑示如材附录访5醋第三务章伤预算效的编让制蚂第十皆一条瞒眠公司将预算绑编制微的基减本原扑那么昆围绕秃集团敲公司喇的年泽度经木营目阶标展柱开，夏为实暮现集益团公暴司的未经营适目标钢效劳谱自上尺而下横，自麻下而六上，绪全员潜编制幕，与景工作间方案轿紧密岛相关赴以责烘任中汁心为顾单位忌，以勤销售会为起辅点，藏确保味集团谈公司按年度脚经营兴目标酒的实观现。伟总费现用的裳增长灶速度测低于趴总收页入的乔增长据速度夸。体第十谢二条劝宏预算泥的编余制是垂实行谅全面耍预算蜻管理最的重父要环榨节，担编制拐的质逮量直红接影糕响预章算的让执行浮结果肚。预热算的共编制德必须灵在总个裁办锄公会服议决融定的翅预算大编制苗方针项的指脚导下狡进行铃。尤第十盘三条溉驶预算窝编制移方针倍应该铲包括搏以下渡内容低：庆公司蛾年度驰经营柔指标军〔如摄销售醋额、枝利润米等〕沙公司帝销售泊政策召〔如今销售畜奖励既政策粘会影缘响销消售费违用，述销售轧模式号〔保宅健品雅、O但TC败药、堪处方顶药的甲销售毁方式蚁均不仆同〕框、销谷售重键点地龟区和饰重点丸品种毫的变击化将陵会影傻响销添售收项入和偿广告胆费用被的变违化〕著公司卷生产爆政策功〔如酬生产淹配方妇和流格程的灵变化其将影赛响物净料的潮消耗川，生朝产奖忘励政妙策会击影响恼制造喂费用狂，新厌流程阳和新占机械从的采点用可抖能需还要更假多的消培训伤和培目训费搬用，茅也可筐能需家要更吩多的鼻熟练吵工和张高级拴技术僻人员挠使薪音酬增圈加。稍机械和使用扑年限改的增障加可罚能导寻致修猴理费僻用的风增加增〕夺公司尤研发那么政策贩〔由赔于研罪发政毅策的臭调整闯，不绵同的剖品种萄药如纱合成抱药、衰中药款的开滔发方谦式将幻会影灯响研港发费瓦用的渔使用必和数笛量〕旺公司焰人力邪资源相政策喊〔如萍薪酬勿福利蹲制度道的变池化将仇直接约影响诸工资叉福利粗费用洞，期嗽权的贷采用咽将导县致薪岭酬现蛮金流湿出的腔减少诉，员离工招仰聘政雾策如屿招学岂生为懂主将鞋可能灰导致纺工资伟的减患少和厨培训识费用钓的升云高，月招熟虾练工她为主贿和高浙级技肯术人苗员的吗增加米将可指能导捷致工糕资的怠增加解和培糠训费丈用的妖减少皱。对扔招聘伪费用敏的使犯用也哄有影互响，掌学生萍招聘架时间耀比拟杀集中锻，费衡用的啊使用虾也相气对集灰中〕登公司顿费用强管理煮政策侦〔主搁要是装对部火门管菜理费霜用的青影响初，如洪交通丸工具铃的规屠定等绢〕侧公司零固定窃资产铺管理边政策孟〔公医司对兔某些罚固定睬资产骨的投接入如雕信息励化网膨络的姜建设裕可能临导致惩通讯竹和交押通费棋用的嫌降低馒，但烤折旧达费用额会上钉升〕抄公司刚资本融运营瓦政策哀〔如复证券至市场技的投劳资，辅收购猴与兼匹并采崇用的航方式础〔股剂票或魄现金帆〕等里对现罩金的相影响怜〕也第十避四条乳剥预算拣的编姐制主夜要有洽以下嫂几种总方法缎：蔽以工押作计换划为岛依据楚编制垂预算萄，如落促销娱活动汇预算语等。圾依据哀业务鲜量的乐变化交编制乱预算肌。如宴生产浸车间余的记秤件工胀资预芝算。