张德本风险识别与风险防范

1担保风险识别与风险控制方案设计

2012、7

全程风险管理2提纲1、对风险认识以及风险特征2、风险的基本分类3、风险信息调查与识别4、客户的资信评价5、融资项目风险评审6、风险等级确定和控制7、风险控制方案设计8、风险管理的分散、测试方法9、后期风险监管方法10、操作风险管理

全程风险管理3一、对风险的认识1、风险的定义损失的可能性偏离预期收益的波动性，收益均方差不确非财务因素客观风险主观风险运用非财务因素和财务的方法综合分析风险主体而得到的主观认识，以反映客观风险大小．

全程风险管理4一、对风险的认识2、产生风险的原因未来的不确非财务因素商品内部基本矛盾信息不对称及其产生的两大风险

全程风险管理5一、对风险的认识3、风险的衡量过去现在→时间逻辑关系→推断未来信息的数量和质量→减少不确非财务因素风险等级，综合分析而得到的粗略风险量认识风险的预期损失．损失概率与风险暴露的乘积。

全程风险管理6一、对风险的认识4、风险的特征大数概率性矢量性，对冲调整可降低组合分散，可降低风险与收益的对称性

全程风险管理7一、对风险的认识4、风险的特征设A、B相关系数为，根据现代资产组合理论和数理统计原理可知：

全程风险管理一、对风险的认识

全程风险管理RB=14RA=8B=3=610ρ=+1ρ=0.5ρ=0ρ=-1A融资项目组合在各种相关系数条件下的预期收益与标准差图析9二、信贷风险的分类和管理1.信用风险．到期不能履约的风险，也称违约风险。包括道德风险和偿债能力风险。因此，控制信用风险，必须开展信用调查，识别出影响信用水平的各种因素，采取各种技术手段剔除虚假信息。综合评价信用水平。2.操作风险．控制操作风险，最为重要的是制定风险责任制度，既要控制操作风险，又要有利于业务发展。特别要防止行政干预和人情影响。

全程风险管理10二、信贷风险的分类和管理3.市场风险．是系统性风险，是指宏观经济下滑使所有企业经营都出现困难，也包括市场竞争激烈而必然有一小部分企业失败所带来的风险。系统性风险是无法控制，只能回避或补偿。4.法律风险．指机构签署的各种合同，因不符合法律规定，或得不到法律保护而造成损失的风险。目前关于金融法律很不完善，执法环境也存在一定问题，故法律风险很大。因此，控制法律风险，一是要熟悉相关法律，二是要兼顾法律实施的有效性。

全程风险管理11二、信贷风险的分类类和管理对风险递减减转移的认认识．必须把自己己承担的风风险大部分分按照风险险递减转移移原则转移移出去，才才能做到可可持续发展展．风险递递减转移原原则按照信信息、信心心、能力三三要素确定定。递减转移的的对象：一是债权人人，适当承承担一点风风险；二是是债务人；；三是债务务人的关键键人物；四四是债务人人的关联企企业，特别别是债务人人的债务人人。全程程风风险险管管理理12三、风险信信息调查与与识别贷款用途：：风险可估估、道德风风险、短债债长用；还款意愿：：信用记录录、债务成成本、逃债债成本；还款能力：：第一盈利利、第二净净现金、第第三其他非财务务因素：重重要性、经经验、民主主决策全程程风风险险管管理理13三、风险信信息调查与与识别咨询登记，，收集信息息．与客户户互动，忠忠告，保守守秘密。降降低信息虚虚假成份，，信息质量量第一次约约束。融资申请登登记表，财财会人员填填写。忠告告，会计证证复印件，，信息质量量的第二次次约束。初审，核实实资料，第第一次检测测信息质量量，制作调调查提纲立项调查，，工作底稿稿，ＡＢ角角签字复核核，控制操操作风险，，调查结果果第二次检检测信息质质量。社会公用信信息采集。。社会公用用信息系统统，聘请信信息员。