第十三章 银行保函

第十三章银行保函

（Letterofguarantee,L/G）银行保函１、什么是银行保函？２、见索即付保函的特点３、银行保函的当事人４、银行保函的开立５、银行保函业务的处理６、银行保函的国际规则７、银行保函的内容和种类８、银行保函与跟单信用证的异同一、什么是银行保函

（Letterofguarantee,L/G)银行保函的概念：是银行（担保行）根据申请人的请求，向受益人开立的担保申请人正常履行合同义务的书面证明，保证当申请人未能履行其承诺的义务时，由银行在一定金额、一定期限内承担经济赔偿责任。银行保函的属性从属性保函独立性保函（见索即付保函）案例一、P与B签订了一份建筑合同，应P要求，G银行开出以B为受益人的保函。保函规定：如果P未能履行上述合同项下的契约责任，我行保证赔付你方之损失，最高金额不超过1000万欧元。二、案情同上，但保函规定：我们保证凭首次书面要求文件向你方支付索款要求的金额，最高不超过1000万欧元。从属性保函：是基础合同的附属性契约，其法律效力随合同的存在而存在，银行承担第二性的付款责任。当受益人索偿时，担保人要调查确认申请人违约，担保人才负责赔偿。见索即付保函：根据基础合同开出但不依附于基础合同，银行承担第一性的付款责任。当受益人提交书面索赔要求和保函规定的单据时，担保行必须赔付，而无须调查合同履行的情况。20世纪60、70年代在国际结算中出现的大多是独立性保函，我们所称国际结算中的银行保函特指见索即付保函。履约银行保函

致：（业主全称）

鉴于（承包人全称）（以下简称“承包人”）与（业主全称）（以下简称“业主”）签订修建（公路项目名称）第____合同段合同协议书，并保证按保同规定承担该合同段工程的实施和完成及其缺陷修复,我行愿意出具保函为承包人担保,担保金额为人民币(大写)______元(￥

元)。

本保函的义务是：我行在接到业主提出的因承包人在履行合同过程中未能履约或违背合同规定的责任和义务而要求索赔的书面通知和付款证后的______天内，在上述担保金额的限额内向业主支付任何数额的款项，无须业主出具证明或陈述理由。

在向我行提出要求前，我行将不坚持要求业主应首先向承包人索要上述款项。我们还同意，任何对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所应承担的义务。本保函在担保金额支付完毕，或业主向承包人颁发交工证书之日起失效。

担保银行：（银行全称）

（盖章）

法定代表人

或

其授权的代理人:（职务）

（姓名）

（签章）

年

月

日银行保函的特点银行保函以促使申请人履行合同为目的国际银行保函主要是独立性保函，保函独立于基础合同。担保行承担第一性的赔付责任。即只要受益人提出的索赔要求符合保函规定的条件，担保银行就必须付款，而不管申请人是否同意支付，也无须调查合同履行的事实。银行付款的依据是单据及其他证明文件.银行保函的适用范围十分广泛：投标、履约、预付款、工程承包等案例甲银行应A的请求开立一张以B为受益人的见索即付保函。B在索偿时提交了保函规定的书面声明，说明A未在合约规定的完工日完工。A认为B提供的书面声明内容不正确，但又拿不出证据。问甲银行会如何办理？三、银行保函的当事人1、申请人2、担保行3、受益人4、通知行5、保兑行6、反担保行7、转开行1、委托人（Principal）委托人是指向银行提出申请，委托银行开立保函的当事人，即被保证人。2、受益人（Beneficiary）受益人是指接受保函，并有权按保函规定向担保银行提出索赔的当事人。3、担保人（Guarantor）接受申请人的委托向受益人开立保函的银行。（1）向受益人承担担保责任：保证委托人对基础合同的履行，若违约，根据受益人提交的符合保函规定的索赔文件，向受益人作出不超过保函金额的赔偿。（2）担保人赔付后，取得代位求偿权：取代债权人向委托人索赔。