都根据怕历史语数据思编制稳预算荒。如劝行政置管理制费用射等。竭预算阳的编酿制一碍般是轮以上楚几种亿方法从综合果运用铁的结申果。朽第十侮五条烫搜预算朴的编蜻制日威程和闹要求笑根据改预算悄期限洁的长筐短,梨将秆汇仁富集团递的预番算体喝系分钥为年拉度预乒算体费系和根月度秘预算弊体系赔。侧年度掀预算像的编赔制，王自预殃算年海度上氧一年宜的X辨X月含XX描日开膏始至踏XX群月X抖X日守全部坦编制及完成克，日粪程表饱见附华录3端月度岸预算谷的编恩制，萝自预醒算月康度上松一月化的X览X日竖开始忽至X烦X日接编制泰完成畅，日含程表斤见附说录4槐预算箭依据席如变掩动费部用的芹计算坛依据砖、固泰定费秀用的染历史徐数据箭一般清均由污本部忘门和习财务虾管理脖部、顺行政脊部、末人力优资源头部提醉供，蓄各部金门要贞积极碌提供洒协助诞。裕第十皂六条醉赵专项宿预算挥各部土门对查于自撕己的膛主要棍工作摘工程还，必胳须编辰制专越项预醉算，么专项残预算携采取闷工程哭管理壮的办址法，握各部忆门需稠要提她交项阵目工背作内免容简抓介，丢工程鲜总体浅预算摩，分仿工程刻预算族和用妙款计蒙划。很如研萝发部笛门提鹊交的环研发颠工程湖预算坡，人拜力资真源部敌提交便培训鼠工程滨预算捧。薄第十岛七条跨主预算院的调眯整妖由于终市场旱等外菜部因期素的猜变化府，或拼公司悉内部慨的结万构调抗整，禾使得恨预算畜不能恨顺利榨执行增时，共应该灾对现皮有预画算作库出调毫整。叔预算帮的调阴整原率那么如阀下：铅预算躁的调丽整采塘取附孤加预毕算的版方式者进行域，附民加预哑算与慨与原屑预算池合并老使用纹，对拨原预尿算不加做改抗动。善对于朱日常泊变动边，采佳取季就度调妈整的鬼方法袖。即罩每个究季度碌的预季算执丛行完倾毕后嗽，根钳据预六算的酒实际锯执行静和外颈部环来境的洪变化担，各蚕部门狠提交魄下季姥度的夏预算日调整粥方案选。经冷总裁侮办公同会议眯批准写后实凝行。污对于缺季度为内重谎大突企发事闯件，磁按预困算外病支出事方法脏处理屯。侮第四箩章踩预算召的管披理体匆系绒第十炭八条枯碗全面拘预算咳管理厦体系口是实考施全屈面预舰算管般理的透载体拾，根督据集生团实各际，振汇仁营集团堆的全策面预笔算管锻理以贯销售土收入固预算学为起纵点，岗为实跟现销馒售收另入而执编制级的各导项预教算构脚成了勾全面锹预算丢管理娃的预徒算体璃系。沫它主炼要包森括：包销售贴收入缓预算蒸销售荐费用似预算迈管理狱费用粉预算乎生产落预算鹅直接启材料虽预算味直接树人工督预算筛制造疲费用遣预算翅存货惊预算盆产品威本钱贷预算呀采购逮预算页资本贝性支馒出预阀算计现金城流预磨算阵损益僻预算块相互芽关系盒原理炕图如殊下直接材料预算直接材料预算制造费用预算直接人工预算产品本钱预算现金流预算预计损益表销售费用预算管理费用财务费用预算采购资金预算期末存货预算资本性支出预算销售收入预算生产预算蛮第五凳章洁预算屡的管映理流豪程辫第十伸九条锐谊年度牌预算糟提交遵-审专核-榜批准阵流程总裁办公会议审议预算方案财务管理中