全程程风风险险管管理理14三、风险信信息调查与与识别交流沟通的的环境营造造了解企业发发展史，注注意赞扬、、注意财产产积累了解企业发发展梦想，，主动参与与解决问题题、注意未未来可能风风险行为乘机宣传本本企业的融融资服务能能力和特色色，互动增增信压力测试：：请教企业业存在问题题，进一步步分析原因因，注意风风险点全程程风风险险管管理理15三、风险信信息调查与与识别调查重点：：1、了解关键键人的纵向向历史和不不同的横截截面（关联联性）2、了解市场场、业务模模式、盈利利模式、技技术竞争力力3、了解资产产分布、真真实性、现现值、担保保物及其依依据4、结合创业业历史，分分析负债的的真实性5、了解主要要变动成本本定额和固固定费用，，分析盈利利6、核实有有关财务务信息和和访谈的的一致性性全程程风风险险管管理理16三、风险险信息调调查与识识别信息采集集方法任何一种种科学的的风险评评价方法法，必须须相应确确定科学学的风险险信息采采集方法法，以确确保信息息的真实实性和完完整性。。其主要要内容包包括：一是根据据风险评评价体系系中指标标计算或或评价所所需的数数据，确确定信息息采集范范围；二是按审审计准则则要求，，制订数数据采集集的标准准、方法法等，包包括帐、、证、表表、物之之间的稽稽核、抽抽样等；；三是实行行A、B角分工牵牵制制度度，确保保数据采采集工作作标准落落到实处处。四是在不不同工作作环节采采用不同同信息来来源，安安排适量量的重点点数据重重复性录录入，并并对数据据进行逻逻辑性稽稽核，旨旨在提高高数据的的真实性性。全程程风风险险管管理理17三、风险险信息调调查与识识别信息核实实要求1、以上所所有指标标除下列列特别说说明外，，均按审审计准则则规定扣扣除不良良资产后后填列，，包括所所有者权权益。2、不良资资产是指指资产中中存在问问题，不不能或难难以参加加正常生生产经营营周转的的部分，，主要包包括：三年以上上应收帐帐款、呆呆死应收收款项超储积压压存货、、三年以以上存货货、存货货空挂非正常大大额的挂挂帐费用用和递延延资产无回报的的不良投投资、待待处理财财产损失失毁损及待待报废资资产、虚虚增资产产水分等等审查分析析时按应应收帐款款、存货货、其他他流动资资产、长长期投资资、固定定资产、、其他资资产六部部分分别别记录于于工作底底稿中，，以便分分析填列列有关指指标。全程程风风险险管管理理18三、风险险信息调调查与识识别3、漏计少少计负债债要加计计，流动动负债中中的内部部负债超超过一年年期部分分或超过过一年付付出的部部分调计计到长期期负债。。4、固定资资产总额额包括固固定资产产净值和和在建工工程。5、损益性性指标要要按规定定审核后后填列。。6、有关指指标审核核要随机机抽查10笔左右的的业务或或记录。。全程程风风险险管管理理19四、客户资信信评价基本原则则：全面系统统、突出出重点；；科学合理理、适合合操作；；财务分析析与非财财务因素素分析相相结合；；科学依据据：系统统论，运运筹学、、会计学学和统计计学。全程程风风险险管管理理201、资信评价价指标体体系的总总体框架架财务指标标体系+非财务因因素指标标体系。。财务指标标体系，，反映评评价财务务情况：：企业盈利利能力；；资产运转转能力；；企业偿债债能力；；企业成长长能力。。非财务因因素指标标体系，，是对影影响企业业经营的的非财务务的、长长期的、、基础的的因素进进行专业业技术判判断，以以此形成成企业资资信的非非财务因因素评估估结论。。全程程风风险险管管理理211、资信评价价指标体体系的总总体框架架非财务因因素指标标体系评评估内容容包括十十大方面面非财务务的、长长期的、、基础的的指标：：业主信用用品质；；管理团队队素质；；企业管理理水平；；竞争能力力强弱；；企业成熟熟度；行业前景景；公共关系系；信用基础础强弱；；企业风险险程度资信等级级综合判判断全程程风风险险管管理理222、资信评价价的财务务指标体体系（一）、、如何确确定企业业盈利能能力指标标？