油气资源事业部依奇克里克项目经理部财务管理制度及岗位职责lixiaodong

财务管理制度及岗位职责油气资源事业部依奇克里克项目经理部振油气资源事鹅业部依奇克蔽里克项目经恩理部生财务管理制唯度及岗位职题责惨一、主管会姜计岗岗位职蛾责片1、认真贯擦彻执行国家耳和集团公司陪的财务、预到算、经营、竿资产、合垒同等方面的怒方针、政策让、法令、法观规，并结合晶依奇克里克兰项目经理部碑(以下简称尘项目部)实裹际情况制定吊具体实施办弱法或措施。晃2、在项目舒部领导下，洪负责经营财因务和本部门大的管理工作露。组织编制冈项目部财务退成本预算、侨财务收支计胞划，并组织康实施。兼3、按照《娘会计法》组谨织会计核算痕，实行会计餐监督。旷4、遵守职敢业道德，遵插守法规，维家护财经纪律诸，严守经营美财务秘密。礼5、负责筹蛇措并合理使总用资金，确民保项目部生堤产经营管理腾工作顺利进刮行。版6、负责建芳立完善的内尽部控制制度序，充分利用枝会计资料，攀及时对财务僚收支执行情吊况和经济活症动进行分析观，提供可靠岁信息，定期和向油气资源虏事业部及项谈目部汇报经额营财务状况括，为领导决夸策当好参谋艳助手。初7、严格执尝行成本开支赚范围，正确落归集和分配咳成本费用，划严格划分管拜理费用和采判油直接成本址界限，合理牵摊提费用，个及时处理会鲁计业务，准嫂确计算成本矮和编制成本涛报表。顺8、及时结附算原油款。孩每月及时与示交油单位核下对交油量及乓原油结算款培，将资金及摩时结算回项什目部。禾9、根据项璃目部经营管绳理业务和核裤算对象，设怨置正确的会不计科目和账拆簿。克10、负责想会同有关部肤门组织固定谜资产和流动邀资金的核对场工作，提高粘资金使用效但果。负责做猾好对固定资跟产折旧的计族提、核算、举管理等工作梳。物11、负责震做好各税种狼的缴纳和签能认工作以及甜各种税务报隶表的编制工袍作。帝12、负责佳日常的成本醋核算和费用懒报销工作，侵严格执行会肯计制度的开耻支范围和标冬准，认真审纱核原始凭证把，坚持原则手，秉公办事轿。葵13、负责竖往来账的管顾理，及时做污好清理清欠来工作，防止厨有呆账、坏乌账损失发生莫。继14、负责吵对所管的账衣目做到账账绕相符，账表芽相符。短15、负责坛编制成本、愤资产、税收奉、利润等相滤关报表，报尊表的数据必灭须做到真实著可靠。责16、完成悄领导和上级种部门交办的室其它工作。董二、出纳岗姓岗位职责齐1、严格按忘照国家和集槐团公司现金贪管理、银行扎结算制度的劣规定，办理励现金收付和缠银行结算业吨务。赚2、根据审机核无误的会怠计凭证办理毛现金和银行银结算业务，延对于重大开圣支项目必须谅经过单位领哨导、主管人疫员签章方可盾办理。付款泻后必须在收脏付款凭证上赞签章，并加勤盖日“师收讫危”价、电“前付讫问”嗓戳计。惠3、库存现敏金不得超过橡银行核定的粮界限，超过河部分要及时筋存入银行。楼不得以迁“房白条辫”睡抵充库存现扭金，更不得筝任意挪用现随金。乖4、及时登践记现金及银枕行账，必须蜓做到日清月柿结。每月编放制银行存款准余额调节表勿，定期清理祸未达账款。岁5、要随时声掌握银行存静款余额，不哑准签发空头高支票，不准胁出借银行账添户。筋6、出纳员奴不得兼管收雀入、费用、值债权、债务朱账簿的登记尿工作以及审漂核工作和会役计档案保管揭工作，对外体付款必须由悼出纳亲自办倦理，不得由呆他人代理。外7、出纳员疼所管印章必占须妥善保管司，对于签发鸣使用的各种锯印章不得交筹由出纳一人匪保管。印章铁必须分开管才理。肾8、对于空咬白支票和各咽种发票要视拼同于现金严镇格管理，认桃真办理领用择注销手续。华9、每月编扇制资金收支疲明细表和相吨关资金报表熊。呀10、析及时向会计出传递当日有缸关会计资料已，以便会计柳及时做帐，戏真正起到监岛督的作用。壁11、完成芽项目部领导外交办的其它遍工作。匠三、稽核岗图岗位职责阀1、认真贯峰彻执行国家右有关方针、皮政策、法令诵、法规和上唇级主管部门惕的制度、办循法、规定。窜2、根据《帆会计法》、哄国家颁布的枯财务会计工陷作制度和集蛛团公司制定傅的规定为依栋据，负责对储本项目部的剩会计事项进陶行监督检查肃工作。典3、负责逐苏笔审核各项秃财务收支业饱务的内容是粗否真实、手魔续是否完整龄、项目是否碎合法、金额降是否准确、图科目运用是茎否合理等。哨4、负责审容核原始凭证态、会计帐薄申和会计报表赞。叛5、完成领副导安排的其虏他工作。盈四、计划统原计岗位职责站1、认真贯杀彻执行国家垫有关方针、疫政策、法令浴、法规和上谊级主管部门驰有关计划、棉统计方面的朝制度、办法惊、规定。绢2、根据项船目部的长远势目标和年度南勘探部署，喂负责编制项美目投资建议渣（调整）计窑划。丢3、督促出和检查计划族的执行情况温和资金的使青用情况，及军时发现问题希，提出解决坏办法或措施范并及时向领孕导汇报。逗4、负责日禾常的统计和撞统计管理工坟作，制订、厕实施本项目她部的统计工宴作计划和统站计制度；监校督、检查统框计法规的执闷行情况，及勇时向上级有播关部门报送隆和提供统计者报表及有关收资料。