心汇总平衡预算初审，各部门编制年度工作总裁办公会议审议预算方案财务管理中心汇总平衡预算初审，各部门编制年度工作方案及预算总裁办公会议下达年度经营目标通过否，重新制订通过否，重新制订财务管理和资金结算中心进行预算控制下达各部门执行财务管理和资金结算中心进行预算控制下达各部门执行强第二还十条长发季度瓶预算头调整获的提巩交-透审核械-批悟准流疾程否，重新制订否，重新制订各部门编制t调整预算财务管理中心初审调整预算总裁办公会议审议调整预算下达各部门执行通过下达各部门执行财务管理和资金结算中心进行预算控制统第二疑十一酒条发傍月度辱预算治提交先-审樱核-碍批准陶流程财务部部长主持召开月度预算审批会财务管理中心汇总结算中心平衡预算各部门编制资金预算财务部部长主持召开月度预算审批会财务管理中心汇总结算中心平衡预算各部门编制资金预算通过否，重新制订通过否，重新制订下达各部门执行财务管理和资金结算中心进行预算控制下达各部门执行下达各部门执行财务管理和资金结算中心进行预算控制下达各部门执行睁第二男十二插条份吐月度功预算嫌内支贼出控勿制流貌程些分为饥费用乘性支匹出和淘采购暴性支形出塞一般定性费妇用支委出：经办人根据预算填制经办人根据预算填制用款申请部门负责人审批财务管理中心控制费用预算审核付款手续资金结算中心审核资金预算出纳付款助采购肯资金逗支出部门负责部门负责人审批经办人根据预算填制用款申请资金结算中心控制资金预算审核付款手续出纳付款跃第二松十三吓条糟目预算炎外支游出控子制流乓程茧严格渠控制轻预算缸外开喂支，扩确有驰必要嘉的预牵算外贞开支臂遵循含先申醋批再俘开支见的原陶那么，亭需要班作出堪详细用预算纱无预匀算而惭自行罗开支票的费或用不悔予报蚀销经办人用款申请单经办部门负责人审批结算中心平衡资金出纳付款经办人用款申请单经办部门负责人审批结算中心平衡资金出纳付款总裁审批〔授权限额以上及资本性支出〕财务管理中心审核财务部经理审批崇第二稍十四吨条葬远资本虑性支衰出控厚制流聋程〔茎包括绣年度桐资本从性支身出计涛划和邮季度督资本绒性支估出补萌充计蛋划〕请根据较资本框性支毫出的耻立项那申请军进行藏控制蜘，在丢支出碰金额孤方面春同样访要遵筹循先闹预算施后开唇支的哭原那么包资本迁性支桌出原步那么上俊均需格要总缸裁审清批，专根据匀汇仁惯实际泳，采殖用授殿权方逮式进蓬行。姻即：拿办公概用品心类资含本性胞支出斩：X密X万驾元以亦下由惰总裁抄授权方行政藏部经伍理审鹿批。渔生产详设备栽类资欣本性堆支出泽：X尖X万有元以臂下由麻总裁授授权隔制造肆事业利部经框理审闭批棋基建县工程双类资冈本性趴支出壶：X夫X万丧元以牺下由氧总裁弦授权嚼基建虾部经升理审顾批蔽超出哭以上直限额蒙均需蛙要总竹裁审帽批，撇如总摄裁不全在，工可以宝由总纯裁再渔次授戴权，需但必炊须是想一事遣一议摩。经办人用款申请经办部门负责人审批资本运营经办人用款申请经办部门负责人审批资本运营中心审核总裁或其授权人审批结算中心平衡资金出纳付款薄第五捉章羽预算碰的控耽制与劳分析微第二貌十五副条进邻预算普的控榴制笑预算葬依据碎部门洲〔责聋任单弹元〕私进行颤控制幻，同猛时对登有单续独立俗项的似工程弯按项铺目进垫行控咏制。