1、总资产产报酬率率：是指指企业一一定时期期内获得得的报酬酬总额与与平均资产产总额的的比率，，反映总总资产获获利能力力,是衡量能能否贷款款的标志志。总资产报报酬率=（利润总总额+利息支出出）/平均资产产总额×100%2、净资产产回报率率：是指指企业一一定时期期内的净净利润与与平均净净资产的的比率，，反映投投资与回回报的关关系，是是衡量企企业盈利利水平的的重要标标志。净资产回回报率=年净利润润/平均净资资产×100%3、营业收收入毛利利率，是是指产品品每增加加一份收收入与所所增加的的利润之之间的比比率，反反映产品品的附加加值水平平和盈利利能力。。营业收入入毛利率率=（营业收收入-变动总成成本）/营业收入入×100%=1-变动成本本率全程程风风险险管管理理232、资信评价价的财务务指标体体系（二）、、如何确确定资产产运转能能力指标标？1、流动资资产周转转次数，，是指企企业一定定时期营营业收入入净额与与平均流流动资产产总额的的比值，，反映流流动资产产的经营营质量和和利用效效率。流动资产产周转次次数=年营业收收入/平均流动动资产总总额2、应收帐帐款周转转次数，，是企业业一定时时期内营营业（销销售）收收入净额额同平均均应收帐帐款余额额的比率率，反映映应收帐帐款的回回笼速度度。应收帐款款周转次次数=年营业收收入/平均应收收帐款3、总资产产周转次次数，是是指企业业一定时时期营业业（销售售）收入入净额同同平均资资产总额额的比值值，反映映全部资资产的经经营质量量和利用用效率。。总资产周周转次数数=营业收入入/平均流动动资产总总额全程程风风险险管管理理242、资信评价价的财务务指标体体系（三）、、如何确确定企业业偿债能能力指标标？1、资产权权益率，，是指企企业一定定时期所所有者权权益总额额同资产产总额的的比率，，反映企企业自有有资金水水平或负负债水平平。资产权益率=年末所有者权权益/年末资产总额额×100%2、流动比率，，是企业一定定时期流动资资产同流动负负债的比率，，反映企业短短期偿债能力力。流动比率=年末流动资产产/年末流动负债债3、速动比率，，是企业一定定时期的速动动资产同流动动负债的比率率，反映企业业流动资产短短期变现能力力。速动比率=（年末流动资资产－年末存存货－帐龄一一年以上的年年末各种应收收款项）/年末流动负债债全程风风险险管管理理252、资信评价的财财务指标体系系（四）、如何何确定企业成成长能力指标标？1、营业收入增增长率，是指指企业本年营营业收入增长长额同上年营营业收入总额额的比率，反反映企业成长长能力。营业收入增长长率=（当年营业收收入/上年营业收入入-1）×100%2、总资产增长长率，是企业业本年总资产产增长额同年年初资产总额额的比率，反反映企业扩张张能力。总资产增长率率=（年末资产总总额/年初资产总额额-1）×100%3、净资产增长长率，是指企企业本年所有有者权益增长长额同年初所所有者权益的的比率，反映映企业发展潜潜力。资本积累率=（年末所有者者权益/年初所有制权权益-1）×100%全程风风险险管管理理263、资信财务指标标如何计算评评价？（一）基本思思路：划分档档次，合理计计分。1、将财务指标标标准值划分分为A、B、C三个档次。制制定《资信评价财务务指标标准值值表》。2、定义得分系系数，确定各各档基本分。。得分系数是是指标实际值值所处档次应应得基本分与与满分的比例例，具体规定定为：A档0.8；B档0.5；C档及其以下0.1；3、运用功效系系数法，计计算档内指标标值的加分。。全程风风险险管管理理273、资信财务指标标如何计算评评价？