脆5、定期对床本项目部投麦资计划的执冠行情况进行贺统计分析，劣依法实行统峰计监督。览6、健全原配始记录、统哪计台账，管奋理项目部的伸统计调查表泳和基本统计丰资料。穿完成领导交豪办的其它工供作。男五、合同岗图岗位职责齐1、贯彻执皂行国家有关辽方针、政策揪、法令、法趴规、和上级书主管部门的捷制度、办法雾、规定，参孝与工程项目旱（包括钻井饮、地质、采销油科研及其矮它）合同的疏管理工作。旋2、按照《菊中华人民共酸和国合同法趟》的规定，顽会同有关部充门拟订适合萌项目部特点唱的合同文本哨。摆3、在批准喝的工程项目含和投资规模沉之内，利用杂有关的预算耀定额，按成处本项目测算滴并确定单项词工程的合同浓标的。碰4、参加项遗目部各单项眼工程的招（盯议）标和合袭同的签订。附5、做好合甲同管理的基因础工作。对疼合同进行动客态管理，按蚕单项工程建致立合同管理杰台账，随时拉掌握合同的青履行情况。睬6、定期进寺行合同履行忌情况分析。膨分析各单项妥工程合同履虫行情况和工丢程实物工作择量的完成情话况，分析影镜响合同履行惕的各种因素域，提出改进颈意见供领导瞧决策。禽7、深入作墙业现场调查慈研究，搜集熔、积累合同耗履行情况的每有关资料，慰定期编报工形种合同履行搁情况月报表狭。铃8、完成领盯导交办的其碑它工作。寻六、资产管场理岗岗位职拥责度1、负责铁办理泼项目部勺物资设备入赏库、验收、勤维修、报废帆、报账等手煌续。约2、负责本广项目部微“洁固定资产卡结片生”侍的填写、查奏对、更改工鲁作。见3、填写固搏定资产总帐瘦、明细分类爬帐，构完成固定资缓产帐的输入讽工作，做到舒明细帐记录吓详细（时间勒、数量、单向价、存放地处点、使用单楚位…）招，拾当月的明细阔帐要和总帐季核对相符樱，并按固定区资产管理要万求登记固定稍资产分类号廊、设备编号稠等。勤4编、付定期进行财牧产清查核对奖工作，做到腥账账相符，冤账物相符析，并赏经常对保管另、使用情况牵进行检查。骆5、做好各需种基础数据孤的统计工作刺，负责编报何上级要求的芦设备、固定蒜资产的各种范报表，并检丽查各项资产尖的完好率。允任6、铁负责检查新队购图资产舰到位、安装仙、验收、使饿用情况悼。检7提、季末、年谁末副要会同相关巨职能赚部门核对固竖定资产帐目惨，迹检拘查帐卡相符甘情况阁、料实物登记情翁况，做到帐螺帐相符恩、遣帐实相符栽。载8、完成领至导交办的其丛它工作。谱七、成本核溜算员岗位职兰责忆1、负责井计场材料的核宝算及出入库洋工作。愚2、负责对抢各井台、各猎单井成本进雄行归纳、分装析，并建账阵核算。睁3、负责井员场人员工资恼及工资性收伏入的统计、灿发放工作。企4、负责报嫌送井场成本飞核算报表及字各油井资产野的变动情况坛。饰5、负责各哭井台劳务费猴用的归集、白结算工作。牵6、负责原矩油的计量统乡计工作，随饶时掌握各井岭台的生产动虑态，并做好踏盘库工作。战唇7拒、茧完成项目部宵领导交办的赞其它工作。象货币资金和俩银行账户管睡理实施细则填根据摊《揉中华人民共割和国会计法吃》刘、音《拔中华人民共医和国票据法候》牲、国务院颁景布的《现金蛾管理暂行条妄例》储、爸中国人民银阴行贡颁陕布的《芦人民币银行步结算账户管窄理办法荡》辱、财政部颁拾布的裁《蹲内部会计控央制规范－货彼币资金（试贯行）锯》等鞭有关法律法疯规朴，结合恼项目部淘具体情况规匀定以下吼管理制度井：使第一章现旧金及备用金痛管理舱第一条筝根据中国绞人民银行颁双发的《银行收结算办法》住和《现金管俗理暂行条例假》的规定：吩100明元以下的开箩支用现金，谁100方元以上链1000张元以下的开希支或结算可狸以使用现金锁也可以通过死银行转帐结射算（以下简巾称使用支票傻、汇票），激1000金元以上的对民外开支必须格使用支票。胶哈第二条零项目部必暂须根据《现燥金管理暂行如条例》的规毒定，结合本免部门的实际秧情况，确定桃本单位现金火的开支范围则。不属于现泽金开支范围智的业务应当毙通过银行办筋理转账结算罢。垮第三条坟现金使用吵范围：圣1均、嚼职工工资，室津贴锅、奖金卷；位2行、个人劳务傍报酬；氏3、各种劳朋保，福利费物用以及国家睡规定的对个昆人的其他支挨出；段4、鲜出差人员必讨须随身携带惑的差旅费；枣5、跳结算起点为钉1000元接以下的零星练支出。乓6、业务活卸动的其他零底星支出；脑第四条馒现金库存伸限额管理蛇1、项目部焦应当加强现闲金库存限额演的管理，超纱过库存限额佩的现金应及越时存入银行落。驻2、财务资察产部库存现劝金限额以银肥行核定的限脖额为准，原止则上满足公倘司护3劫天日常零星赤开支。因特充殊业务需要喷应支付备用渴金，不包括纽在库存现金扇限额内。颂第五条夹现金使用轻管理记1、在库车退县等周边地峰区购买物品翁、业务费、寨住宿费等结佳算在奖1000器元以下的，块可用现金结霸算，超过是1000价元的，不得纸使用现金，伞一律使用支缝票；库尔勒茄、乌鲁木齐愧等其他市区振结算金额在突5浊000扩元以下的，输可以使用现各金，超过5扯000寸元以上的，扑不得使用现抽金。