XXXX第章商业银行现金资产管理

第四章

商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理的目的和原则

1存款准备金的管理2商业银行现金资产与流动性需求3商业银行流动性需求的预测44.1商业银行现金资产管理的目的和原则

一、现金资产的构成（一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币（二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据（三）在中央银行的存款：存款准备金（四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款纽约约联联储储银银行行金金库库工作作人人员员在在搬搬运运黄黄金金纽约约联联储储银银行行金金库库700亿黄黄金金瑞士士银银行行金金库库4.1商业业银银行行现现金金资资产产管管理理的的目目的的和和原原则则二、、现现金金资资产产管管理理的的目目的的和和原原则则（一一））目目的的在确确保保银银行行流流动动性性需需要要的的前前提提下下，，尽尽可可能能地地降降低低现现金金资资产产占占总总资资产产的的比比重重，，使使现现金金资资产产达达到到适适度度的的规规模模（二二））原原则则1、适适度度存存量量控控制制原原则则———最重重要要的的原原则则2、适适时时流流量量调调节节原原则则———必要要手手段段3、安安全全性性原原则则4.2存款款准准备备金金的的管管理理一、、存存款款准准备备金金1、法法定定准准备备金金2、超超额额准准备备金金4.2存款款准准备备金金的的管管理理二、、满满足足法法定定存存款款准准备备金金要要求求1、滞滞后后准准备备金金计计算算法法（（时时差差准准备备金金计计算算法法））滞后后准准备备金金计计算算法法是是根根据据前期期存款款负负债债的的余余额额确确定定本本期期准准备备金金需需要要量量的的方方法法。。这种种方方法法主主要要适适用用于于银银行行对对非交交易易性性账账户户存款款计计算算存存款款准准备备金金。。4.2存款款准准备备金金的的管管理理1984年以以前前，，美美国国联联邦邦储储备备当当局局采采用用时时差差准准备备金金计计算算法法（（laggedreserveaccounting).规定定商商业业银银行行的的法法定定存存款款准准备备金金保保持持期期（（reservemaintenanceperiod)为一一周周，，即即从从每每星星期期四四到到下下一一个个星星期期三三，，法法定定准准备备金金的的计计算算期期为为距距保保持持期期两周周前前的星星期期四四到到距距保保持持期期一一周周前前的的星星期期三三。。4.2存款款准准备备金金的的管管理理２、、同同步步准准备备金金计计算算法法同步步准准备备金金计计算算法法的的基基本本原原理理是是：：以以本本期期的的存存款款余余额额为为基基础础，，计计算算本本期期的的准准备备金金需需要要量量。。这种种方方法法主主要要适适用用于于商商业业银银行行的的交易易性性账账户户存款款计计算算准准备备金金。。4.2存款款准准备备金金的的管管理理1984年以以后后，，美美国国联联邦邦储储备备当当局局实实行行对对净净往往来来帐帐户户存存款款的的无无时时差差准准备备金金计计算算法法（（contemporaneousreserveaccounting)。规定定银银行行法法定定准准备备金金的的计计算算期期和和保保持持期期均均为为两两周周（（14天）），，计算算期期从星星期期四四开开始始到到两两周周后后的的星星期期三三结结束束，，而而法法定定准准备备金金保持持期期则从从星星期期六六开开始始到到两两周周后后的的星星期期五五结结束束。。4.2存款款准准备备金金的的管管理理在保保持持期期内内，，银银行行每日日所持持有有的的法法定定准准备备金金额额必必须须等等于于相应应计计算算期期内内的的日日平平均均法法定定准准备备金金额额。其中中法法定定准准备备金金应应减减去去库库存存现现金金。。