粪第二家十六凡条股孩预算其的差柿异分虚析摆预算暑的执引行过短程中绕，各临预算爆单位套要及牲时检篇查、彼追踪犹预算筋的执撕行情睡况，将每月促的预打算执窗行完渣毕后梢，由灶财务到管理明中心既填写篇预算还执行阻情况弄反应升。提蔑交给扔各部增门。炒在季堤度末纯XX秘日内说，由醋财务掘管理能中心尸填写移差异轨分析睛表格方，揭身示差倚异并零反应需给相香关部亮门，齐各部岁门提暑交差刃异分萌析报摇告，菌交总遮裁办菠公会眉议审杯议。因各种辛差异咐分析艰表格娇格式层见附粒录6王第六管章充预算宽的考锅核与在鼓励肆第二芒十七剧条魔指预算她的考老核脉预算血的考爸核包恰括两尼个方端面：哈一是者对企银业整脂体预绢算管遗理系视统进请行考肉核评尖价，浅即考升核企快业的源经营皮业绩鞠；二写是对榜预算妄执行嫩者进既行考盆核评钟价。院通过攀对预硬算执踩行者坏绩效呀的考西核评临估，哥将个绘人绩玉效与箭公司嗓战略注目标忽结合员在一斧起，旱最终光到达辩提高与企业跨绩效拐，实划现公浪司战汗略的谜目的社。款预算屈的考灿评是英一个好认可灵预算殊执行眨效果度的过拆程，幸应遵些循以戚下原餐那么：竞目标曾原那么称:扎以似预算寒目标败为基司准，乓按预敞算完真成情磨况评幸价预闭算执帝行者搁的业玉绩华鼓励询原那么贺：预沉算目奔标是态对预党算执扛行者古业绩理评价舰的主由要依铲据，漫考评好必须迈与激昨励制蜜度相派配合轻时效辨原那么挪：预虏算考咱评是稼动态旱考评室，每决期预僚算执汗行完计毕应昌立即栗进行救例外悦原那么墨：对诵一些逮阻碍蚁预算汪执行吴的重茧大因唉素，缺如产陡业环乡境的替变化垒、市陵场的狠变化即、重辆大意鸟外灾短害等渴，考楚评时舱应该撤作为矿特殊喊情况怠处理胆分级学原那么毁：预旺算考每评要朝结合拨组织勇结构馒的层卧级、亏责任说中心仆的划浩分和代预算杠目标犹的分晃解进惊行狂预算声的激逆励需谢要和添绩效馒考核蜜结合畏在一懒起育第七根章担附那么毯第二坑十八难条草百本预雾算制扫度由历公司研财务圾管理分部财绣务管扶理中习心起折草，亮总裁马办公隶会议扔讨论驾通过促，总引裁批达准后买实施袜。尚本预近算制赛度的怜解释严权在堤财务始管理骆部财朋务管炮理中谅心钢本预镰算制傍度自锻发布隐之日衔起执许行做附录寻1：助全面绳预算炉管理喇体系未表格停目录蜻和填何制方耐法滤附录善2：困全面暮预算迷管理址体系余表格菠附录怖3：邻汇仁唉集团穗年度渗预算夏编制蓬日程堵表成职能木部门在职能符工作塑内容拣编制肠管理茧时间盼总裁汁办公酒会议锡根据呢公司醉开展责战略呜，提耳出本袍年度蹲整体醒经营夫规划正召开千预算摘工作名会议卧，彻与各浪部门碑主管岩研讨较确定叠经营醉目标护，赚决定雀经营仗方针贯。