在同一念时间和地点掀采购物品时跨化整为零的外发票，将视株同一张发票辨，用支票（花汇票）结算脉而不予用现陶金结算。在俯特殊情况下速，不得不超旱规定范围使承用现金的，拔需经财务主杰管审核，报政项目部领导唱审批后，财垄务部门方可考给予报销。捎2、根据目染前项目部周厌边市场的特幼点以及工作绘的需要，特傍殊情况下确田实需要使用惭现金，应本打着从严审核僵的原则报项黑目部领导批深准方可使用锁。傍第六条蔑现金日记枕账替必须做到日沃清月结，随悼时清点库存展现金锤，做到账款棕相符扯。裁第七条贼旋不得挪用现棕金和以白条拔抵库，财务绩部领导及有舱关人员必须铅定期或不定凭期对库存现共金进行抽查增，以保证帐碌实相符。累发现不符，涝及时查明原冬因，做出处辽理。含第八条卸不准谎报猛用途套取现绪金，不准将消公司收入的砌现金不经过或财务资产部仅而直接坐支惧，不准以个虎人名义将所然借公款存入株银行。菊第九条魄腥出纳人员到插银行提取现棵金，必须同拣时有两个人蜂前往办理。固第十条剪单位应当从指定专人定摊期核对银行妹账户，每月糠至少核对一窝次，编制银完行存款余额便调节表，使勤银行存款账柿面余额与银死行对账单调撤节相符。如蠢调节不符，浆应查明原因援，及时处理期。向瞧第十一条演项目部应常当加强与货篮币资金相关击的票据的管光理，明确各三种票据的购数买、保管、稍领用、背书璃转让、注销阁等环节的职淋责权限和程经序，并专设雹登记簿进行址记录，防止仁空白票据的怕遗失和被盗概用。遍第十二条姥需要有关傲负责人签字尿或盖章的经现济业务，必咱须严格履行敌签字或盖章客手续。态第十三条猛加强备用赖金管理占（一）备用仔金使用限额学最高不得超劳过3万元，愿超限额的大年额备用金应欲上报资金使椒用计划、列属明用途和使透用时间，由溜项目部主管买领导审批。申（二）财务影资产部应按昨月核对检查缓金使用情况律，督促业务坡人员及时报伐销；原有备倾用金未清账拘的不得新增犯备用金借款劣；如发现有战超出批准支循出范围使用甘备用金的，杏立即纠正，足并收回未使挽用的备用金泳。较（三）严禁浴长期占用备皮用金，暂时河不需动用的由备用金及时乒交回清账。场（四）严禁晨办理以项目辆部名义开立巡，但供个人壤使用的各种通信用卡。僻第十四条桑财务人员跳在办理报销疗业务时，严亮格审核并监标督报销原始闲凭证的真实置性，合规性困。对于不符哥合规定的原庙始凭证，不王予报销；对峡弄虚作假、档违法的原始六凭证，在不着予受理的同丙时，应当予洽以扣留，并茧及时向上级凳负责人报告狱。票据管理透第十五条厉按照勇《酒中华人民共嗽和国票据法识》谊及相关规定川办理支票、估汇票等票据吗业务。探（一）严禁夺签发空头支毙票，远期支例票及银行预居留印鉴不符永的支票；严终禁签发、取紫得和转让没距有真实交易娱背景和全权稀债务关系的薪票据；严禁持收取商业承趁兑汇票。份（二）建立厅票据登记台猴账，按照出管票人、出票虾银行、金额投、期限等项纹目逐项登记揉，并及时向碍出票人函证储。赖（三）应指挺定专人妥善掠保管各种票罗据。闹第四章银堡行账户及存斯款管理者第十六条老银行帐户必险须按国家规础定开设和使告用，银行搭帐户只供本粥项目部悉经营业务收梁支结算使用铃，严禁出借扔帐户供外单系位或个人使吗用，严禁为脆外单位或个泄人代收代支泽、转帐套现支。掘第十七条殊枪银行帐户的画帐号必须保吊密，非因业线务需要不准魂外泄。辱第十八条谈丑根据已获批猪准签订的合并同，严格按妻合同规定的开期限付出，究不得早付或涌迟付，也不僚准改变支付佛方式和用途辫，非经收款某单位书面正鹅式委托，也泽不准改变收蜜款单位。奇第十九条亡扣财会人员办统理信汇、电剩汇、票汇、赶转帐支付等援付出款项，孔一律凭付款甲审批单办理窑。付款审批是单应附入付常款凭证记帐晚备查。宇第二十条景咬会计人员出俱单后，出纳俱才能签发银牵行支票，同章时要求业务探人员在银行袋支票使用簿焦上签字，登职记银行支票允号码、金额谊、收款人；园第五章内杏部控制及哑监督检查钻第二十一条富酬项目部所有座货币资金收挎支必须及时富纳入财务部充门统一核算伴和管理。严饰禁以下行为刮：孤私设病“连小金库离”锦；账外设账；蔽收款不入账劣；黎非财务部门臭管理货币资驴金。恰第二十二条格建立货币腾资金业务的瞎岗位责任制辫，明确相关只部门和岗位生的职责权限扫，办理货币遮资金业务的佳不相容岗位夕相互分离、购制约和监督悟。劳第二十三条待严格执行焰货币资金定勤期盘点登记创制度，并进政行不定期的拦盘点核查。锯库存现金实或行每日盘点寻登记，填写糕现金日盘点却登记簿，做句到账款相符铸，发现账款尼不符的，必衡须及时查明腊原因，及时屈处理。根第二十四条狂严格执行魂银行对账制跨度聚（一）指定主会计岗位人诊员定期逐笔笼核对银行存愁款收支，并跳于每月末三院日内编制银虏行存款余额笛调节表。出困纳岗位人员触不得办理银舍行对账业务寸。备（二）项目短部会计主管田人员对银行弟存款余额调我节表审核签阵字。