某企业差旅费报销管理制度范本

某企业差旅费报销管理制度范本一、总则1.目的为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司全体员工因公务出差发生的差旅费报销。3.基本原则（1）差旅费报销应遵循勤俭节约、据实报销的原则，严格控制出差人数、天数和费用标准。（2）严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。二、出差审批1.出差申请员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间、预计费用等信息，并按规定程序审批。2.审批流程（1）一般员工出差，由部门负责人审批。（2）部门负责人出差，由分管领导审批。（3）分管领导出差，由总经理审批。（4）总经理出差，由董事长审批。3.特殊情况处理因特殊情况需要临时出差的，应在出差前电话向相关领导汇报，经同意后方可出差，并在出差结束后及时补办审批手续。三、差旅费标准1.交通费用（1）飞机票员工乘坐飞机应根据出差任务的紧急程度和实际需要，选择经济舱位。因工作需要乘坐头等舱或公务舱的，需经总经理批准。（2）火车票员工乘坐火车应根据出差时间和路程选择合适的车次和座位等级，原则上应乘坐硬座或硬卧，因特殊情况需要乘坐软卧的，需经总经理批准。（3）汽车票员工乘坐长途汽车应选择正规客运公司的车辆，确保出行安全。乘坐市内公交车、地铁等公共交通工具的，凭票据实报销。（4）出租车票员工因工作需要乘坐出租车的，应在票据背面注明起止地点、事由等信息，经部门负责人签字确认后方可报销。原则上，市内出租车费用应严格控制，不得超过合理范围。2.住宿费用（1）根据出差目的地的不同，分为一类地区、二类地区和三类地区，具体划分如下：一类地区：北京、上海、广州、深圳等一线城市。二类地区：其他省会城市、直辖市及计划单列市。三类地区：除一类地区、二类地区以外的其他地区。（2）住宿标准如下：一类地区：每人每天[X]元。二类地区：每人每天[X]元。三类地区：每人每天[X]元。（3）两人及以上同行出差，同性员工应合住标准间，住宿费按标准报销。如有特殊情况需要单人住宿的，需经部门负责人批准，住宿费标准可上浮[X]%。3.伙食补贴（1）公司按照出差自然（日历）天数计算伙食补贴，标准如下：一类地区：每人每天[X]元。二类地区：每人每天[X]元。三类地区：每人每天[X]元。（2）出差期间，因工作需要由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位缴纳伙食费，并取得相应票据。缴纳的伙食费可在伙食补贴标准内据实扣除。4.市内交通补贴（1）公司按照出差自然（日历）天数计算市内交通补贴，标准为每人每天[X]元。（2）出差期间，已享受公司派车或乘坐公共交通工具的，不再享受市内交通补贴。四、报销凭证1.票据要求（1）员工报销差旅费时，应提供真实、合法、有效的票据，包括飞机票、火车票、汽车票、住宿费发票、餐饮发票等。（2）票据内容应完整，包括发票号码、发票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额等信息，并加盖发票专用章。（3）票据应与出差时间、地点、事由等相符，不得弄虚作假。2.凭证粘贴员工应将报销票据按照类别和时间顺序整齐粘贴在报销单背面，并在报销单上注明票据张数、金额等信息。五、报销流程1.填写报销单员工出差结束后，应在[X]个工作日内填写《差旅费报销单》，详细注明出差日期、事由、目的地、交通费用、住宿费用、伙食补贴、市内交通补贴等信息，并附上相关票据。2.部门审核员工所在部门负责人应对报销单的真实性、合理性进行审核，签字确认后提交财务部门。3.财务审核财务部门应对报销单及相关票据进行审核，重点审核票据的真实性、合法性、完整性以及报销金额是否符合规定标准。如有问题，应及时与报销人沟通并要求补充或更正。4.领导审批财务审核通过后，报销单按照审批流程提交各级领导审批。5.报销支付经领导审批同意后，财务部门按照公司财务制度办理报销支付手续。报销款项原则上应通过银行转账方式支付到报销人银行账户。六、其他规定1.陪同人员差旅费因工作需要，公司安排员工陪同客户或合作单位人员出差的，陪同人员的差旅费标准应与被陪同人员相同，并由被陪同人员所在单位承担。2.培训、会议差旅费员工参加公司组织的培训、会议，由公司统一安排交通、住宿的，按照公司相关规定执行；自行安排交通、住宿的，按照本制度规定的差旅费标准报销。3.出差期间借款员工因出差需要借款的，应填写《借款申请表》，经审批后到财务部门办理借款手续。借款金额应根据出差预计费用合理确定，出差结束后应及时报销冲账。4.特殊情况处理（1）因不可抗力等特殊原因导致出差费用超支的，应及时向部门负责人和财务部门说明情况，经批准后方可报销。（2）因工作需要，员工出差期间发生的业务招待费、礼品费等其他费用，应按照公司相关规定单独报销，不得与差旅费混同报销。七、监督与处罚1.监督检查公司财务部门应定期对差旅费报销情况进行检查，重点检查报销凭证的真实性、合法性、完整性以及报销标准的执行情况。审计部门应不定期对差旅费报销情况进行审计监督。2.违规处罚对于违反本制度规定的差旅费报销行为，公司将视情节轻重给予相应处罚：（1）对于虚报、多报差旅费的，责令其退还虚报、多报金额，并给予警告处分；情节严重的，给予记过以上处分。（2）对于未经批准擅自改变出差路线、延长出差时间的，责令其改正，并扣减相应的差旅费；情节严重的，给予警告处分。（3）对于将个