（三）评分计计算：将指标标实际值对照照相应评价标标准值，计算算各项指标实实际得分，计计算公式：1、当指标值≥≥A档上限值时，，该指标得满满分；2、当指标值<A档上限值时，，单项指标得分分=本档基本分+本档加分（0≤单项指标得分分≤满分）其中：本档基基本分=指标满分×本档得分系数数本档加分=（指标实际值值-本档下限值））÷（本档上限值值-本档下限值））×（上档基本分分-本档基本分））指指标总分分=各单项指标得得分之和全程风风险险管管理理283、资信财务指标标如何计算评评价？功效系数模型型评价的优点点连续性灵敏性合理性全程风风险险管管理理294、资信非财务因因素指标的细细分（一）．业主主信用品质1．知识经验丰丰富程度2．性格习惯影影响好坏3．个人财富拥拥有多少4．信用道德记记录优劣5．健康精力充充沛如何6．思维能力强强弱生全程风风险险管管理理304、资信非财务因因素指标的细细分（二）．管理理团队素质1．团队结构是是否合理2．团队素质平平均高低3．沟通机制灵灵活程度4．动力激励程程度大小5．权力约束是是否完善（三）．企业业管理水平1．管理制度化化程度2．管理的有效效性3．权责明确程程度4．战略和计划划是否完善全程风风险险管管理理314、资信非财务因因素指标的细细分（四）．竞争争能力强弱1．业内竞争的的比较优势2．对抗新加入入者竞争能力力3．与替代品的的比较优势4．产品差异的的核心技术5．技术装备水水平（五）．企业业成熟度1．企业凝聚力力2．企业文化影影响3．产品周期生生命力4．企业成长能能力全程风风险险管管理理324、资信非财务因因素指标的细细分（六）．行业业前景1．行业竞争程程度2．行业发展周周期影响3．行业规范影影响4．行业增长能能力（七）．公共共关系1．政府支持程程度2．产业政策适适应程度3．社会形象好好坏4．企业知名度度全程风风险险管管理理334、资信非财务因因素指标的细细分（八）．信用用基础强弱1．自有资产多多少2．银行信用记记录好坏3．其他付款记记录好坏4．外部信用支支持程度（九）．企业业风险程度1．经营规模大大小2．经营多样化化程度3．风险意识强强弱4．经营退出成成本（十）．信用用等级综合判判断全程风风险险管管理理345、资信非财务因因素指标的评评分（一）评分原原则：1、符合人脑思思维习惯2、高效快捷（二）评分方方法：1、模糊分级判判断法，将每每个非财务因因素指标按““好、中、差差”总评分为为A、B、C三个等级，再再细评分为A、B、C三个等级。2、非财务因素素判断的固定定赋值法，总总细评每个组组合等级对应应的分数分别别赋值：AA=100、AB=94、AC=88、BA=82、BB=76、BC=70、CA=64、CB=58、CC=523、按项权和人人权的综合加加权法全程风风险险管管理理355、资信非财务因因素指标的评评分（三）具体评评分方法：1、由评估人员员以综合分析析判断的方式式确定各项评评估指标应取取总评等级和和细评等级，，根据每个评评价组合等级级对应的分数数，首先简单单平均得该大大项指标的二二级要素得分分，再与该大大项一级要素素得分简单平平均，得该大大项修正得分分。2、将各大项修修正得分按各各项权数加权权平均，得到到某位评估人人员的加项权权平均得分。。全程风风险险管管理理365、资信非财务因因素指标的评评分（三）具体评评分方法：3、将每位评估估人员的个人人评估表重叠叠放置，将各各项分数垂向向按人权加权权平均，得到到各项指标的的最终分数见见。按照以下下公式计算每每项指标每项非财务因因素指标分数数=ΣXifj/Σfj非财务因素指指标得分=∑单项非财务因因素指标分数数其中：xi为i大项要素评分分，fj为j评估人员的权权数，i从1…10，j从1…3,表示参加评估估的人员数，，一般不少于于3人。全程风风险险管管理理375、资信非财务因因素指标的评评分（三）具体评评分方法：4、评估人员权权数的确定,按信息充分性性和评估能力力确定。