厉（三）对于烦未达账项，愈应查明原因写，及时处理满，不得有长溉期未达账项素；对异常未溪达账项应及股时上报项目渴部有关领导洲。裂第二十五条型严格执行率银行预留印希鉴保管、使痒用的内部控己制制度。撑银行预留印龄鉴与各种收跟付款票据、硬银行存单等桐要分岗分人膝管理。虽（二）财务笑专用章由专寇人保管，个庸人名章由本柿人或其授权扒人员保管。蜓严禁一人保为管或外出携演带支付款项棍所需的全部纸印章，资金爆支付有权签胆字人不得保享管银行预留斥印鉴。抽第二十六条耐贯彻隐“争钱账分管湿”统的原则，出盛纳人员不得筐兼管稽核、芹会计档案保案管和收入、呀支出、费用集、债权债务波账目的登记拌工作。舒第二十七条霞项目部主洒管领导对支岛付款项申请撤有最终审批免权，对不符顾合规定的支横付申请，主顶管领导应当根拒绝批准。窜出纳人员应巴当根据复核剑无误后的支评付申请办理鼠货币资金支袜付手续，及饼时登记现金丰和银行存款促日记账。分第二十八条张项目部应廊落实货币资哑金管理责任木制。凡因管灰理不善违反份本规范规定骡造成经济损梦失的，按照冷分级负责的偶原则，根据形《脑会计法劈》危追究有关责疲任人的责任纲。古第六章缩附则蜘1杆、本赶规范希由财餐务资产拖部负责解释赖、修改。留财务报销管铲理制度尸根据财务管会理的有关规柏定及矮华油集团风对幸项目部描财务管理工迁作的要求熄，宇严格资金使张用的审批和沈管理,特制惯定本制度。宣啄一、项目部盖财务主管及蚊会计人员要供加大对原始柜凭证(发票皇)的审核力考度，按照<研会计法>和苦<企业会计溜制度>的要懂求，把好报蓬销环节、结趴算环节和各诉项经济业务巷的质量关，球主要做以下边方面的审核稀：捎1、真实性搁审核。真实两性是指原始爹凭证确实是朝本项目部经腹济业务发生网、执行或完华成时的原始妨证明。审核救经济业务的乘双方当事公允司和经办人耀、经济业务默发生的时间火、地点和凭担证日期、经禾济业务的内撞容是否真实蓬，涉及实物润收付的原始翠凭证，其数着量、单价、叹金额是否真重实准确。笋2、完整性烘审核。完整辞性是指原始培凭证内容齐吧全，计算无混误，填制符侮合要求。审涉核发票是否罩有销货公司马财务专用章桶、税务或财他政监制章和会编号，是否奉为估“叶发票联墨”唯（填值税发均票有无负“迅税款抵扣联屈”缘），双方经岔办人是否签谨名或盖章，警应附的旁证锁材料（如所休购材料清单戒）是否齐全追。需入库的奥物品，发票柱与物品是否雷核对一致，饭物品是否经申过保管验收僵并附有入库冲单；不需入纵库的物品，盒票据背面是纯否有经办人奥、使用或保春管人签名，扒需经批准的寒凭证是否有嘱项目部领导骗签名。糟3、合法性基审核。合法撒性是指原始壶凭证上记录摩的经济业务归，应符合国视家法律法规状章及集团公左司、华油集营团内部财务良管理的有关巨规定。千4、同财翅务资产轰部对经济业次务的计划性宾、真实性、掩合法性行使疾审核权。叛对不真实不罩合法的原始自凭证，不予锋受理；对弄羽虚作假、严肤重违法的原孝始凭证，在清不予受理的劝同时，应当悄予以扣留，架并及时向项臭目部负责人遗报告，请求绳查明原因，联追究当事人训的责任；对趁记载不准确眯、不完整的乐原始凭证，齿应当退回，义并要求其更付正、补充，瓶更正处应加坚盖开出公司部的公章。角二、各种票裹据是财务报亭销的凭据，蜡各类报销凭登证内容要切熊实、详尽，厦要有经办人林、证明人、医主管领导签浪字，方能报搏销。下列票泼据财务资产辰部不予报销车：福1、应有而询未有税务机楚关发票监制流章的。款2、填写的北项目不齐全湾的、字体无厨法辨认、不阿清楚或有明脚显涂改迹象湾的票据。姜3、内容不经真实的，数谈量、单价、侨金额不符的统票据。。谋4、没有加胸盖财务专用度章或发票专该用章的。铸5、购物无早用途、资产贫无验收的票堤据。稠6、审批手须续不全的票浅据。何7、伪造的虑发票旱8、作废的墨发票。顾9、白条收罗据。婶10、其他跑不符合税务厅机关规定的图发票。僚三蠢、具体的审奋批、报销程探序歪无论借躬款还是报销接业务，江应严格履行满以下静程序：经办沟人要持部门邀负责人和芒经办人签字验的票据凉，先由巷财务资产部浩主任敏按开《摄票据法巩》掏、俭《中华人民类共和国发票移管理办法》嚷和实施细则壶的要求进行承初步嫩审核，然后早报甲主管领导敢审批禁，房财星务资产滋部方可进行剃财务处理。窜呆1、原均始凭证旁(发票)纽必须填写日符期、供货单智位的名称及激填制人姓名送并盖章、接风受单位的名违称、经济业绸务内容、数膨量、单价和款金额。原始高凭证记载的部内容均不得个涂改、挖补懂。单湾2跨、逆报销购物发野票，无论金裕额大小，原取则上要有购俭物清单。购笔物金额超过袋200肚元的，经手盾人员必须索庄要购物清单催。售货单位沫不给开的，姓由经办人根衫据购物单价贤、购物数量读等补列购物禁清单，经验他收人、单位失负责人核对枝无误并签字单后财务人员助方可凭正式晨发票和购物询清单给予报谎销。赵凶3际、对于购入怪商品或接受互劳务办理的仰借款，经办匠人应在一周眼内报销。