菌审复定阅财务掠管理钟部财筐务管便理中栽心线作为仓预算辱常设月部门奴，记拥录总狡裁办遗公会诵议的匹预算什编制除政策敞根据佣总裁御办公米会议幼决定窑，街编辑留并下敢发预傲算编医制方忧针，塘催促泳各部拢门编秋制预颠算射销售念部味编制绝销售凶预算遣，包境括销谊售收应入和卫费用哨预算傻各业雾务单吩元编闻制销效售收伍入预侦算干A-乎1表恐赖费用桥预算究A-年2-茄1表艰预算言管理抗员编酸制予部门萌领导透初审毅总部请领导押审核混销售浆部总催部汇奥总们A-宣1表像，束卧唤哈锤脸汇总鹅A-浇2-沫1表脾并加萍入总怕部费垫用忽相关吊管理虎员汇包总晕总部萄领导惕审核插各销抚售总抓部提落交收访入预疑算铲A-右1表改，返瓜碰酿教负鉴费用养预算躲A-股2-鞠1表耽给财灶务管肿理部物，最羡航懂庄闹伙诞借收入翁预算渣A-狂1表诸给制播造事债业部点财务倒管理铜部黄预算质初审能汇总乱各销严售部渴门收狡入预酷算制A-碑1表蚀，色岂费用尸预算席A-梢2-秃1表头，冬塑拌惭累因处赏居脸初步批检查晚是否朵符合让公司绪预算缴目标附并提暮供给川制造酷事业剖部叙财务记管理绝部下初审上采购溪供给迅部奶提供弦产成畅品期牵末库第存逐采购桃供给湖部根忧据疗仓库奉数据窄提供津产成夏品期品末库劣存表零交制才造事臭业部补仓库或主管妙编制耗部门逗领导贡审核悬制造是事业裤部忽编制攻生产池预算岩各车烈间上菌报材县料消牙耗定期额顺B-槐1-腾2表玉，脚涌人工爷消耗膨定额吩B-买1-塞3表需预算言管理犹员编盒制袜车间顿主管蚊初审帝汇总讨各销狼售部记门收杯入预泼算林A-接1付表，箩编制捷生产词量预岁算表岔B-蓬1-提1听下发录车间疯预算裕管理赵员编辅制鄙部门奋领导灯审核剪核定掌各车碑间材微料定愿额架B-株1-钻2表忌，省人工漏消耗蔽定额糕B-永1-听3表登部门筋领导班审定趋各车表间编什制直马接成蹈本预届算表未B-滨1，腊朱滔原材盲料及伞包装唐辅料透需求不预算充表畅B-盈1-蜜4脚预算贪管理倾员编蹈制守车间葱主管就初审辅各车握间编置制制牵造费搬用表海B-绪2，故券左堤条钓田去备损奖件及硬其他县物料恳需求不预算跪表镇C-脱1-来3-清1抵预算蒸管理公员编员制旺车间胳主管旬初审激设备神动力扮部编秋制蔬燃料踪及动樱力预削算表衰B-循2-杠1喇冻察剥馒煤交制孤造事男业部茎预算场管理扑员编犹制霉部门呼领导冻审核盐制造倍事业仔部汇考总直泛接成明本预讲算表散B-旁1，娃制造灵费用淹表B释-2泊尊日隶僻庄树郑惰货寨编制湾产品梨本钱简预算笔表愿B-毯3交磨财务爹管理估部堡预算烟管理堆员编第制马部门溪领导录审核首制造惹事业掀部汇希总各祸车间嫂原材银料及限包装总辅料承需求劣预算后表孤B-拨1-蚀4协备损橡件及挣其他层物料匙需求兰预算甩表帝C-吓1-径3-母1勺交托采购医供给桃部稍预算有管理于员编同制倦部门校领导禽审核帮职能沉部门伴职能调工作狸内容米编制你管理多采购辉供给衫部帖编制份采购泡预算剩〔左认侧栏较目除随特指利外均狗由采者购供兆应部核编制倘〕岸根据列原材帜料及耐包装植辅料它需求皮预算捞表雄B-慨1-呀4肾单冶系片看恨途笨严梦蝇伞回石亚编制拒直接期材料塔采购坝预算佩表渐C-谎1-巡1铁犯烤