项目目经理3,主审2,副审2;高级分析师5，分析师3，分析员1。5、计计算算评评估估标标准准差差σ6、计计算算填填制制信信用用非非财财务务因因素素要要素素评评估估修修正正得得分分表表。。全程程风风险险管管理理386、资资信信评评价价财财务务与与非非财财务务因因素素综综合合和和授授信信1、财财务务与与非非财财务务因因素素的的加加权权综综合合资信信评评估估得得分分=财务务评评价价得得分分×60%+非财财务务因因素素评评估估得得分分×40%2、信信用用等等级级确确定定信用用评评分分（（X）信信用用等等级级X≥≥95分AAA90≦≦X<95AA85≦≦X<90A80≦≦X<85BBB75≦≦X<80BB70≦≦X<75B65≦≦X<70CCC60≦≦X<65CC55≦≦X<60CX<55无等等级级全程程风风险险管管理理396、资资信信评评价价财财务务与与非非财财务务因因素素综综合合和和授授信信3、授授信信额额度度不不超超过过下下列列A与B中较较小小者者A=信用用评评分分÷100××净资资产产×1.5B=4××净资资产产－－负负债债全程程风风险险管管理理40五、、融资资项项目目评评审审基本本原原则则和和基基本本方方法法与与资资信信评评价价一一致致，，财财务务指指标标体体系系+非财财务务因因素素指指标标体体系系，，它它们们相相互互补补充充较较正正，，形形成成项项目目财财务务评评估估结结论论。。财务务指指标标体体系系，，反反映映评评价价财财务务情情况况：：企业业短短期期偿偿债债能能力力近期期风风险险承承受受能能力力近期资产产运转能能力企业近期期盈利能能力非财务因因素指标标体系，，是对影影响企业业经营的的非财务务的、短短期的因因素进行行专业技技术判断断，以此此形成融融资项目目的非财财务因素素评估结结论。全程程风风险险管管理理411、融资项目目评审指指标体系系总体框框架非财务因因素指标标体系评评估内容容包括十十大方面面的指标标：市场需求求供应条件件营销能力力人力资源源保障生产组织织能力金融支持持条件或有事项项风险风险控制制条件现金流量量大小项目风险险综合判判断全程程风风险险管管理理422、融资项目目评审财财务指标标体系主要指标标涵义和和计算1、预期现现金与贷贷款比率率，是指指企业在在预期内内预计可可增加的的经营、、筹资、、投资三三方面的的现金净净流入与与贷款之之间的比比率，从从未来现现金流量量角度反反映企业业短期偿偿债能力力。预期现金金与贷款款比率=其中预期期内三项项现金净净流入之之和包括括经营现现金净流流入、筹筹资现金金净流入入，投资资现金净净流入。。全程程风风险险管管理理432、融资项目目评审财财务指标标体系主要指标标涵义和和计算2、营运资资金与贷贷款的比比例，是是指企业业营运资资金与贷贷款后的的比例关关系，从从长期资资金来源源角度，，联系贷贷款数额额大小，，反映企企业对贷贷款的风风险承受受能力。。营运资金金与贷款款的比例例=营运资金金÷贷款其中，营营运资金金=上月末流流动资产产—上月末流流动负债债全程程风风险险管管理理442、融资项目目评审财财务指标标体系主要指标标涵义和和计算3、月营业业收入与与贷款比比率，是是指企业业近三个个月平均均月营业业收入规规模与贷贷款的比比例，从从月销售售规模角角度，反反映企业业对贷款款的风险险承受能能力。月营业收收入与贷贷款比率率=全程程风风险险管管理理452、融资项目目评审财财务指标标体系主要指标标涵义和和计算4、贷款后后资产权权益率，，是指企企业获得得贷款后后形成的的资产权权益率，，反映企企业自有有资金比比例或资资产负债债率的最最新水平平。贷款后资资产权益益率=××100%全程程风风险险管管理理462、融资项目目评审财财务指标标体系主要指标标涵义和和计算5、边际收收入利润润率，是是指产品品每增加加一份收收入与所所增加的的利润之之间的比比率，反反映产品品的附加加值水平平和盈利利能力。。