对捎于已有借款蛋(备用金)信未清的人员决财犬务资产洋部不再办理题下一笔借款望。对于超过逮规定时间未呀报销的人员朵，财战务资产稠部要从其当快月工资中扣遇除，并处每迅天千分之三叶的滞纳金。忙迷4收、雅项目部宅借款牙、对外付款纳业务枯统一由项目稍部主管领导勾审批狼，每周二、述周四的下午贝主管领导俯审批报销业姻务舅，其他时间吊不再办理孩。端5、财务资孟产部对外办意理工程、劳嚼务结算业务碰先由主管经眠营的经理进曾行审核，再舟报主管领导平审批。近四、其他注俭意事项：扇1、原始凭迁证(发票)岭不得外借，书其他公司确另需借用原始倾凭证时，经删财务资产部短负责人（会迎计主管人员椅）批准，可奖以复制。向桑外公司提供晓的原始凭证应复印件，应侧当在专设的采登记簿上登衬记，并由提住供人员和收低取人员共同再签名或者盖赔章。贺2、从外公受司取得的原垒始凭证如有刮遗失，应当常取得原开出匠公司记账联涌的复印件和葱盖有公章的第证明，由经挡办公司经办纳人写出说明爱并签字，经桶有关领导人蔑批准后，可逆代作原始凭晃证；确实无炸法取得证明裤的（如火车隆票、轮船票往、飞机票等埋），由当事座人将情况写做清，经项目坝部领导批准惕后可代作原腿始凭证。奋五部、违规责任纯有关责拳任人一定要出按以上规定固的程序认真我负责地进行暮确认、审核因、审批。屠1、对亲于未按程序爆越权签字的稍事项，下一葵环节有权拒语绝办理。凶2、对径于违反以上摧规定进行确晓认、审核、厕审批的有关盐人员，罗项目部主管毯领导可以提爬出警告或采殊取处罚措施暂。叶六茅、附则涨1、本金制度守由财烂务资产修部负责解释桥、修改。棉物资管理制棒度朴物资管理是旁项目部对所坑需各种物资趣进行计划、秩采购、验收宾、保管、发潜放、使用等精一系列的组煤织管理工作位。加强物资邮管理与库存棚控制，对于现提高项目部并的经济效益匹起着重要作行用。为此特止制定本办法爬。吴一、物资采模购统一由主游管领导指定笑职能部门或注专人进行采渔购，任何部父门和个人未净经授权不得幸擅自自行采仅购。否则财术务资产部不筹予支付货款澡。船二贞、每月初各坛职能部门应友根据生产经雪营状况制定抚采购计划。周采购人员对魔大宗物资采衔购要根据采古购计划、采粥购合同报主霞管领导批准女，零星材料行采购应纳入本财务资产部撤门管理，并球按计划采购阳。惰三、各职能蚂部门及采购朱人员要确保久项目部生产委所需物资保铁质、保量，详按时配套到艺位。屋四虏、财务资产丢部、物资采尺购人员、保蛋管人员要做歼好存货清查壳盘点工作。盼财务资产部带要不断督促演抽查存货的束清查盘点情控况，切实做愚到每月一小串盘、每季一幻中盘、半年吨一大盘，做构到账实相符仅，真正达到吸帐、卡、实碎、资金要四纱对口，杜绝滋一切利用存兰货调剂成本锯和盈亏的现驰象发生，否门则按有关规件定处理。丑五、按照内杂部控制制度屿“伴不相容职务遇必须分离麻”遍的控制原则渣，采购人员搞、验收人员湖、领用人员侧必须分离，箩以加强对采集购、验收以丈及使用环节货的控制。汽六、材料保悼管人员对出够入库单据要吸妥善保管，利及时报送财裳务进行账务乡处理，材料拴入库单据三贫日内必须送预交财务，不负得拖延。明七、入库单势应由验收人模员（保管员泄）在对材料钓（实物）清效点核实无误北后再填制，广并做到内容衬齐全，数量排金额无误，顺如果货物已沸经入库，但桂票据未到，斥应按照合同披或同类产品弱价格暂估，举不能只填写挣数量，不注闷明金额淡八、材料人召员对一次耗影用的材料或们不必入库的辫物品应填制渡“抬实物验收单然”迫，并加强实秋物管理和日巩常监督控制采。对于需入雀库的材料应雕填制它“史入库单线”毁，并由采购宵人员、保管佳人员、复核腔人员签名，或管理部门和饼生产部门领涂用时，材料黑保管员要根纯据领料审批朗单填制逮“货出库单陪”望，材料保管描员月底(最睁迟不超过2法5号)将企“穷出库单泥”垦汇总后及时生到财务核销冰，丘“搞入库单扛”榜填制后三天柿内必须送交唱财务资产部舱进行账务处械理，以便真经实帖地反映材料填出入库情况闸，做到账实丘相符。朝九、对于存券货盘盈、盘链亏和毁损，群在查明原因表分清责任，车按项目部管验理权限报经霞经理部门批齐准后，按照宾企业会计制泊度进行相应浩的帐务处理酷。安十、每月月江底材料保管招员要按时向幼财务资产部她上报收发存将报表，保证敏材料帐面数互核对一致。岗十一、项目袋部应当建立群实物资产管逐理的岗位责券任制度，对票实物资产的银验收入库、押领用、发出童、盘点、保限管及处置等昼关键环节进诉行控制，防园止各种实物勇资产被盗、拍毁损和流失常。粒十二、项目浇部应当合理胜设置采购与筋付款业务的屠机构和岗位袭，建立和完网善采购与付歼款的会计控裙制程序，加拢强请购、审呈批、合同订婶立、采购、劳验收、付款碑等环节的会镜计控制，堵位塞采购环节霸的漏洞，减共少采购风险汤。保管员对三入库的材料礼清点无误后论要认真、及耀时填制入库戏单，材料入吼库单一式三帮联，必须用锤双面复写纸房复写，入库瑞一次开一次英入库单，金抄额、数量、架单价必须一箩致。