中职教材薪资管理培训

薪资管理培训一、薪资管理模块概述二、薪资管理业务处理流程培训大纲薪资管理模块概述

薪资管理系统适用于各类企业、行政事业单位进行工资核算、工资发放、工资费用分摊、工资统计分析和个人所得税核算等。与总账系统联合使用，可以将工资凭证传输到总账系统中；与成本管理系统联合使用，可以为成本管理系统提供人员费用的计算依据。薪资管理模块概述薪资管理专业术语介绍工资：指用人单位基于劳动关系，按照劳动者提供劳动的数量和质量，以货币的形式支付给劳动者本人的全部劳动报酬。个人所得税：是以个人（自然人）取得的各项应税所得为对象征收的税种。银行代发：发放的工资直接由委托银行转入到员工的工资账户中。工资类别：指一套工资账中，根据不同情况而设置的工资数据管理类别。工资分摊：工资分摊是指对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提，并制作自动转账凭证，传递到总账系统。工资项目：工资数据明细的体现。一、薪资管理模块概述二、薪资管理业务处理流程培训大纲本章大纲二、薪资管理业务处理流程1.初始设置流程2.日常业务流程2.1初始设置流程—单工资类别流程单工资类别设置流程2.1初始设置流程—多工资类别流程多工资类别设置流程2.1初始设置流程—建账参数建账描述：建账工作是整个薪资管理正确运行的基础。建立一个完整的账套，是系统正常运行的根本保证。当启动薪资管理系统，如所选择账套为首次使用，系统将自动进入建账向导。通过系统提供的建账向导，逐步完成整套工资的建账工作。建账流程：a.选择是否多工资类别核算b.选择是否应用计件工资c.设置是否代扣所得税d.设置是否启用扣零功能建账注意事项：1.设置时选择单工资类别，以后可以增加为多工资类别2.只有多工资类别才可以每月多次发放工资3.计件工资在870中有相应的模块2.1初始设置流程—工资类别设置建立工资类别流程：a.点击新建工资类别按钮b.录入新工资类别名称c.选择核算部门建立工资类别注意事项：1.核算部门的选择直接关系该工资类别人员档案设置2.各工资类别可以设置不同的扣税和扣零方案3.各工资类别的工资项目、人员档案都可以不同4.在工资类别节点下进行工资类别的关闭、打开、删除操作2.1初始设置流程—工资项目设置单工资类别设置工资项目流程：a.点击设置节点下的工资项目设置b.增加工资项目，设置名称、类型、长度、增减项等信息c.设置工资项目排序多工资类别设置工资项目a.关闭所有工资类别b.点击设置节点下的工资项目设置c.增加工资项目，设置名称、类型、长度、增减项等信息d.打开工资类别，将工资项目参照出来f.设置工资项目排序设置工资项目注意事项：1.增减项中的增项直接计入应发合计，减项直接计入扣款合计。2.多工资类别需关闭类别后设置项目再打开类别参照生成。3.项目名称首位不能是数字。4.多工资类别只有在打开工资类别、输入人员档案时才可以对工资项目设置公式。2.1初始设置流程—人员档案设置人员档案设置流程：a.在基础档案中录入人员信息b.薪资模块人员档案中将基础档案的人员参照出来c.设置相关的附件信息等后续工作人员档案设置注意事项：1.86、87版本薪资模块人员档案只能参照不能手工录入2.人员银行账号和银行名称进行银行代发的依据3.同步按钮可将基础档案的信息更新到薪资模块人员档案中4.多工资类别各类别可设置不同的人员档案5.多工资类别批增人员档案时不会过滤出没有在此类别设置核算的部门2.2日常业务流程—流程图日常业务流程图：重新计算处理下一工资类别人事取数计件汇总数据导入绿色虚线为和其他模块接口黑色实线为单工资类别流程黑色虚线加实线为多工资类别流程2.2日常业务流程—工资变动工资变动功能按钮说明：设置：关联到工资项目设置和公式设置计算/汇总：在修改了某些数据、重新设置了计算公式、进行了数据替换或在个人所得税中执行了自动扣税等操作，最好调用本功能对个人工资数据重新计算，以保证数据和报表的正确性编辑：调出单个职员工资数据逐页录入替换：将符合条件的人员的某个工资项目的数据，统一替换成某个数据取数：点击〖取数〗按钮，系统自动将在工资项目中设置了对应关系的项目数据填充为人事薪资数据中的对应信息工资变动注意事项：1.每次进行工资数据修改后都要进行数据的计算汇总2.当月工资模块没有数据也要计算汇总，否则薪资模块无法结账3.工资项目的顺序可拖拽、排序2.2日常业务流程—工资分钱单工资分钱单作用：1.工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。2.执行此功能必须在个人数据输入调整完之后，如果个人数据在计算后又做了修改，须重新执行本功能，以保证数据正确。3.本功能有部门分钱清单、人员分钱清单、工资发放取款单三部分。2.2日常业务流程—多次发放多次发放工资功能：