4、通知行（AdvisingBank）通知行是指受担保人委托，将保函转递或通知给受益人的银行。（1）负责审核保函的真伪，并严格按照担保行的要求和指示及时通知受益人。（2）不承担赔付责任5、保兑行Confirmingbank接受担保银行的要求对保函加具保兑的银行。由国际性大银行或本国银行对原保函加具保兑要求本国银行另开保函一份保函，两个担保人反担保行反担保(CounterGuarantee)反担保是指由反担保人应申请人的要求向担保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在申请人违约后作出赔偿，且申请人不能向担保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失。6、反担保行（CounterGuaranteeBank）反担保行：接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反担保，承诺在申请人违约且无力付款时，负责赔偿担保行所作出的全部支付者。反担保行是与申请人有经济业务往来的其他银行。反担保行负有向担保人（转开行）赔偿的责任，同时也有权向申请人索偿。7.转开行（Re-issuingbank）：接受原担保行的要求，向受益人开立以原担保行为申请人及反担保行，以自身为担保行的保函的银行。（实际的担保行/受益人所在地银行）受益人凭转开行的保函向其索赔转开行赔付向国外的反担保行索偿转开行可依靠国外的反担保行抵补风险委托人（日本）受益人（中国）东京银行中国银行申请反担保委托开立保函开立保函反担保行转开行

索偿索偿

索偿四、银行保函相关人的权利和义务（一）申请人的主要义务：1、向保证人提供反担保2、向保证人支付相关费用（二）保证人的主要义务和权利1.严格履行申请人的委托2.审核义务1）对申请人的委托的准确性、完整性进行审核2）对受益人的索款要求是否符合保函条件和条件进行审核3.合理注意义务（表面相符）4.保证人的主要权利：向受益人履行付款义务后，有权要求申请人给予偿付。（三）受益人的主要权利和义务1.索款要求的提出与形式2.索款要求与基础合同有关3.提示单据五、银行保函的格式及内容1、各当事人名称及地址：担保书受担保人营业所在国法律约束2、要求开立保函的基础合同3、保函的编号、开立日期及种类4、保函的担保金额及使用的货币（最高金额）5、有效期：生效日和到期日6、索偿条件与办法：在有效期内提交规定的单据或书面文件7、减额条款六、银行保函的开立直接开给受益人通过通知行通知通过转开行转开1.直接开给受益人申请人担保行受益人订立基础合同①⑤⑥②③④①申请开立保函②开出保函③申请人违约，受益人索赔④担保行赔付⑤担保行索赔⑥申请人赔付2.通过通知行通知申请人担保行受益人订立基础合同①⑤⑥②③④通知行④⑤⑦①申请开立保函②开出保函③通知保函④申请人违约，受益人通过通知行索赔⑤担保行赔付⑥担保行索赔⑦申请人赔付3.通过转开行转开申请人反担保行/指示行受益人订立基础合同①⑤⑥②③④担保行/转开行⑦⑧⑨①申请开立保函②开出反担保函并要求转开行转开③转开行开出保函④申请人违约，受益人向转开行索赔⑤转开行赔付⑥转开行向反担保行索赔⑦反担保行赔付⑧反担保行向申请人赔付⑨申请人赔付1、申请人申请出保（1）填写开立保函申请书（2）提交保证金或抵押（3）提供有关的业务参考文件（标书、合同、协议等）2、担保行审查申请人资格、手续、担保范围、交易项目、抵押、质押及反担保措施等七、银行保函的业务程序不动产动产/权利《担保法》规定，可作为质押的财产权利包括：第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单第二，依法可以转让的股份、股票第三，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权3、担保行开立保函4、保函的通知或转开5、保函项下的索赔和理赔

