信用证ppt课件.ppt

1、第一章信用证“允许转让”2。中转原因：中间贸易，总公司出口，分公司发货。特点：一旦转让给一个或几个第二受益人，注意“可转让”，根据申请人的指示打开，26。转让信用证流程，买方，开证行，供应商的第二受益人，第二通知行，中间人的第二第一通知行转让行，27，案例3:转让信用证的担保，买方(德国)，开证行，德意志银行，供应商的第二受益人，中国第二通知行，中间人的第一受益人，第一通知行，新加坡的一家转让行，28，案例3:问题，2007开证行拒绝付款，原因和文件不一致。(非实质性差异)，他们在反复谈判中仍被拒绝付款，最终导致部分退回单据和无单据装运。1.使用转让信用证的利弊？2.如何避免信用证转让收汇的安

2、全问题？29，案例3:分析，1。优点：不仅可以避免客户与最终供应商之间的直接接触，从而从差价中获利，还可以避免银行申请开证时的保证金，手续简单。转让费通常会转给第二受益人。缺点：收汇的安全性不是普通的安全性，而是比承兑交单更安全；UCP600规定开证行不负责向第二受益人付款，转让行没有义务向第二受益人付款；变更订单时很容易造成差异；收款时间比不可转让信用证长得多。争取背靠背信用证。用证书开一张新的信用证，30。(6)背靠背信用证和互惠信用证，即背靠背信用证：背面信用证是指出口商在收到进口商的信用证后，要求通知行或其他银行在原信用证的基础上开立另一份内容相似的信用证。这种信用证被称为回证。通常，

3、背靠背信用证可以在中间商家转售他人商品以赚取差价时使用，或者在两国不能直接处理进出口贸易，但需要通过第三方进行贸易沟通时使用。31，背靠背信用证流程，买方，第一开证行，供应商，第二通知行，中间商，第一通知行，第二开证行，母证书，子证书，32，互惠信用证的含义：互惠信用证由两个相互依赖的信用证组成。一般来说，当买卖双方买卖时，买卖双方同时开立信用证。另一份信用证的受益人是开出第一份信用证的申请人，第一份信用证的开证行是第二份信用证的通知行。两份信用证同时生效，分别用于来料加工、补偿贸易和易货贸易。第一份信用证的通知行是第二份信用证的开证行。第一份信用证和第二份信用证中所列的条款是基于双方签订的进

4、出口货物合同，因此两份信用证中所列的合同货物是两个不同批次的进出口货物。第一份信用证所列金额与第二份信用证所列金额大致相同，在贸易实践中可能稍高或稍低，应在信用证条款中规定.第一份信用证会先开出，但暂时不会生效。当第二份信用证签发后，双方均可接受时，将通过银行通知对方，两份信用证将在指定日期同时生效。当开立第一份信用证时，应列出下列条款以显示其功能：除非银行开出互惠信用证以支付从至的装运金额，否则不得使用该信用证。该互惠信用证应由银行以电传通知受益人。本信用证将在银行以互惠信用证为受益人签发金额为的互惠信用证后生效。该信用证的有效性将由银行通过电传通知受益人。循环信用证(1)含义：循环信用证是

5、指由受益人全部或部分使用，然后恢复到原始金额，然后由受益人继续使用，直到规定的使用次数或累计总额用完的信用证。(2)循环信用证通常有以下三种方式：自动循环信用证的金额在每次使用后无需等待开证行的通知就自动恢复到原始金额。半自动循环信用证的金额必须在每次使用后等待几天。如果开证行在此期间未通知原金额不能恢复，原金额将自动恢复。非自动循环信用证的金额用完后，必须等待开证行的通知，即自动恢复到原来的金额。36.(8)预开信用证，意思是：预开信用证(Predictive信用证，红色条款信用证)是指开证行授权付款行(通知行)将信用证的全部或部分金额预付给受益人，开证行保证还款并承担利息，即开证行先付款。

6、信用证预付款应由出口商凭票支付，受益人还需附上补充信用证规定文件的说明。当货运单交上来时，付款银行将在支付剩余款项时扣除预付款的利息。提前信用证通常在以下情况下使用：(1)当市场缺货或市场看涨时，进口商急于购买货物，进口商抢购现货，以便抓住机会利用有利的价格。(2)进口商利用出口商资金短缺，以预付款为筹码，要求出口商以优惠条件供货。(3)受益人是买方在出口地的代理人，买方通过开出提前信用证给受益人提供了抓住有利市场和及时购买货物的便利。(4)习俗(羊毛、大米、毛皮等)。)，38岁。(9)备用信用证，意思是：备用信用证是开证行对受益人承担义务的单据。如果合同或申请人未能履行合同，开证行将予以支付