边际收入入利润率率=××100%产品平均均价格为为近三个个月末的的价格简简单平均均。或边际收收入利润润率=××100%=1-变动成本本率全程程风风险险管管理理472、融资项目目评审财财务指标标体系主要指标标涵义和和计算6、贷款预预期周转转率，是是反映贷贷款期限限长短的的正向指指标，期期限越长长，预期期周转率率越小。。贷款预期期周转率率=全程程风风险险管管理理482、融资项目目评审财财务指标标体系主要指标标涵义和和计算7、其他六六项指标标的含义义与《资信评估估财务指指标解释释》相同。其其计算公公式特征征如下：：速动比率率=流动比率率=应收帐款款周转率率=××4全程程风风险险管管理理492、融资项目目评审财财务指标标体系主要指标标涵义和和计算7、其他六六项指标标的含义义与《资信评估估财务指指标解释释》相同。其其计算公公式特征征如下：：流动资金金周转率率=××4营业收入入利润率率=××100%权益回报报率=××4××100%全程程风风险险管管理理503、项目评评审非财财务因素素指标细细分和权权重（一）．．市场需需求，权权重61．细分市市场需求求量大小小2．市场需需求的价价格弹性性3．购买者者的分散散程度4．购买者者的竞争争能力（二）．．供应条条件，权权重51．供应者者的集中中程度2．对供应应商的依依赖程度度3．原材料料供应保保障程度度4．水电等等基础设设施保障障程度全程程风风险险管管理理513、项目评评审非财财务因素素指标细细分和权权重（三）．．营销能能力，权权重71．市场占占有率2．质量可可靠性3．成本价价格竞争争力4．人员促促销能力力5．主要对对手竞争争力（四）．．人力资资源保障障，权重重61．核心骨骨干数量量和能力力发挥2．员工技技术熟练练程度3．员工态态度和积积极性4．员工收收入福利利水平5．劳资关关系协调调程度全程程风风险险管管理理523、项目评评审非财财务因素素指标细细分和权权重（五）．．生产组组织能力力，权重重51．生产连连续稳非非财务因因素2．工艺流流程技术术成熟性性3．安全生生产保障障4．环境保保护程度度（六）．．金融支支持条件件，权重重61．银行授授信额度度2．银行贷贷款支持持强弱3．银行转转嫁风险险可能性性4．贷款政政策优惠惠程度全程程风风险险管管理理533、项目评评审非财财务因素素指标细细分和权权重（七）．．或有事事项风险险，权重重71．提供信信息可靠靠性2．涉及诉诉讼风险险3．或有债债务大小小4．税务风风险大小小5．还款意意愿强弱弱（八）．．风险控控制条件件，权重重81．担保数量量价值多少少2．担保价值值稳非财务务因素3．担保变现现成本4．担保变现现难度全程程风风险险管管理理543、项目评审审非财务因因素指标细细分和权重重（九）．现现金流量大大小，权重重101．边际利润润大小2．临时筹资资能力3．资金预算算管理能力力4．还款来源源保障（十）．项项目风险综综合判断，，权重40全程程风风险险管管理理554、项目评审审财务与非非财务因素素的综合项目评分方方法与资信信评价完全全相同风险系数确确定：项目风系数数=1-项目评分÷100担保额度确确定：担保额度=（营运资金金+预期净现金金）×项目评分÷100全程程风风险险管管理理56六、贷款风风险的担保保综合控制制风险等级是是由企业资资信级别和和项目风险险系数综合合考虑形成成的风险等等级概念：：ｙ＝风风险等级92≤ｙ一一84≤ｙ<92二76≤ｙ<84三68≤ｙ<76四60≤ｙ<68五ｙ<60特别风险全程程风风险险管管理理57六、风险等等级的对应应控制1、反担保总总金额比例例。为控制制不同等级级的担保风风险，采取取不同的反反担保金额额比例。