某厂无绳电话机生产可行性分析报告

1、厦门大学 MBA 研究生投资项目效益评价案例 001无绳电话机生产可行性分析报告第一章 总论1 项目内容、企业目标和发展战略1 公司名称：厦门国际先锋电子股份有限公司ITERNATIONAL FRONTIER Industrial Co.,Ltd2 项目内容公司成立初期，将致力于高档无绳电话机（ 45%48MHz具有 Caller ID 功 能的多手机无绳电话机、 46/49MHz美国标准无绳电话机、高频 900MHz模拟和数 字扩频无绳电话机）和新型多功能电话机（如智能电话、 Caller ID 电话机、可 视电话机、语音电话机、管理电话机等）的开发和生产。本公司已经掌握关健技 术和具有一定

2、的技术储备，具备了大批量商业化生产的能力。2000年进军消费类电子产品领域： 以DVD技术为代表的新技术， 包括 DVD ROM， DVD播放机，可写 DVD等。涉足信息工程产业： POS终端、 IC 卡、刷卡机、住处系统集成、电子商 务软件等。3 公司目标：引入崭新的管理机制，以人为本，人尽其才。 5 个月内生产出新型多功能电 话机； 8-10 个月无绳电话机投产； 2000年产值 3000万元； 2001年 7500万元； 2002 年 1.5 亿元。2000 年 DVD试产。同时进行多元化发展方向的拓展。 在不久的将来，建成一个电气和住处王国。先期目标是步入中国电子百强， 最终成为世界级

3、的巨型高技术公司。4 发展战略：方案 1：以积累的人才优势和成熟产品为突破口，以特贸的资金优势为依 托，在短期内完成资本原始积累、 管理经验积累、 人力资源的积累和一定的市场 占有率，创立自己的产品品牌。 通过拓宽产品方向和提高产品档次， 条件成熟时， 在国内以 OEM方式或参股、 控股和企业收购等形式实施低成本的快速扩张， 占领 国内和国际市场； 力争企业早日上市， 募集发展资金， 使企业的发展步入良性循 环，在短期内得以迅速发展。方案 2：采用“抓两头，放中间”的战略战术，抓技术开发和市场拓展， 产品的生产可以用国内 OEM形式的实现。这种方式的优点是：固定资产投入小、 风险小、市场转向灵

4、活，可以集中精力很抓技术和市场两个关键因素。缺点是： 加工利润被分享，利润率低，产品质量和数量在失控时将难以保证。2 立项依据1 新成立的国际先锋（ ITERNATIONAL FRONTIE）R电子股份有限公司，具有成 熟的普通电话机、 数字答录机、 Caller ID 电话机、国标无绳电话机 （45/48MHz）、 美国无绳电话机（ 43/49MHz）、先进的传呼机（ BB机）、功放机和 DVD技术人才， 无需投入大量的前期研究开发费用即可在短期内生产上述产品。2 已经和供应商建立良好的伙伴关系，材料的采购渠道成熟， IC 供应商的技 术支持良好。3 国内城市能信市场继续走向成熟， 尤其无绳

5、电话机市场在中国刚刚起步， 农 村市场潜力仍然巨大。对新产品的需求仍然强烈。4 国际通信 OEM市场对中国的制造能力有一定的依赖， 保重 OEM也是初期发展 的必由之路。5 目前，电子行业的市场特点是市场成熟、竞争激烈、利润微薄。必须要有自 己的优势才能在激烈的市场中站稳脚跟。在电子方面的发展战略值得深入研究。 著名的计算机产品供应商 DELL公司在这方面可以提供很好的发展经验：即低成 本的生产成本、良好的售后服务和快带的市场能力。3 项目概貌本公司注册资金 1500 万元人民币。其中 300 万元为厂房投资， 100 万元用 于生产车间、写字楼改造， 300 万元用于设备投资，其余 800

6、万元为流动资金， 用于支付工资、购买原团料和支付销售费用和管理费用。预计：公司占地 6000 平方米筹建期自 1999年 4月 1日起，共 5个月时间， 1999年 9月投产（先期产品 为多功能电话机）。员工人数：生产线 100人，后勤 25人，RD人员 10人，销售 20人，合计 155人。 先期设计能力为日产国标无绳电话机 1000 台左右，月产 22000 台。或日产普通 电话机 1500台，月产 33000台。无绳以每台 500 元产值计算，年产值 13200万 元。第二章 项目背景与发展规划1 项目提出的背景 目前，我国的电话机生产的状况是供大于求， 97 年 1 亿 5000 万部