企业中每个月发放工资或薪金的次数不只一次，就要本次发放工资后建立新的发放次数。比如：周薪、补发以前期间工资等都要用到多次发放。多次发放工资注意事项：1.同一工资类别中存在的多个发放次数的工资将统一计算个人所得税2.删除发放次数将清空该次数下的所有工资数据且该发放次数不能再使用3.停用发放次数会将对应本次发放录入的工资数据清空4.复制次数后会将目标次数下原有人员档案及工资数据清空，请慎重操作2.2日常业务流程—扣缴所得税税率表定义：税率表定义界面初始为国家颁布的工资、薪金所得所适用的九级超额累进税率，税率为百分之五至百分之四十五，级数为九级，费用基数为1600元（08年3月份调整为2000），附加费用为3200元。所得税计算注意事项：1.正确设置计税工资项目2.附加费是针对外籍人员使用扣税基数3.同一工资类别下的各个发放次数税率设置必须一致，税率修改确认后同步本工资类别中其他发放次数中的税率设置，请从第一个发放次数开始依序重新计算4.税率修改不影响以前期间的税率设置，所得期间为以前期间时，仍根据原税率进行计算。2.2日常业务流程—银行代发银行代发作用：目前许多单位发放工资时都采用工资信用卡方式。这种做法既减轻了财务部门发放工资工作的繁重，有效地避免了财务部门到银行提取大笔款项所承担的风险，又提高了对员工个人工资的保密程度。银行代发操作流程：a.人员档案中设置工资卡银行和个人工资账号b.工资变动录入工资信息c.点击银行代发选择进行代发部门d.选用相应的银行代发模版，并进行微调f.生成银行代发一览表g.导出银行代发文件交送银行注意:中国建设银行代发设置2.2日常业务流程—工资类别汇总工资类别汇总概述:

在多个工资类别中，以部门编号、人员编号、人员姓名为标准，将此三项内容相同人员的工资数据做合计。例如需要统计所有工资类别本月发放工资的合计数，或某个工资类别所有发放次数的合计数，或某些工资类别中的人员工资都由一个银行代发，希望生成一套完整的工资数据传到银行，则可使用此项功能。工资类别汇总操作流程及注意事项:a.关闭所有工资类别，在数据维护节点下点击工资类别汇总。b.汇总仅针对与登录期间一致的单所得期间工资类别或发放次数；涉及其他所得期间的，无法分所得期间计算应纳个人所得税。c.所选工资类别或发放次数中必须进行汇总月份的工资数据。d.汇总工资类别不用进行月末结算和年末结算如为第一次进行工资类别汇总，需在汇总工资类别中设置工资项目计算公式。如每次汇总的工资类别一致，则公式不需重新设置。如与上一次的所选择的工资类别不一致，则需重新设置计算公式。2.2日常业务流程—统计分析我的账表功能：对工资系统中所有的报表进行管理，有工资表和工资分析表两种报表类型。如果系统提供的报表不能满足企业的需要，用户还可以启用自定义报表功能，新增账表夹和设置自定义报表。我的账表注意事项：1.工资项目进行调整后，如想同步到报表中，需进行重建和修改表操作。2.修改表可以选择相加和相减项。3.注意工资发放条套打设置。2.2日常业务流程—月末处理月末处理操作流程：a.点击月末处理按钮b.按照月结向导进行操作c.选择系统清零项目d.如有多工资类别或多次发放需依次进行结账月末处理注意事项：1.月末处理只有在会计年度的1月至11月进行。2.若为处理多个工资类别，则应打开工资类别，分别进行月末结算。3.若本月工资数据未汇总，系统将不允许进行月末结转。4.进行期末处理后，当月数据将不再允许变动。5.在多次发放的工资类别下，各个发放次数的结账要按照打开工资类别界面中设置的顺序依次进行。6.同一个工资类别中必须将当月所有未停用的发放次数全部月结后，才能进行下月业务处理。2.2日常业务流程—反结账

反结账操作方法：a.以下月业务日期登陆软件，关闭所有工资类别b.点击处理下的反结账按钮c.如果是多工资类别需选择反结账的工资类别和发放次数反结账注意事项：1.反结账后系统会将当月的操作全部清空。2.关闭所有工资类别。3.上月总账系统已反结账。4.本月薪资模块生成的凭证需删除或红冲。薪资管理重点专题介绍—工资分摊工资分摊作用：财会部门根据工资费用分配表，将工资费用根据用途