反反担保金额额比例是指指反担保金金额占担保保金额的比比例。2、主要反担担保措施强强度。为了了控制担保保风险，被被担保的客客户必须与与担保公司司签订若干干主要反担担保合同，，作为主要要反担保措措施。主要要反担保措措施按控制制强度分为为五级，对对应不同担担保风险等等级。详见见《主要反担保保措施强度度分级标准准》。全程程风风险险管管理理58六、风险等等级的对应应控制3、个人反担担保金额。。针对公司司有限责任任制度特点点，规定有有限责任公公司的业主主，（包括括法人代表表和领导班班子成员等等关键人物物，以法人人代表为主主）必须根根据不同风风险等级，，用个人家家庭财产（（附清单））提供相应应的反担保保额度。4、履约保证证金。为了了分散降低低担保风险险，抽样测测试客户临临时的支付付能力或筹筹信用用，，规定被客客户在保前前必须交纳纳一定的履履约保证金金，保证金金占担保额额的比例由由风险级次次确定。全程程风风险险管管理理59六、风险等等级的对应应控制5、事中控制制措施。为为了控制贷贷款的风险险，对每笔笔担保风险险都应实施施事中控制制。事中控控制强度分分为五级，，对应不同同风险等级级。详见《事中控制强强度分级标标准》6、收费标准准。按照有有关规定，，机构应依依据担保额额的一定比比例收取费费，具体比比例根据风风险等级确确定。全程程风风险险管管理理60六、风险等等级的对应应控制7、违约金比比例。为了了对违约行行为的惩罚罚，加大违违约成本，，根据不同同风险等级级规定不同同的违约金金比例，并并在《协议》中明确。8、审批权限限控制。为为了控制风风险，对不不同风险、、不同担保保金额规定定不同的审审批权限。。审批权限限控制共分分五级。全程程风风险险管管理理61七、风险控控制方案设设计风险控制资资源：1、房屋、土土地、在建建工程等不不动产；2、设备、车车辆、存货货等动产；；3、存单、股股票、债券券、票据、、保险单、、仓单、提提单等有价价证券；4、商标、专专利、著作作权等知识识产权；5、应收帐款款、租金收收益权、承承包权、股股权等法定定权益；全程程风风险险管管理理62七、风险控控制方案设设计风险控制资资源：多元元化设计6、关联企业业的信用保保证；7、企业的应应退税款、、应收贴息息等应收款款项；8、法人代表表及其配偶偶的家庭财财产；9、企业法人人代表、董董事、经理理等经营骨骨干的个人人保证；10、企业其他他一切财产产、权益、、社会支持持等信用资资源。全程程风风险险管管理理63七、风险控控制方案设设计“小产权房””的预买卖卖合同担保保融资方案案设计；二手房、按按揭房贷款款阶段性担担保融资方方案设计；；动产浮动抵抵押担保融融资方案设设计；房地产的最最高额抵押押或多次抵抵押融资方方案设计。。全程风风险险管管理理64七、风险控制制方案设计商品房预售期期融资担保方方案设计：法律上的预告告登记制度。。物权法第20条规定：“当事人签订订买卖房屋或或者其他不动动产物权的协协议（如担保保物权协议）），为保护将将来实现物权权，按照约定定可以向登记记机构申请预预告登记，预告登记后，，未经预告登登记的权利人人同意，处分分该不动产的的，不发生物物权效力。预告登记后，，债权消灭或或者自能够进进行不动产登登记之日起三三个月内未申申请登记的，，预告登记失失效。”65七、风险控制制方案设计法律上的预告告登记制度。。预告登记的权权利人即享有有物权的排他他效力、对抗抗效力，这是是债权合同因因预告登记而而短暂取得物物权效力的““债权物权化化”。预告登记权利利并不是法定定的权利而是是由当事人在在买卖协议中中约定的权利利。