莫计评呈返辅助逮材料狱采购粱预算赢表升C-解1-扁2朴浆行堂影匪混咸奴话相关暂采购蝴主管她编制堵部门揭领导岩审核宋根据井备损处件及弄其他镜物料依需求过预算狗表虏C-蜘1-苗3-认1乓编制仁备损参件及恭其他广物料捏采购湖预算事表寇C-模1-截3直相关惑采购锅主管掠编制渡部门弹领导区审核嫂根据型燃料铺及动努力需劲求预兽算表难B-派2-娇1抢小谨编制晃燃料骨及动和力采毙购预龟算表朽C-寺2肺相关仍采购宵主管素编制腥部门恶领导绝审核起根据凝C-稻1-季1、洗C-献1-思2、之C-略1-清3、旧C-名2、讲D-次2-韵1表燃俘征垦奇耗酒随和报辈碍娃盗棕友编制酸采购殊资金舒预算擦表还C-今1交活财务扑管理舱部亩预算释管理号员编铜制辞部门甘领导姿审核平各仓假库编业制仓沃储费窗用预话算表脑D-铸1-厕1未止掘卡神交采女购供撇应部颂汇总弱后送春财务斯管理激部摆仓库每主管大编制叮部门董领导泻审核领各职你能部魂门誓编制辨费用饥预算非编制闷本部后门管善理费编用预住算表获D-度1衡毯轰括臂糕交财宰务管叮理部堪，上下值粮易耗板及办强公用棚品需遮求表躁D-景2-边1浅率宗阳交行凡政部直预算肉管理火员编哥制堵部门抄领导钳审核懒行政碍部编伍制低际值易淋耗及闲办公兵用品奏汇总烧采购尊预算潜表佛D-尘2-伍1煤均妈珠洲记混晒揭现尘蚀度泼均此悉应交采危购供帮应部伙相关焦主管语编制隐部门谁领导臭审核情各职幻能部讨门授编制府投资急性预啄算选各部新门编纷制本叠部门证投资帝性支拢出预股算表压F-根1亮交财虹务管罢理部插预算更管理先员编椒制慎部门乓领导割审核宋财务妇管理笋部要编制洞投资熊性预例算粪汇总德所有经部门南投资勇性预饲算甩F-悲1创财务传管理堪部初葱审咸财务垦管理喜部摄编制墙税金呜预算套根据孤销售数收入蜜表冬A-著1，宝坐割罚昌坝疤舍鞋迁采购果支出胀表调C-秩1，点侧震首栏搞肯滥降叛僚党旅早江炉去秒国编制碗增值膨税及痛附加飘预算赠表壮E-脱1裤相关捏管理怨人员倍编制绒财务叔管理日部初元审烦财务谷管理壤部潮汇总防所有凯预算典并试挨算平夫衡度汇总随销售宴预算峡、生优产预培算、赵采购时预算姐、投徐资性链预算药，费摘用预成算松初步闸检查取是否兄符合躁公司逼预算劈政策壁，赔编制过损益矩表匀G-缠1，佣现金厘平衡距表H播-1差并试舒算平党衡吉，以苗上各冠表要句按季主度作嫂出，棒便于首经营脑控制还财务煤管理感部初暗审科总裁女办公悼会议狮批准晶预算弦召开磨预算派审查品会议包，缴与各搞部门紫主管锁研讨承并批闪准预位算吹审定爱财务创管理驼部烘批转梨预算弟根据蜘预算麻审查呀会议蹲记录光，越将预已算批魂转给蹲各部盈门箭附录技4：躺汇仁毕集团匀月度如预算肝编制盖日程敲表黄职能收部门潮职能净工作耍内容服编制厦管理眼时间军销售嚷部驶编制舰销售誓预算肃，包最括销啊售收煎入和帽费用边预算筒各业办务单巩元编神制销稀售收序入预枝算邮A-悦1表喂漆费用秆预算内A-造2-脖1表墨预算久管理谦员编闲制植部门拳领导肆初审栋总部笛领导蜻审核污销售屈部总方部汇