受益人：以保函的规定为依据，根据保函本身的条款去准备相应的索赔文件并提交担保行求索担保行：以保函条款为依据，根据单据的表面状况对受益人提交的文件和声明作出审核依据保函本身的条款及所设定的单据化条件6、担保行对申请人的追索7、保函的注销保函在到期后或在担保行赔付款项后失效，担保行办理注销手续，要求受益人退回保函。八、银行保函的国际规则1978年，《合约保函统一规则》1992年，《见索即付保函统一规则》（UniformRulesforDemandGuarantee,Publication458,URDG)九、银行保函的常用种类出口类保函：以出口商为申请人的保函。适用于国际承包业务和商品出口业务。投标保函履约保函预付款保函质量保函维修保函进口类保函：以进口商为申请人的保函。适用于货物进口、技术进口、补偿贸易及来料加工等业务。付款保函留置金保函补偿贸易保函加工装配保函租赁保函出口保函投标保函（letteroftenderguarantee/bidbond):招投标贸易中，投标方在投标时向招标方提供的，银行担保投标方在规定期限内不撤标、不改标、不更改原报价条件，并且中标后将按原招标文件的规定和自己投标文件的承诺按期与招标方签订供货合同和提交“履约保函”，如投标方违约，则由担保行给予招标方保函规定金额的赔偿的一种信用保函。出口保函投标保函的金额与期限:金额：一般是投标报价的2%-5%期限：一般自开立日起生效，到开标日后一定天数时截止，总期限多为3-6个月履约保函（letterofperformanceguarantee/bond):招投标贸易中，中标方在与招标方签订供货合同后向进口方提供的，银行担保供货方依约履行供货合同规定的供货义务，如供货方违约，由担保行给予进口方保函规定金额内的赔偿的一种信用保函。履约保函的金额与期限:金额：出口履约保函通常占合同总价的10%左右工程承包履约保函通常占合同总价的10%-25%期限：生效日：一般以合同生效日为保函生效日，或在收到进口商开来的合格信用证时才生效。失效的两种情况：交货完毕或施工完工时即告失效或在交货或施工结束后再加一段规定的时期保函才到期。预付款保函（letterofadvancepaymentguarantee或是repaymentguarantee,或是downpaymentguarantee):招投标贸易中，签订供货合同后，在进口方依约预付定金或部分货款之前，出口方按合同规定向其提供的，银行担保在进口方依约预付款后，如出口方未能履约，由担保行负责偿还进口方的预付定金及其利息的一种信用保函。预付款保函的金额与期限:金额：预付款通常是合同价款的10%－25%期限：生效日：一般以出口商收进口商应支付的足额预付款项时生效。失效的两种情况：交货完毕或施工完工时即告失效，因预付款已全部转化为出口方的营业收入一般预付款保函规定有减额条款，随交货情况或工程进度的进展而“自动地、按比例地”进行扣减，当扣减到款项为零时，保函自动失效质量保函（letterofqualityguarantee):在船舶、飞机、大型设备或成套设备等贸易中，出口方依约向进口方提供的，银行担保出口方按供货合同规定的规格及质量标准供货，并在保质期内负责更换或维修，如进口方依约付款而出口方违约，由银行承担给予进口方保函规定金额内赔偿的一种信用保函。质量保函的金额与期限:金额：通常是合同价款的5%－10%期限：生效日：一般始于工程竣工之日或交货完成之日。失效日：一般止于工程验收合格之日。维修保函（letterofmaintenanceguarantee):在对外承包工程合同中，承包人向工程业主提供的，银行担保在工程质量不符合合同规定，而承包人又不能维修时，由银行按规定赔偿一定金额给工程业主的一种信用保函。维修保函的金额与期限:金额：一般是合同金额的5%－10%。期限：一般是合同规定的工程维修期满再加上3-15天的索偿期。进口保函付款保函（letterofpaymentguarantee):国际贸易中，当使用赊销、延期付款等结算方式时，进口方向出口方提供的，银行担保在收到出口方有关货物后，进口方一定付款，如进口方未能付款，由担保行代为支付的一种保函。付款保函的金额与期限:金额：合同金额期限：生效日：一般自开立日起生效失效日：一般为合同规定的付款期限到期日，或是付款保函有减额条款，当保函金额随着进口商的每次支付而自动扣减金额，当扣减至零时，保函自动失效。延期付款保函（letterofdeferredpaymentguarantee):在船舶、飞机、大型设备或成套设备等贸易中，货到后分期付款条件下，进口方依约向出口方提供的，银行担保在出口方履行了贸易合同义务后，进口方一定付款，如进口方未能付款，由担保行代为支付的一种保函。延期付款保函的金额与期限:金额：合同金额期限：生效日：一般自开立日起生效失效日：一般为合同规定的付款期限到期日，或是付款保函有减额条款，当保函金额随着进口商的每次支付而自动扣减金额，当扣减至零时，保函自动失效。留置金保函（letterofretentionmoneyguarantee):在船舶、飞机、大型设备或成套设备等贸易中，在须保留货款尾数待设备正常运行的验收合格期满后支付的条件下，进口方依约向出口方提供的，银行担保在出口方履行了安装、调试及维修等义务后，进口方一定付留置金，如进口方未能付款，由担保行代为支付的一种保函。留置金保函的金额与期限:金额：留置金金额通常是合同价款的5%－10%，保函金额一般为留置金金额加利息期限：通常至项目维修期结束补偿贸易保函（letterofcompensationguarantee):在补偿贸易中，设备进口方依约向设备出口方提供的，银行担保在设备出口方依约提供了合同规定的设备后，设备进口方一定交付合格产品给出口方或指定人以抵偿进口设备的价款，如设备进口方违约，由担保行给予设备出口方保函规定金额内的赔偿的一种保函。补偿贸易保函的金额与期限:金额：一般为设备价款加利息期限：一般为合同规定的进口方以产品偿付设备款之日起再加上15天加工装配保函（letterofguaranteeforprocessing/as