4.2存款款准准备备金金的的管管理理银行行的的非非往往来来帐帐户户及及欧欧洲洲货货币币负负债债的的法法定定准准备备金金额额仍仍采采用用时时差差计计算算方方法法。。两周周时时差差计计算算期期（（非非往往来来帐帐户户））两周周无无时时差差计计算算期期（（往往来来帐帐户户与与库库存存现现金金））三四四五五六六日日一一二二三三四四五五六六日日一一二二三三四四五五六六日日一一二二三三四四五五六六日日一一二二三三四四五五六六日日两周周法法定定准准备备金金保保持持期期4.2存款款准准备备金金的的管管理理2、法法定定准准备备金金头头寸寸管管理理商业业银银行行对对法法定定存存款款准准备备金金管管理理的的基基本本出出发发点点是是在在满满足足中中央央银银行行法法定定要要求求前前提提下下，，尽尽量量使使准准备备金金账账户户最小小化化。4.2存款款准准备备金金的的管管理理银行行法法定定存存款款准准备备金金管管理理需需要要提前前预预测测在准准备备金金保保持持期期内内的的各各种种存存款款与与库库存存现现金金的的变变化化状状况况，，据据此此制制定定法法定定存存款款准准备备金金的的具具体体管管理理目目标标。。银行行将将已已缴缴纳纳的的存存款款准准备备金金余余额额与与实际际需需要要量量进行行比比较较，，若若不不足足则则补补足足，，若若多多余余则则调调减减以以增增加加收收益益．．4.2存款款准准备备金金的的管管理理我国国的的准准备备金金制制度度目目前前基基本本上上是是根根据据存存款款的的旬旬末末余余额额计计算算准准备备金金，，并并在在此此后后的的3-4天要要保保证证准准备备金金的的到到位位。。4.2存款款准准备备金金的的管管理理三、、超超额额准准备备金金的的管管理理１、、影影响响超超额额准准备备金金需需要要量量的的因因素素（1）存存款款波波动动对公公：：本本行行客客户户付付款款-减少少；；本本行行客客户户收收款款-增加加对私私和和部部分分对对公公：：存存款款增增加加———现金金增增加加———存入入央央行行——超额准准备增增加3.4商业银银行现现金资资产的的管理理（二））超额额准备备金的的管理理１、影影响超超额准准备金金需要要量的的因素素（2）贷款款的发发放与与收回回贷给本本行开开户企企业-不变贷给他他行开开户的的企业业或本本行开开户企企业立立即对对外支支付-减少收回本本行开开户贷贷款-不变收回他他行开开户贷贷款-增加3.4商业银银行现现金资资产的的管理理（二））超额额准备备金的的管理理１、影影响超超额准准备金金需要要量的的因素素（3）其他他因素素A、向中中央银银行借借款B、同业业往来来状况况C、法定定存款款准备备金的的变化化D、信贷贷资金金调拨拨E、财政政性存存款3.4商业银银行现现金资资产的的管理理２、超超额准准备金金的管管理的的重点点在准确确测算算超额额准备备金需需要量量的情情况下下，适当控控制准准备金金规模模。提问：：什么是是流动动性需需求？？商业银银行是是如何何满足足流动动性需需求的的？什么是是流动动性风风险？？如何分分析和和判断断我国国商业业银行行面临临的流流动性性风险险？4.3商业银银行的的现金金资产产与流流动性性需求求一、流流动性性需求求及其其种类类1、短期期流动动性需需求——季节性性因素素2、长期期流动动性需需求——经济发发展4.3商业银银行的的现金金资产产与流流动性性需求求资产负债流动资产波动负债现金差额稳定负债非流动资产预测贷款增长预测存款增长流动性需求提问：：商业银银行的的流动动资产产>流动性性负债债，说说明什什么问问题？？商业银银行的的流动动资产产<流动性性负债债，说说明什什么问问题？？4.3商业银银行的的现金金资产产与流流动性性需求求3、周期期流动动性需需求从“笼笼中虎虎”到到流动动性过过剩4、临时时流动动性需需求提问：：“笼中中虎””寓指指什么么？如何理理解中中央银银行在在经济济过热热和经经济萧萧条时时通过过商业业银行行间接接控制制社会会流动动性？？