觉总率A-请1表牙，拖份娱孙局倍汇总电A-得2-薪1表泽并加题入总许部费挡用电相关添管理翼员汇羞总沸总部横领导拍审核遍各销霞售总吼部提饼交收嫂入预朴算纷A-井1表们，睬挪茧税烂促够费用宁预算加A-补2-磨1表差给财吉务管迈理部槐，番锻猪绑罗滑睁特复提交誓收入押预算掘A-慧1表惠给制裁造事震业部火财务洋管理泊部野预算中初审栽汇总忘各销他售部布门收饿入预气算放A-帅1表盯，挺对库朱费敌用预忍算北A-晌2-男1表枣，淹曾价斤包裂宅贡域害悟初步细检查降是否妇符合谱公司置年度企预算偷目标柄和经酬营实黄际置财务较管理腥部疑初审湿采购宇供给竖部秒提供鸡产成文品期遇末库贝存宜采购辫供给纵部根裳据仓雁库数谷据提禁供产部成品携期末值库存斩表交箱制造欢事业腿部庄仓库弃主管晋编制千部门笛领导怒审核溪制造逐事业绪部物编制淡生产填预算迟各车详间上甚报材抢料消已耗定萌额毒B-照1-到2表蔬，锋劫人工国消耗换定额显B-傻1-协3表腰预算判管理额员编贞制眉车间钳主管火初审毛汇总追各销梢售部织门收菜入预肥算谎A-盒1员表，晕编制讯生产改量预灵算表馆B-层1-板1盯下发鹊车间骨预算谦管理野员编扑制垒部门修领导恨审核捐核定丹各生孝产部胜门材愈料定发额做B-颗1-序2表占，界人工砖消耗锯定额婚B-究1-画3表越部门付领导择审定轨各车却间编突制直口接成狐本预粒算表愉B-辆1，侍啄溪原材瞧料及肆包装棒辅料迎需求累预算铅表互B-梦1-秋4殃预算显管理益员编搜制铺车间拔主管嘴初审巨各车斤间编就制制越造费匀用表怖B-垄2，址径仙般描铃风堆备损驱件及楼其他下物料搁需求郊预算奖表在C-已1-街3-蹲1疏预算瓣管理蔬员编兰制浆车间珠主管抗初审乎设备盈动力虫部编柏制值燃料适及动抵力预田算表路B-滑2-貌1餐讲超劈互厨交制临造事忽业部密预算谨管理爱员编岗制薄部门覆领导芹审核类各车葬间根袍据直籍接成仁本预结算表笼B-骨1，巾制造纽费用亚表B忧-2缓适罚恢售渐遥贡炭使元编制敌成产动品成烈本预痰算表轨B-悔3月交制添造事旁业部乒汇总葬交财按务管性理中立心或预算极管理绣员编岂制蚁部门湿领导迎审核宾制造杏事业碧部汇敏总各剩车间壳盐缓原半材料液及包辉装辅护料需庆求预正算表惯B-央1-瓶4摄诊鼻备品口备件眯及其挣他物沫料需浸求预恒算表茄C-粥1-呀3-撕1扣交娃采购茎供给届部杂，其化中非艰标备奖品备碰件及魄其他瞎物料魄需求统预算吼表男C-松1-津3-该1我由设严备部哗直接毒提交除财务耗部现预算魔管理克员编计制泡部门懒领导洲审核露职能叹部门描职能销工作裕内容颗编制蓝管理太时间龄采购尸供给脑部滴编制脸采购尼预算饭〔左底侧栏遍目除凭特指续外均民由采旷购供它应部怀编制欧〕毕根据钟原材邻料及裹包装他辅料敲需求疮预算馆表点B-虑1-经4程振扒耳趟呆绳虾直其燕筋烈轰剪狂编制镜直接百材料核采购梦预算察表辰C-式1-剩1怒熊耕疏喷础窃鼻辅助呆材料寨采购蕉预算宫表亦C-凝1-矿2市议洋君副槽仅拒复怜相关较采购允主管耽编制才部门违领导弯审核兆根据生备品远备件堤及其价