房地产公司计划财务部绩效考核指标[最新]10页

1、、房地产公司计划财务部关键绩效考核指标经理关键绩效考核指标KPI考核目的绩效标准计划财务部 工作的计划 性保证计划财务部 工作的计划性、 有序性有无年度、季度工作计划，上级审核发 现所制定计划中缺失的重要内咨不超 过处部门工作计 划完成率确保部门工作目 标的启效实现逐条核实计划是否按时完成。已完成的 工作项数/计划的工作总项数比例不小 于%财务工作制 度建设完善 改进力度持续进行制度改 进，不断提高工 作效率未及时按实际工作变化情况改进制度 延迟的延迟次数不超过次，延迟天 数不超过天.公司财务会 计体系与各 项财务规章 制度的合理 合规性确保公司的财务 会计核算体系建 立在合理规范的 基础上公

2、司的财务会计体系与各项财务规章 制度中不符合国家法规政策的内容不 超过处，未结合公司实际情况的内 容不超过处公司财务预 算编制的正 规性匕后效 性提出公司总体收 支预测及控制范 围，确保各项， 作的检核标准未按照规定和公司实际编制的财务预 算项目不超过个，财务预算与实际 情况的偏差/、超过%对公司各部 门预算的执 行情况的监 督力度保证公司各部门 的收支情况严格 按照预算执行， 及时发现问题是否因监督不力导致部门的预算发生 不合理的偏差否决性指标公司筹资方 案规划设计 的科学性与 有效性为公司的筹资决 策提供具体、合 理、科学的依据 和规划方案该筹资方案的资金成本与筹资风险在 f的资金规模下是

3、否为最小 否决性指标公司资金成 本预测的准 确度为筹资方式的选 择提供依据筹资费用测算准确度不低于%公司财务、业 务信息收集 的完整性保证定期对所有 重要信息进行全 面收集，为财务 分析奠定基础公司重要财务数据、财务指标和业务指 标完成情况等信息收集的遗漏率/、超 过%税务筹划的 成效合理进行税务筹 戈维护公司的 合法利益因税务筹划的不合理而造成公司的损 失不图于兀公司各项费 用的审核力 度严格执行费用控 制标准，降低各 项费用开支因审核/、力而导致的费用超标的笔数 不超过笔，金额/、超过元财务决算报 表的准确性 和及时性准确反映公司一 年内整体经营状 况财务报表出现核算错误的项目不超过项，重

4、要信息无遗失否决性指 标,财务报表的编制与报送的延误时 间/、超过天对项目可行 性分析和招 投标工作所 提建议的准 确性和及时 性从财务管理的角 度提出建议，对 公司决策具有很 大的指导意义对项目可行性分析报告未按领导要求时间提交的次数不超过次，延迟天 数不超过天,可行性分析报告出现错误不超过处，出现重大错误，给公司造成损失否决性指标招投标工作参与率不彳氐于%重大合同的 谈判，对相关 的财务问题 所提建议的 合理性就相关的财务问 题对重大合同提 出建设，性意见因合同中财务条款不当给公司造成损 失否决性指标公司应收帐 款回收与检 查的力度及时回收应收帐 款，保证公司资 金的供应应收帐款到期回收率

5、不低于% ,帐 龄超过月或年的应收款项催帐率 不得低于%会计核算工 作计划完成率确保会计核算工 作目标的肩效实 现计划未按期完成次数不超过次；计 划完成率不低于%财务决算资 料准备的及 时性、完整性保证财务决算顺 利进行财务决算资料准备/、及时次数彳氐于次，材料不完整导致问题次数低于次（两者权重各占50%组织指导财 务分析的力 度保证财务分析的 准确性财务分析的准确度不低于% ,记帐凭证、原 始凭证审核 工作的准确 性保证记帐凭证、 原始凭证真实、 止确和合法已审核过的记帐凭证、原始凭证仍发现 不真实、违规和不完整现象的项目不超 过，或为否决性指标组织成本核 算、成本分析 的力度科学合理地进行

6、 成本分析，为科 学决策提供依据成本核算、成本分析的准确度不彳氐于%资产核算的 及时性与准 确性掌樨资产的盘存 状况，确保帐实 相符已审核过的资产仍发现不真实、违规和 不完整现象的次数不超过次，或为 否决性指标对帐务处理 工作的指导 力度确保会计帐务处 理的止确性会计帐务处理出错率不高于%财务电算化 的普及程度 和应用水平全面引入财务电 算化，提高会计 工作的质量和速度财务电算化的普及率不低于% , 出错率不高于%会计报表的 审核力度保证会计报表数 字准确、内容无 误审核确认后的会计报表仍出现问题的 项目不超过，或为否决性指标管理财务档 案的严格度保证财务档案的 妥善保管因未能有效执行管理制度