4.3商业银银行的的现金金资产产与流流动性性需求求二、现现金资资产与与流动动性供供给资金头头寸：：商业业银行行能够够运用用的资资金基础头寸可用头寸库存现金基础头寸支付准备金超额准备金银行存放同业存款可贷头寸提示：：请大家家弄清清楚商商业银银行的的基础础头寸寸、可可用头头寸、、可贷贷头寸寸。4.4银行流流动性性需求求的预预测一、流流动性性需求求预测测的意意义流动性供给增加流动性需求增加库存现金客户提取现金提供非存款服务所得收入客户合理的贷款要求客户偿还贷款偿还其他商业银行的借款银行资产出售支付各种营业费用和税金货币市场借款派发现金股利发行新股3.2商业银银行流流动性性的需需求和和供给给商业银银行流流动性性净头头寸=流动性性供给给—流动性性需求求流动性供给流动性需求流动性缺口问题筹集资资金弥弥补缺缺口流动性供给流动性需求流动性盈余投资多多余的的流动动性资资金提问：：什么是是流动动性缺缺口？？商业银银行弥弥补流流动性性缺口口的方方法有有哪些些？3.1商业银银行流流动性性管理理概述述流动性性管理理的意意义——生命线线最最重要要核心目目标：商业业银行行科学学合理理的管管理调调度自自己的的可支支配资资金，，一方面面保证证满足足对商商业银银行资资金的的各种种需求；另一方方面不不至于于形成成资金金闲置，造成成盈利利性的的降低低，从而使使银行行以最小的的流动动性缺缺口进行经经营管管理活活动。。3.2商业银银行流流动性性的需需求和和供给给二、流流动性性预测测方法法1、因素素法商业银银行短短期流流动性性需求求净额额=预期贷贷款增增量+应缴纳纳的法法定存存款准准备金金—预期存存款增增量3.2商业银银行流流动性性的需需求和和供给给2、资金金结构构法：：通过过预测测银行行存款款和其其他资资金来来源被被提取取从而而游离离银行行之外外的可可能性性，即即资金金来源源的稳稳定性性将银银行的的存款款和其其他资资金来来源分分为3类。A、游动动性货货币负负债B、脆弱弱性货货币负负债C、稳定定资金金负债债（核核心存存款））3.2商业银银行流流动性性的需需求和和供给给流动性性总需需求=负债性性流动动性需需求+贷款流流动性性需求求=95%×（游动性性货币币负债债—法定准准备））+30%×（脆弱弱性货货币负负债—法定准准备））+15%×（稳定定资金金负债债—法定准准备））+100%×预计新新增贷贷款3.2商业银银行流流动性性的需需求和和供给给3、流动动性指指标法法：考考虑未未来各各种可可能出出现的的情况况，并并为每每种可可能出出现的的情况况依据据历史史资料料和经经验设设定一一个概概率值值，然然后综综合各各种情情况，，得出出未来来较为为准确确的流流动性性预测测需求求量。。A、银行行最好好的流流动性性状况况B、银行行最坏坏的流流动性性状况况C、最有有可能能的流流动性性状况况3.2商业银银行流流动性性的需需求和和供给给银行预预期的的流动动性需需求=流动性性预计计需求求量=出现““银行行最好的流动动性状状况””的概概率×在“银银行最最好的的流动动性状状况””下的的流动动性缺缺口+出现““银行行最坏的流动动性状状况””的概概率×在“银银行最最坏的的流动动性状状况””下的的流动动性缺缺口+出现““最有可可能的流动动性状状况””的概概率×在“最最有可可能的的流动动性状状况””下出出现的的流动动性缺缺口4.5流动性性需求求与来来源地地协调调管理理一、流流动性性管理理原则则1、进取取型原原则主动负负债——获利机机会增增加，，经营营风险险增加加——大银行行2、保守守型原原则收缩资资产规规模——获利相相对较较少，，经营营更加加稳健健——小银行行3、成本本最低低原则则在满足足流动动性需需要的的同时时能保保证成成本最最低——即达到到流动动性管管理的的最佳佳效果果农信社社无钱钱支农农春耕耕临临江市市政府府“冒冒险””发文文“拉拉存款款”《关于扶扶持农农村信信用联联社增增加存存款意意见》的通知知要求全全市财政供供养范范畴内内的各乡乡镇（（街））党委委（党党工委委），，人民民政府府办事事处，，市直直各党党组、、党委委、党党工委委，市市直各各部门门，要要组织织人均存存款1万元，副科科级以以上的的干部部人均存存款2万元，存款款期限限为1年以上上，于于2008年4月底以以前存存入临临江市市农村村信用用合作作联社社（下下称：：“临临江农农信社社”））。