7、电话，国 内市场消化 4000 万部， 9000万部出口。尽管如此，但对无绳电话机而言，国内 尚有巨大的市场空间， 边际利润远远大于普通电话机。 因而， 已经引起各大电话 机厂家的注意。甚至象厦新、万利达、海尔、长虹等过去与电话机无关的著名电 子生产厂家也开始挤进无绳电话的市场。 有专家断言， 无绳电话机的边际利润已 经赶上和超过了 VCD机的利润。作为电话机生产的专业厂家，我们原来拥有的强大的专业人才优势，加之 新公司的资金优势，在规范管理的基础上，我们将力争创造自己的电话机品牌， 并在激烈的市场竞争中站稳脚跟。无绳电话机开发和生产，仅仅是作为我们事业的高起点。在完成原始资金、 管理技术积累

8、并形成自已独特的企业文化后， 我们将以品牌、 企业文化和洋入资 金为优势迅速实施低成本的扩张计划， 拓展企业的业务范围， 扩大企业规模， 逐 渐形成规模经营和多元化经营，使得公司规模和效益得以超常规高速发展。2 项目发展规划 本公司将以无绳电话机的生产为公司发展起点，全力倾注于消费类电子产 品和 IT 产业，具体发展规划如下所示：初期第一步：普通多功能电话机和国标 20 信道多手机无绳电话机（一拖三）研究开发和生产。初期第二步：新型电话机、可视电话机、国际OEM无绳电话机和 900MHZ无绳电话机。中期：家庭影剧院 5。1 功放、 DVD影碟机、高级音箱和音响。长期：家用医疗电子、汽车音响、

9、IT 产业：计算机配件、外设、软件。第三章 工程技术方案1 产品技术构成 初期产品（起步产品）生产国标无绳电话机和多功能电话机。根据市场调 查，无绳电话机以一拖一较为受市场欢迎。为此，决定ITERNATIONALF RONTIER公司的首款无绳电话机型便定位在多手机无绳 +CID上。具体功能要求如下： 1 具有 CID 功能的无绳电话机（模具设计时考虑 LCD电池的需要）： 多手机一拖三（可用 8528 方案）20信道自动扫描（超越 10 信道）通话手机转移功能 手机与座机的对讲功能P-T功能座机和手机夜光健盘 扰码保密功能（选项）座机免提功能座机和手机 10 组号码存储功能通话音量手动调节功

10、能 防盗功能（防并机功能）密码锁功能65300密码自动对码Caller ID（Type l）LCD 显示座机停电可用（手机停电可用最好）通信距离 500 米 手机停电密码 2H不丢失2 棋具考虑：经分析，目前的公模很难满足需要，款式太大众化、外观质量难 以保证。我们将考虑自行设计模具。 利用这款模具， 将可以生产出 5 种左右的机 型（ P/T、P/TD、P/TSD（LCD）、IC 卡管理电话机、多种机无绳电话机、单手机 无绳电话），然后再配以各种各样的颜色。3 塑胶（壳体、丝印）：建厂初期，出于资金方面的考虑，塑胶可以请别的公 司代为生产。2 新产品的研究开发公司设立工程部，由工程部经理负责

11、安排研发、电话机入网任务3 土建工程改造厂址暂定在湖滨北路，占用 1-3 层。其中 1 层为注塑和部分成品仓库， 2、 3层为生产线、货舱、写字楼。设电话机插机线 1条，装配线生产线 1 条，设计 工位各为 120 个，对于无绳电话机中用天的贴片 PCB板，先期可以先请别的公司 协助外加工。为此，需要对现行建筑进行土建改造，建造生产场所和写字楼。第四章 职能部门的设置总经理办公室行政、人事部 财务部技术部：开发中心、 IE 部、电脑部、仪器校验室、资信中心 厂部：生产部、模具部、塑胶部、设备部、 物资部：物控、计调、采购、成品仓库、材料仓库 市场部质量做主部： QA、IQC 部国际先锋( IT

12、ERNATIONAL FRONTIE)R电子有限公司投资项目预算投资项目：无绳电话机No.内容金额单位备注1预计总投资额15，000，000元2预计月产量22，000台日产 1000 台3年产量264，000台每台材料成本200元每台加工人工费用529元由计算得出每台管理成本分摊394元每台销售费用50元每台可变成本255元每台固定成本4元每台总成本259元每台出厂价400元每台零售价550元每台税前利润141元每台边际贡献(毛利)145元边际贡献率36%月产值8，800，000年产值105，600，000月税前利润总额3，096，875年税前利润总额37，162，50012 个月毛利率543%材料抵扣平均税率6%？材料抵扣月金额264000材料抵扣年金额3168000增值税率17%月利润总额2，570，406缴纳