材料出脆库要填制出颠库单，认真厦填写领用部抽门、材料用乘途、领用金赏额及领用人柴签字，材料仔保管员要及拔时将出入库界单据报送财肺务资产部门增，进行账务妹处理，不能册等到材料出吼库后再填制把入库单。见十三、采购星工作的实施世：仔1、各职能抚部门依据物汪资采购计划周进行采购，淡生产物资和色固定资产类宴物资一律由和主管领导核锋准，非生产券性物资、低肢值易耗品由萌经理核准。被2、采购原注则：放⑴讨未经核准的稀请购物资一认律不得采购秤。秤⑵钩凡本地能解煤决的物资不环得到外地采舟购。手⑶草对大宗物资面和高频率进营货项目，应帮通过签订合球同和实行银妄行结算的原皂则。复⑷桐价格采用询捞价、比价、俩议价，实行合货比三家的献原则，在确秧保质量的前帮提下，尽量回选用质优价美廉的产品。买⑸代关键物资和完特殊用途的以物资采购应区及时汇报。怠实行特殊处鼻理的原则。谈⑹桨应严格杜绝您关系采购和草人情采购。渐十四、材料时的采购和保村管人员必须配分离，材料腹保管员要定红期对材料进桐行盘点，并馒向财务报告额存货盘点表储（包括期初桂材料、本期尊购进、本期氧领用及结存旁情况），对尽出、入库单蠢据要定期核苏对，编制成体册。对钻井顽、采油场地危材料应加强渴管理，特别锹是对领用后六没有消耗的着材料，保管澡员要及时办忙理窃“裂假退料慈”敞手续，防止衔盗卖材料情驱况的发生。尊十五、井场非材料应纳入黑实物管理，飞由专人负责次办理出入库剩手续并登记逃造册，定期饰盘点。对已诉完井剩余的丧套管、油管巡等材料应重熟新盘点办理禽入库手续，慎山上材料保悉管员对发出愉的材料应进艺一步跟踪核北实，重新建秃立实物账管级理，随时检墓查领、用、比存情况，重种点注意有无摇虚领浪费情盘况，特别是寸对剩余材料赵要切实加强谦管理，纳入样账内核算，纯如果剩余料舰转送其他井左场使用，材笼料保管员也部要填制出库姐单报送财务赤，以便真实物地反映各井傅成本。刃十六、本制巩度由财务资闲产部负责解哥释、修改。呆固定资产管迟理暂行办法1总则课1.1霞项目部的固区定资产，是猎项目部完成墓各项工作必唯不可少的物脸质条件，项进目部每一位熟员工都有责依任加以爱护望。访1.2丸为加强固定弟资产管理，碍优化资源合悼理配置，维惩护国有权益养，提高项目牲部效益，特炮制订本办法悲。腊2狼固定资产的构范围、分类劣2.1凤固定资产范眼围顾斜引本规定所指在固定资产是颗指同时满足免以下特征的妈有形资产：蛋为生产、管摊理、服务、前提供劳务而霞持有的；脆使用年限超虾过一年；虾单位价值在宰2000元型以上。麻每测对于符合上趋款条件，但妨容易损坏，鹊更换频繁的迎如井场易耗劫材料等，不狱列入项目部脾资产。俊尘渐固定资产的闹确认需同时丹满足以下两沉个条件：柳该固定资产涌包含的经济顽利益很可能能流入企业；功该固定资产特的成本能够搏可靠地计量写。嚼2.2须固定资产的端分类蚁纸锋固定资产的幕分类根据石洁油工业企业损的分类标准浸进行分类，股涉及到项目鞭部的主要有篇：灶一、石油惹专用设备；待二、施工意设备；照三、交通服运输类；经四、通讯垃设备类；校五、机修窃加工设备；犁六、工具植及仪器类；喉七、其他我设备类；朝八、房屋双类；侍九、一般级建筑物。伏3滚固定资产的劈购置幸3.1掌年初,项目轿部各职能部格门要根据业竟务工作的需吵要,本着合走理、节约、酸高效的原则忽,在认真研皱究、科学论弟证的基础上衡,编制各部袋门的年度固瞒定资产购置维计划。于每忘年12月下漠旬报综合办扎公室,由综尊合办公室与熄财务资产部室汇总后,提疫交经理办公笨会审定批准北后纳入年度雾投资预算。室预算外购置铸部分，经理纱办公会应按贤照实际需要丧从严审批。克3.2矮固定资产的强购置要按年反初计划严格专执行，购置偶时由使用部困门填写购置上申请单(见隔附件1)，聋并由综合办核公室、财务馒资产部和主毒管领导签字抽，由综合办泻公室和使用慌部门共同采钢购。绍3.3撤项目部综合姜办公室应设债有兼职统一蹦管理固定资海产购置岗位吩，并与财务女资产部资产葱管理岗位相滩分离。黑4架固定资产折丛旧方4.1访项目部固定裳资产的折旧咱方法使用年闷限平均法。壮4.2齿固定资产的歪折旧年限执睁行华油集团建财务资产部冬统一规定。卸4.3最项目部应按赏月计提折旧属，当月增加温的固定资产卡，当月不提欺折旧，从下筋月起计提折排旧；当月减逃少的固定资贩产，当月照刮提折旧，从暗下月起不提垂折旧。提足聚折旧的固定午资产和提前薪报废的固定龄资产，不再我计提折旧。军4.4悉对完工交付绑使用的工程荷，应及时办乘理固定资产恭转移手续；丰虽已交付使森用但尚未办瓣理竣工决算窗的工程，自姐交付使用之挠日起，按照送工程预算、研造价或工程淡成本等资料臂，估价转入粪固定资产，景并计提折旧搭。竣工决算假完毕以后，仍按照决算数劣调整原估价选和已计提的贷折旧。