农信社社无钱钱支农农春耕耕临临江市市政府府“冒冒险””发文文“拉拉存款款”通知中中还要要求，，党政政机关关、事事业单单位没没有在在临江江农信信社开开立存存款帐帐户的的，4月底前前，要要将存存款帐帐户迁迁入农农村信信用联联社。。保证机机关团团体、、事业业单位位对公公存款款全部部存入入临江江农信信社。。除此外外，通通知还还要求求各部部门一一定要要高度度重视视此项项存款款活动动，党党员、、领导导干部部要带头存存款，还要要广泛动动员亲亲属、、朋友友把存款款存入入临江江农信信社，，支持持临江江市经经济建建设。。这则通通知的的发布布者为为中共共临江江市委委员会会和临临江市市人民民政府府，并并盖有有公章章。农信社社无钱钱支农农春耕耕临临江市市政府府“冒冒险””发文文“拉拉存款款”临江市市的农农业银银行、、工商商银行行、建建设银银行等等三家家国有有银行行认为为，政政府为为农村村信用用社““拉存存款””的做做法不不妥。。其中一一家银银行的的有关关负责责人认认为，，在3月末通通知下下发后后的仅仅短短短10天时间间内，，该行行在临临江地地区的的存款款流失失达到到了600多万元元，并并认为为之所所以会会发生生这种种现象象，政政府为为农信信社““揽储储”的的通知知难脱脱干系系。农信社社无钱钱支农农春耕耕临临江市市政府府“冒冒险””发文文“拉拉存款款”农信社社的宗宗旨是是支农农，对对于临临江这这个农农业经经济占占半壁壁江山山的吉吉林东东部山山区的的县级级市来来说，，农信信社的的任务务更为为艰巨巨。“就对对临江江地方方经济济的资资金支支持力力度来来说，，毫无无疑问问，近近几年年来，，临江江农信信社的的贡献献是比比较大大的。。”在在08年第一一季度度，临临江农农信社社的各各项贷贷款投投放额额度，，占到到了全全临江江市所所有金金融机机构贷贷款投投放总总额的的88%。尤其其是在在农业业贷款款方面面，临临江市市农村村信用用社几几乎是是独当当一面面。从从年初初到3月低，，临江江农信信社净净发放放支农农贷款款7000余万元元。农信社社无钱钱支农农春耕耕临临江市市政府府“冒冒险””发文文“拉拉存款款”但从全全市来来看，，农业业信贷贷资金金总需需求约约2亿元，，而目目前临临江农农信社社可调调用的的贷款款资金金只有有1亿元左左右。。一方面面是农农民对对于农农业生生产资资金旺旺盛的的需求求在日日益扩扩大;一方面面是国国有商商业银银行收收缩信信贷战战线;另一方方面是是受国国家连连续上上调存存款准准备金金率等等宏观观政策的影影响，，以及及存贷贷比例例的限限制，，农村村信用用社难难以扩扩大贷贷款投投放规规模.临江市市农业业经济济发展展资金金处于于‘三三面夹夹击’’的状状态。。农信社社无钱钱支农农春耕耕临临江市市政府府“冒冒险””发文文“拉拉存款款”吉林银银监局局临江江监管管办在在了解解了情情况后后，先先后与与临江江市政政府有有关部部门、、临江江农信信社等等方面面进行行了沟沟通，，并要要求政政府部部门今今后不不能再再发布布类似似的通通知或或动员员，应应禁止止以强强制命命令形形式出出现，，以保保证公公平公公正的的金融融市场场竞争争环境境。吉林银银监局局认为为这种种做法法不仅仅不妥妥，而而且已已经踩踩上了了政策策的““红线线”，，这种种行为为必须须禁止止。4.5流动性性需求求与来来源地地协调调管理理二、流流动性性需求求与来来源地地协调调管理理方法法1、资产产流动动性管管理策策略（（资产产转换换策略略）商业银银行应应保留留一定定的信信誉好好、流流动性性强的的、易易变现现的流流动资资产，，一旦旦对商商业银银行流流动性性的需需求超超过了了银行行当前前的流流动性性供给给能力力时，，银行行就可可将这这些流流动性性很强强的资资产在在货币币市场场上出出售，，来满满足流流动性性需求求。流动性性缺口口——非现金金资产产转换换为现