7、而导致的财 务档案遗失的件数不超过件或为 否决性指标保管、使用公 司法人代表 章的稳妥性严格控制法人代 表章的使用，以 免出现问题未按要求使用公司财务专用章或法人 代表章的次数不超过次，或为否 决性指标对部门内其 他成员的指 导力度提高经理的管理 水平，保证部门 工作的肩效性部门内成员工作目标的完成率不低于 % ,出错率不高于%会计关键绩效考核指标指标项考核目的绩效标准会计核算工 作的计划性保证会计核算工 作的计划性、有 序性有无年度、季度工作计划，上级审核发 现所制定计划中缺失的重要内咨不超 过处会计核算工 作计划完成率确保会计核算工 作目标的肩效实 现计划是否按时完成；计划完成率不彳氐于%

8、成本、费用、收入核算的 及时性、准确 性保证会计核算的 真实准确成本、费用、收入核算的出错不超过 次，未按规定时间进行核算的次数 不超过次资产核算的 及时性与准 确性掌樨资产的盘存 状况，确保帐实 相符已审核算过的资产仍发现不真实、违规 和不完整现象的次数不超过次，或 为否决性指标进行应收、预 收、应付、预 付等核算的 及时性与准 确性保证会计核算的 真实准确，合理 安排各项收支计 划未按规定时间进行核算的次数不超过次，应收、预收、应付、预付等会 计核算的出错/、超过次会计报表编 制的及时性 与准确性保证会计报表按 时完成、准确可 靠，准确反映经 济活动未能按时完成每月、每年例行提交会计 报表

9、的次数不超过次，会计报表出 错率/、超过%记账凭证编 制的及时性 和准确性确保记账凭证按 照会计规则编 制，及时准确的 反映经济活动记账凭证拖延编制次数不超过 次，出现不合规定、数据差错次数不超过次总账登记的 及时性保证总账的登记 及时无误未及时登记总帐的次数不超过次分类明细账 登记的及时 性保证分类明细账 登记的准确无 误，以及时准确 的反映经济活动拖延登记次数不超过次结账、对账工 作的及时性提高会计工作的 时效性未按时结账、对账的次数不超过 次，或为否决性指标催收应收帐 款、销售单位 代销售收入 的力度加快现金流的流 入呆坏帐比例不高于%，催账率不得<T %固定资产折 旧计提的及 时

10、性与准确 性1s盆料未定期对固定资产计提折旧的笔数不 超过笔，固定资产折旧的计提方法 与数字出现差错的笔数不超过笔提折旧第5页KPI考核目的绩效标准现金收付凭 证的审核力 度保证现金收付凭 证编制准确、合规审查确认后的现金收付凭证仍出现问 题的次数不超过次登记现金、银行存款日记 帐的及时性 和准确性保证现金、银行 存款日记帐登记 的及时准确现金、银行存款日记帐拖延登记次数应 不超过次，出现不合规定、数据差 错次数应/、超过次，现金、银行存 款账实/、符的次数不超过次，金额 不超过元编制资金收 支月报、周报 的及时性确保收支平衡， 及早发现问题未能及时编制资金收支月报、周报的次 数不超过次编制错

11、误不得超过处库存现金、有 价证券、重要 空白凭证保 管的后效性保证现金、有价 证券、重要空白 凭证的安全管理现金、有价证券、重要空白凭证保管是 否出现短缺、遗失现象否决性指标清点库存现 金和编制库 存现金日报 表的及时性确保及时清点库 存，及早发现问 题未能及时清点库存现金并编制库存现 金日报表的次数不超过次现金额度控 制的肩效性加强现金额度的 控制现金额度超过规定的次数不超过 次，现金短缺影响工作的次数不超过 次银行结算业 务的准确性 与及时性确保办理银行存 款、汇款、划款 等银行结算业务 的准确无误办理银行结算业务时，出现错误的次数 不超过次，汇款、划款时间延误不 超过天,或为否决性指标,