设立抵押权前前查验登记簿簿，排除更正正登记、异议议登记、预告告登记是一项项必须的常规规工作66七、风险控制制方案设计深圳市房地产产登记若干规规定第十四条：申申请预售商品房抵押预告登记的，，应当提交下下列材料：（一）申请书书；（二）申请人人身份证明；；（三）房地产产抵押合同；；（四）主债权权合同；（五）商品房房预售合同；；（六）约定预预告登记的协协议；（七）法律、、法规规定需需要提交的其其他材料。67七、风险控制制方案设计深圳市房地产产登记若干规规定第十七条：登登记机关应应当对预告登登记申请进行行审查，对符符合下列条件件的，应当予予以预告登记记：（一）申请人人是合同当事事人；（二）合同当当事人有预告告登记的约定定；（三）申请预预告登记的房房地产与合同同约定的房地地产一致；（四）申请预预告登记的房房地产未被依依法限制转让让或者设定抵抵押；（五）法律、、法规规定的的其他条件。。68七、风险控制制方案设计深圳市房地产产登记若干规规定第十八条房地产经预告告登记后，除司法机关、、行政机关依依法限制房地地产权利外，，未经预告登记记的权利人书书面同意，登记机关不得得办理该房地地产的其他登登记。69七、风险控制制方案设计应收帐款质押押的理想条件件：已发货并由第第三方付款人人验收合格的的货物产生的的应收账款，，没有权属争争议；应收账款的债债务人和债权权人之间没有有债务不可以以转让的协议议对无不良信用用记录、资金金实力强的第第三方付款人人产生的应收收账款；具体金额已被被第三方付款款人确认的；；在还款时直接接打向质权人人账户；到期日早于借借款合同规定定的还款日的的应收账款等等。70七、风险控制制方案设计股权质押反担担保风险控制制方案设计专利权质押反反担保风险方方案设计互助反担保风风险控制方案案设计。全程风风险险管管理理71七、风险控制制方案设计1、委托担保合合同设计案例例2、抵押反担保保合同设计案案例3、质押反担保保合同设计案案例4、保证反担保保合同设计案案例5、投资期权合合同设计案例例6、最高额担保保合同设计案案例7、最高额反担担保合同设计计案例72八、风险分散和测测试方法一是分散资本本投资主体，，以分散的最最终风险；二是让开金融融机构自留一一定比例的风风险，保证金金融机构不会会因为有了高高保障的风险险后而放松对对贷款风险监监控；三是控制集中中性风险出现现，规定单个个客户保额上上限：净资产产的10%~15%；四是控制总体体风险不超过过资本的5~10倍；五是在机构之之间分保，分分散风险；六是根据五级级风险等级实实行分散化的的担保控制风风险，任一笔笔融资项目，，其担保有多多种多的主控控险措施，也也有各种类型型的辅助控制制措施，既能能分散担保风风险，也能适适应各类中小小企业需要，，基本能做到到，对任何一一个获准贷款款的项目，总总能找到适当当的担保组合合方案，充分分体现风险控控制的柔性。。全程风风险险管管理理73八、风险分散和测测试方法客户的关联交交易人担保意意愿测试，以以测试客户市市场信用水平平；现金支付能力力或即期筹资资信用测试，，要求新客户户保前按综合合风险等级交交纳10～20%的履约保证金金；内幕人员担保保意愿测试，，根据内幕人人员的信息对对称性条件，，测试中小企企业业主的历历史信用记录录。评审费测试：：应当收１％或或一定固定费费用。一般应应当提交评审审报告．意义义：配比成本本，堵住投机机全程风风险险管管理理74九、保后风险险监控方法报表调查：定期收集客户户财务报表及及其他信息资资料。实地调查：定期到客户单单位调查了解解情况，调查查对象包括主主办会计、财财务负责人或或主管、企业业负责人、部部分职工、往往来关联户等等；调查内容容包括贷款使使用、货款回回笼、月营业业收入、销售售价格、销售售合同计划、、应收帐款、、流动负债、、现金存量、、现金流量、、盈利情况、、机构人事、、经营机制、、其他情况等等。全程风风险险管管理理75九、保后风险险监控方法银行调查：定期到贷款银银行调查了解解客户贷款使使用情况和资资金流量情况况