7、。但是，如果申请人按时履行合同义务，受益人不需要要求开证人支付备用信用证项下的任何款项或赔偿，因此被称为备用信用证。(为贷款融资或保证债务偿还而不是支付商品交易价格而开立的信用证。国际备用信用证惯例(ISP98)，39，第二节，信用证的内容，以及信用证本身的描述：如编号、开立日期、汇票条款、单据、装运条款、特殊条款、担保条款和开证行的责任条款，40，第二节，信用证的主要内容， 有关信用证的注释有关汇票的条款有关单据的条款有关装运的条款特殊条款开证行的保证条款41信用证的种类信用证的形式可撤销的不可撤销的信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证日期和地点信用

8、证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号信用证号开证行开证行，42，2.2汇票描述，出票人，付款人，付款人，付款条件，期限，提款条款，43，2.3单据描述，商业发票商业发票提单提单保险单装箱单原产地证书其他单据，44，2.4货物描述，商品名称，商品编号和规格名称，数量和包装单价，45，2。5运输描述，装货港/装运港卸货港或目的港卸

9、货港或目的港装运期最迟装运日期允许/不允许分批装运允许/不允许转运，46，2.6其他需要特别提示的问题， 特殊条件开证行对议付行的指示开证行对议付行的指示背批议付金额条款背书条款外汇需求方法偿付汇票发送方法发送方法发送单据方法开证行付款保证条款约定/承诺条款约定适用条款受UCP条款约束开证行签字，第三节，SWIT信用证，第47节，第48节，信用证可以通过信用证或电开，第49节，SWIFT，环球银行间金融电信协会， 负责银行间资金调度系统的集团在全球20多个国家拥有1000多家银行，每天处理约25万笔交易。 MT700是信用证的固定格式，每个字段都有固定的含义。此外，这种格式的信用证，在没有特别

10、说明的情况下，意味着证书必须符合UCP 600(跟单信用证统一惯例)，50，第四节，信用证审查，51，4.1审查的操作-信用证审查的基础和应用，以及(1)信用证的审查主要取决于合同。-在正常情况下，如果信用证的条款和条件比合同的条款和条件更严格，出口商应提出修改意见；如果信用证的条款比合同中规定的更宽，就没有必要修改。例1:合同规定“允许分批装运和转运”规定“不允许分批装运和转运”例2:合同规定“信用证凭见票即付”以证明“见票后30天付款”例3:合同条款：“8月前装运”，以证明“8月25日前装运”，52。(2)审查信用证，UCP 600是为了确保信用证被视为世界范围内可靠的付款方式。例1:信用

11、证应清楚地表明它是不可撤销的还是不可撤销的；如果没有此类提示，则应视为不可撤销信用证；例2:所有的信用证必须规定付款和承兑的到期日和到期地点。除自由议付信用证外，有必要指定议付信用证的提示地。规定的付款、承兑或议付的到期日将被视为提交单据的到期日。因此，信用证必须注明失效日期，最佳失效地点为“中国境内”(或“中国x市”)。除了规定提交单据的到期日之外，要求提交运输单据的信用证还必须根据信用证的规定，在装运日期之后规定提交单据的具体日期。如果没有规定期限，银行将不接受迟于装运日期后21天提交的单据。但是，在任何情况下，单据应不迟于信用证的到期日提交。一般而言，在信用证第54号补充文件：跟单信用证

12、统一惯例(UCP600)中规定的提交到期日和装运日期之间应有一个合理的间隔(15-21天)，UCP是“跟单信用证统一惯例”的缩写。UCP(简称统一海关)是国际商会发布的关于跟单信用证业务的惯例条款。指导、规范和限制跟单信用证业务是一项重要的国际惯例。UCP是跟单信用证业务发展的必然产物。它已经有70多年的历史了。在“统一海关”诞生之前，跟单信用证业务遇到了一些困难。在两个国家，国际贸易的买方和卖方以及他们的银行有不同的习惯和法律，由于语言障碍，他们对信用证的条款往往有不同的理解和掌握。关于单据是否符合信用证条款存在争议。UCP是银行国际结算业务和国际贸易业务的重要指导实务文件，56明确了各方的

13、责任；统一掌握文件的标准；澄清含糊不清的问题；解决和避免争议和纠纷；“统一惯例”已被许多国家的法院接受为处理跟单信用证纠纷的依据。57、结构第15条是总则部分，包括UCP的适用范围、定义条款、解释规则、信用证的独立性等。第613条澄清了与信用证的开立和修改、各方的关系和责任等有关的问题。第1416条是关于文件的审计标准，以及对符合或不符合文件的处理的规定；第1728条是单据条款，包括商业发票、运输单据、保险单据等。第2932条规定了从基金中提款的问题；第3337条是银行免责条款；第38条是关于可转让信用证的。第39条是关于基金的转让。58，对应于中的条款，600条款编号内容500对应于条款编号1适用范围1 2定义添加