12、银行存款余 额调节表编 制的及时、准 确性确保银行存款的 安全和及时入帐未能及时编制银行存款余额调节表的 次数不超过次编制错误不得超过处固定资产卡 片登记管理 的及时性、准 确性防止固定资产的 丢失或流失固定资产有变动时，未能及时登记的次 数不超过次内部审计关键绩效考核指标KPI考核目的绩效标准内部控制风 险普查的有 效性进行风险评估， 选择风险最高的 领域进行重点审 计。保证审计工 作的针对性和节 约审计成本未进行风险评估直接进行审计的次数不图于次，审计结果证明，风险评估的止确性不低 于%审计工作计 划制定的及 时性、完善性用一套好的审计 计划来保证公司 审计工作的后效 性未按时制定审计计划

13、不超过次 制定的审计计划发现失误之处不超过处，因计划设不合理而造成工作损失的不 超过次，或为否决性指标审计项目实 施方案的完 善性提高工作的严谨 性上级检查发现实施力柒不元者的次数 不超过次审计方法运 用的合理 性、充分性止确运用审计方 法，保证查出按 照审计工作程序 和方法应当发现 的错误审计抽样范围不合埋的次数不超过次内部控制问卷、流程图和文字叙述、符 合性测试、实质性测试等审计方法运用 不恰当的次数不超过次，因此造成 审计结果无效否决性指标审计方法运用/、充分造成审计结果无 效否决性指标审计现场调 查的有效性确保数据的真 实、可靠未按计划进行现场调查的次数不高于次；应收集的信息、资料的遗

14、漏率不超过%对公司内部 控制制度进 行审计的力 度确保公司各项内 部控制制度的执 行未按期进行内部控制制度审计的次数 不超过次对公司财务 状况进行审 计的经常 性、客观性为公司的财务运 行建立良好的监 督约束机制未能定期进行财务审计的次数不超过次对管理人员 进行经济责 任审计的严 谨性规范管理人员的 行为，防止违规 现象的发生未能按时按规定进行审计的次数不超过次对公司资产 进行审计的 力度保证公司资产的 保值、增值未定期进行资产审计的次数不超过对采购过程 的监督力度保证所选的供应 商合乎公司要 求，采购活动按 时、按质、按价、 按量完成因未能有效监督造成所选供应单位不 合乎规定的次数不超过次，

15、 因未能肩效监督造成采购问题的发生 次数不高于次，或涉及米购金额不 高于元，或否决性指标 有关单据抽审率不低于% ;采购价格/、高于正常市场价格% ; 质量问题不高于% ,严重事项为否 决性指标对招标过程 的监督力度确保招标过程的 规范招标文件抽审率不低于% ; 招标过程出席率不得低于%对项目进行 事前、事中、 事后审计的 经常性、规范 性保证整个项目运 作的过程都要经 过认真的审计程 序未能按照规定时间进行审计的次数不 超过次，现场审计次数不得低于次审计工作规 程的执行度确保工作的程序 合规因为审计工作规程不规范造成影响工 作质量的次数不超过次审计通知书 下达的及时 性保证审计工作开 展的有

16、序性未按时下达率不超过%审计报告的 完备性、合理 性、及时性明确工作结果因工作疏忽由上级领导检查发现审计 报告中存后重要失误或不清之处不图 于处审计报告通过率不低于% 审计报告未按时提交的次数不超过次审计过程中 汇报的及时 性确保问题及时发 现，及时处理审计报告上报时间与审计日程的同步 率不低于%审计处理决 定的及时下 达率保证审计工作过 程的完整因疏忽未按时下达处理决定的次数不 超过次，或否决性指标审计决定的 督促执行率确保审计工作的 最终效果因未能及时有效督促决定执行的发生 率/、超过%，或否决性指标审计工作底 稿的完备性确保审计过程中 各项工作的完 整、充分、恰当因工作疏忽由上级领导检查

17、发现审计 工作底稿中存有重要遗漏、失误或不清 之处不图于处对各项审计 工作复审的 严密性保证整个审计工 作的科学、合理各项审计工作的复审率不低于% , 未能及时审查出的问题/、超过处审计报告完 成率保证完成审计报 告完成审计告数与完成审计项目数比 较，按时完成率不低于%审计资料、文 件的完备性加强档案管理归档审计资料出现缺失、遗漏的件数不高于件，涉及重要性资料遗失时为否决性指 标第9页统计关键绩效考核指标KPI考核目的绩效标准统计工作的 计划性通过周密的计 划,提高统计工 作的效率和水平有无统计工作计划，上级审核发现所制 定计划中缺失的重要内谷不超过 处财务报表的 准确性和及 时性准确反映公司整 体经营状况财务报表出现核算误差的项目不超过项，重要信息无遗失否决性指