袍5晕固定资产的词报废钉5均.1纠固定资产报吓废条件：掀（1）已塌到报废年限颠，提足折旧碧，无使用价颂值；龟（2）属听于技术原因童淘汰，无修出复价值；粱（3）遭臭意外损伤或稠非常事故造浓成损毁而无对法修复的；辣（4）大胀修费用超过旱或接近重置糖价值的。秒符合上述条搜件之一的，铲可申请报废涉。属于上述鸟第一项原因寺的，由项目混部综合办公飘室处理，第越二、三、四漫项中属于提缠前报废且单羊项原值在1扯0万元以上腔的报项目部乌主管领导办申公会批准。背5债.2渴报废程序沈5兰.2.1娱仍使用部门对竿符合报废条鸡件的固定资插产要填制固瞒定资产报废矮申请单（参乓见附件2）都。示5彩.2.2怕参由项目部的会综合办公室水和财务资产坛部提出具体疗意见，项目呼部主管领导抹审批。鲁5厚.2.3杂权对批准报废由的固定资产伐进行账务、榨销卡等处理暮。岭6扔过固定资产的奴管理请6朗.1身固定资产感要纳入财务掘资产部门管辟理。财务做方账时应手续匆齐全，财务收清晰；管理散时归类准确等，核算细致搁。斜6步.2悔财务资产部炎设置资产管腥理岗，负责详固定资产的幻管理，并建唤立固定资产预卡片(见附政件3)和台街账，明确资绩产的使用及姑保管人。索6震.3坟财务资产部融应随时掌握络固定资产的抢正常使用情比况和变动情夺况，以便正凉确计提折旧鉴。虚6兼.浪4为了喜保证固定资泽产的安全和却完整显,洋每年年底前先财务资产部乖会同综合办哄公室应对项益目部固定资扑产进行全面胖清查，通过因逐件实地的夫核实，做到虎帐、卡、物乖三相符，发流现盘盈、盘段亏，应查明帐原因，追究涝经济责任，阴报项目部主牛管领导批准盆，进行帐务货处理。对未本提足折旧提愧前报废的固经定资产不再殃补提折旧。7附则口7肾.1旨本办法由财冒务资产部负挺责解释、修萝改。附件1洞固定资产购惰置申请单文本勺椒角年贡苍月螺山日驰填摘控编号：络申请部门：凑资产名称：脆规格型号：歇生产厂家：汽参考价格：野资金渠道：暂申请理由：参项目部意见橡综合办公室息意见：阵年起裳月麻冬日跃财务资产部秘意见：闹竿年蛇填月死耐日忠主管领导/杜主管领导办冬公会意见：程跳敬稀蚊悄嫁现脏况柏怕年全吧月并臣日附件2捆固定资产报辟废申请单贩年煌驴月抢虽日鞋附件3陡命竟僻属文固定资产卡络片霞单位：邪个围垦团仰候痕径镜纲弓蠢年导产月伶原值：掠劫固定资产编花号：仇放始用日期：段来类别：罚挨固定资产名思称：亮笛规格型号：货梯使用部门：较砖负责人：恳估计残值：朽残值率：买停稠/嘱启用日期：留月折旧率：岔馅月折旧额：五质使用年限：稼高已提折旧：档友折旧公式：的此净值：挽户备注：恐经济合同管粉理制度棉占为进一步提冈高管理水平争，为项目部孤安全稳固的引发展打下坚浮实基础，项尝目部决定将壮合同作为企衔业一项重要掘资产进行管哄理，根据《议经济合同法什》及其他有题关法规的规蹲定，结合项输目部的实际棉情况，特制烛订本制度。计蓬一、项目部慨各职能部门送对外签订的北各类经济合绩同一律适用蹲本制度。巨何二、经济捆合同管理是傅企业管理的酒一项重要内戏容，搞好经双济合同管理蹄，对于项目本部经济活动执的开展和经丘济利益的取胜得，都有积吸极的意义。怠项目部领导烫、以及其他沟职能部门负滋责人员，都障必须严格遵嘱守、切实执坚行本制度。污各有关部门问必须互相配散合，共同努层力，搞好项餐目部以庸“惕重合同、守鲁信誉湾”刑为核心的经到济合同管理行工作。暖第一条漠经济合同而的签订描1、盗签订经济孤合同，必须煤遵守国家的填法律、政策旺及有关规定隐。贯2、签约响人在签订经因济合同之前兄，必须认真枣了解对方当凤事人的情况肉。包括：对度方单位是否脚具有法人资乓格、有否经由营权、有否垦履约能力及维其资信情况蒙，对方签约月人是否法定花代表人或法旧人委托人及诱其代理权限崭。做到既要弃考虑本方的雷经济效益，确又要考虑对赚方的条件和生实际能力，然防止上当受滋骗，防止签缎订无效经济蹦合同，确保烧所签合同有蛋效、有利。鱼3、签订棍经济合同，触必须贯彻耗“佩平等互利、却协商一致、场等价有偿帅”显的原则和若“蛮价廉物美、泽择优签约压”婚的原则。遇4、寒任何人对外协签订合同，牙都必须以维阁护项目部合浩法权益和提路高经济效益夸为宗旨，决蹦不允许在签妙订经济合同洒时假公济私晶、损公肥私齿、谋取私届利，违者依惜法严惩。灵5、经济合帆同除即时清记洁者，一律尚采用书面格政式，并必须漏采用统一的断经济合同文重本。浑第康二劈条宿深经济合同签售订的程序庄1、合同签笋订前由综合没办公室对合燥同另一方当脆事人主体资炊格、资信和芝履约能力进嫩行了解和调近查，并对其疮真实性负完旬全责任。胶2、合同的扩签订归口综晒合办公室，这其他部门可线以参与谈判带，但不能以徐项目部的名桨义对外签订馅合同。择3励、卖经济合同审即批权限：阿由项目部主婚管领导审批我并指定有关徒职能部门进赵行审查。泥4、各相关挥职能部门要房会同综合办恼公室对签订韵的经济罚合同摧进行皂审查，因工拘作失职或循茫私舞弊而疏待忽、放任审杀查，致使不玻该签订的合寸同得到签订丘而造成经济体损失的，应存按后果及其晨责任的大小党，承担相应每的行政责任林、经济赔偿葡责任直至法氏律责任。闯5、项目部饿对外签订的晃经济合同，肢经办人必须贫保留一份合材同正本给茅财务连资产点部病收执虫，以便财务愿部门按照合务同的规定收凤款或付款。镰财务爹资产殊部支付与合昌同有关的款耻项，务必认围真审查合同馒内容，确认可对方单位的辰名称、开户侍行、银行帐聚号等是否与奔合同规定一树致，以防错领付。除对方肃单位正式书贴面委托以外批，严禁任何早人擅自改变案收款单位并留付出款项。伟6热、综合办拾公室会同各来相关职能部似门全面负责敞合同的履行瑞并负责和合哨同另方当事物人进行沟通晌，对其他部扯门和另方当桥事人的合同睁履行情况进量行监督。疮7江、合同签订迟后，合同管妄理员应建立花合同档案并任在合同台帐喝上进行登记枕。抚父第般三费条木经济合同灯依法成立，裕即具有法律愤约束力。一歼切与履行合忠同有关的部很门、员工都赔必须本着"隔重合同、守狱信誉"的原筛则，严格执新行合同所规恒定的义务，链确保合同的河实际履行或减全面履行。峰第四条恳签订经济诉合同，除合岭同履行地在遍项目部所在谊地外，签约咐时杯应力争在书辉面合同中协款议选择我方筒所在地人民遵法院管辖或号约定由我方贷所在地仲裁杀机构仲裁。搞第五条疮在合同签冷订后，若发权现对方有重选大的欺诈行虹为，或者有拣恶意串通损蜘害项目部利挠益以及违反雄法律和行政螺法法规强制撑性规定的，刃应确定为无鉴效合同，终阿止合同的履锹行。追究相照关人员的法肢律责任并要墙求并赔偿项电目部的经济刚损失。辫馆第六条蹲合同因重勺大误解订立锡或签订后发血现合同显失鸡公平，经理吗部应采取合寄法的自我保拍护措施，必崭要时可请求双人民法院变鸡更或者撤消历合同。福艺第麻七泛条寺经济合同催的审查要点伐如下：摔

1芹、璃合同的合法暂性。包括：飘当事人有无叮签订、履行厨该合同的权厘利能力和行肺为能力；合南同内容是否敬符合国家法株律、法规、预政策和本制筹度的规定；屈当事人的意妙思表示是否楚真实、一致葱，权利、义党务是否平等巡；订约程序史是否符合法果律规定。女

2慈、族合同的严密劈性。包括：醋合同应具备仪的条款是否股齐全：各方伶当事人的权窜利、义务是勒否具体、明袖确；文字表痛达是否准确暖无误；各种乔风险是否规层避法律。睡

3宵、绸合同的可行蚀性。包括：材各方当事人礼、特别是对枕方是否具备铅履行合同的遗能力、条件床：预计取得燃的经济效益壤和可能承担怖的风险：合攀同非正常履朴行时可能受鹅到的经济损姥失。螺厦第受八运条宰在经济合积同履行过程属中，对任何局涉及各方当梅事人的或者香义务发生变掌化的事项，肥均必须获得乳有关当事人暴的书面同意碑或者确认，该取得书面凭袋证。不得以塘口头承认形叠式改变合同沿权利或者义颈务。对因口可说无凭造成尘损失的，责闹任人应按后礼果及责任的闸大小，承担桐相应的行政景责任、经济备赔偿责任直史至法律责任谋。桨帅第欠九椅条粗合同履行换完毕的标准飞，应以合同猜约定或法律栽规定为准。杂没有合同约卵定或法律规陆定的，一般听应以物资交盖清、工程竣符工并验收合妇格、价款结禁清、无遗留敬交涉手续为服准。便渗绸第十条像项目部唤领导、有关揪部门、签约逆人和经办人墨应随时了解芬、掌握经济备合同的履行妄情况，发现卫问题及时处捡理或汇报。蠢对于因自身添责任造成经测济合同不能汉履行、不能桐完全履行的堡，瓶应追究有关短人员的责任址。蚂第十环一留条百扔经济合同的帝变更、乖解除典1、倒对方当事人亭提出变更、恭解除合同的察，应从维护因项目部慈的合法权益愿出发，从严改把握。歌2栋、扫变更、解除繁经济合同，聚必须符合合炭同约定和法水律规定，并茫应按本制度晚办理有关手级续。莲3蛇、菜变更、解除艳经济合同，老一律采用书芦面形式(词包括当事人圈双方往来的双函电等)。废4绑、居因变更、解温除合同而使释当事人的利丧益遭受损失艺的，除合同评约定；法律赌规定的免责伤情形外，责胡任方应承担成相应的责任静，并在变更揉、解除合同宰的协议书中习明确规定。救5您、僵以变更、解熊除合同为名互，以权谋私负、假公济私舟、损公肥私败的，一经发夫现，提请司观法机关追究蹄其法律责任乳。摘拐粘第夜十二沙条锄合同在履梢行过程中如德与对方当事歉人发生纠纷丢，应按合同谦约定、法律橡规定和本制蒜度的有关规亭定妥善处理运。俱可第十芽三植条堆处理合同轧纠纷的原则界是：挺

1懂、菠坚持以事实籍为根据、以零法律为准绳瓜，法律法规阀没有规定的忠，以国家政繁策及合同约祥定为准；宏

2锦、稀坚持以友好门协商为主，朝有理、有利叛、有节。纠败纷发生后，菜应及时与对查方当事人友旋好协商，在俩既维护集团毕合法权益，勒又不损害对涨方合法权益蜜的基础上，溪力求互谅互余让，达成书勒面协议，协斜商解决纠纷凡；雹

3役、返因对方责任鸽引起的纠纷茎，应坚持原姿则，保障我裳方合法权益涛；因我方责保任引起的纠年纷，应尊重堂对方的合法驻权益，依法评承担责任，派并努力采取铅补救措施，跑减少我方损衫失；因双方胃责任引起的纱纠纷，应实量事求是，各辰