国美电器有限公司购供价管理规定

国美电器有限公司购供价管理规定一、总则1.目的为加强国美电器有限公司（以下简称"公司"）购供价管理，规范采购与供应价格行为，确保公司采购成本合理控制，提升公司市场竞争力，特制定本规定。2.适用范围本规定适用于公司总部及各分部的采购与供应业务，包括但不限于商品采购、服务采购等涉及价格管理的相关活动。3.基本原则公平公正原则：采购与供应活动应遵循公平、公正的市场竞争规则，确保所有供应商享有平等的参与机会，不得偏袒任何一方。成本效益原则：在保证商品质量和服务水平的前提下，充分考虑采购成本与销售效益的平衡，努力降低采购成本，提高公司盈利能力。透明公开原则：购供价相关信息应保持透明公开，便于内部监督和管理，同时也有助于与供应商建立良好的合作关系。二、职责分工1.采购部门负责市场调研，收集供应商信息，建立供应商数据库。根据公司销售计划和库存情况，制定采购计划，并与供应商进行商务谈判，争取合理的采购价格。负责采购合同的起草、签订与执行，跟踪采购订单的执行情况，确保按时、按质、按量到货。定期对采购成本进行分析和评估，提出降低采购成本的建议和措施。2.财务部门参与采购合同的审核，对价格条款的合理性进行财务分析。负责采购成本的核算与统计，提供相关财务数据支持购供价管理决策。监督采购资金的支付，确保资金支付符合公司财务制度和合同约定。对采购价格变动进行财务审计，检查价格调整的合理性和合规性。3.销售部门及时反馈市场价格动态和客户对价格的敏感度，为采购部门制定采购价格提供参考依据。根据销售策略和市场需求，协助采购部门确定合理的采购数量和采购时机。配合采购部门与供应商进行价格谈判，共同推动购供价的优化。4.商品管理部门负责商品的分类管理和标准制定，为采购价格管理提供商品标准和质量要求。参与采购合同的审核，对商品质量条款进行把关，确保采购商品符合公司销售要求。定期对商品价格进行市场监测和分析，提出价格调整建议。5.法务部门审核采购合同的合法性和合规性，确保合同中价格条款符合法律法规要求。协助处理采购过程中的法律纠纷，维护公司合法权益。三、采购价格管理流程1.供应商选择与准入供应商开发：采购部门通过多种渠道收集供应商信息，包括市场调研、行业推荐、供应商自荐等。对潜在供应商进行初步筛选，评估其生产能力、产品质量、价格水平、信誉等方面的情况。供应商评估：组建评估小组，对符合初步筛选条件的供应商进行实地考察和综合评估。评估内容包括供应商的生产设备、工艺流程、质量管理体系、环保情况、财务状况等。根据评估结果，确定供应商的等级和准入资格。供应商准入审批：评估小组将供应商评估报告提交至采购部门负责人审核，审核通过后报公司管理层审批。经批准后的供应商纳入公司供应商数据库，作为采购业务的合作对象。2.采购价格谈判采购需求分析：采购部门根据销售计划、库存情况和市场预测，确定具体的采购需求，包括采购商品的种类、规格、数量、交货时间等。价格信息收集：采购人员通过市场调研、供应商报价、行业数据统计等方式，收集与采购商品相关的价格信息。分析不同供应商的价格水平、价格构成、价格优势等，为价格谈判提供参考依据。谈判准备：采购人员制定谈判策略，明确谈判目标、底线和让步空间。准备好相关的采购文件、市场数据、供应商资料等谈判资料，确保谈判过程中有充分的信息支持。谈判过程：采购人员与供应商进行面对面的谈判，就采购价格、交货期、质量标准、付款方式等条款进行协商。在谈判过程中，要充分沟通双方的利益诉求，寻求达成共识的解决方案。对于价格条款，要通过合理的谈判技巧，争取最有利的采购价格。谈判结果确定：谈判结束后，采购人员整理谈判记录，形成谈判报告。将谈判报告提交至采购部门负责人审核，审核通过后报公司管理层审批。经批准后的采购价格作为签订采购合同的依据。3.采购合同签订合同起草：采购部门根据谈判结果，起草采购合同。合同中应明确采购商品的名称、规格、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、付款方式、违约责任等条款。确保合同条款清晰、准确、合法，避免出现模糊不清或歧义的表述。合同审核：采购合同初稿提交至财务部门、法务部门等相关部门进行审核。财务部门审核价格条款的合理性和财务风险，法务部门审核合同的合法性和合规性。各部门提出审核意见，采购部门根据审核意见对合同进行修改完善。合同签订：经审核通过后的采购合同，由采购部门负责人与供应商签订。签订后的合同原件交至公司档案室存档，复印件分发给相关部门执行。4.采购价格执行与监控采购订单下达：采购部门根据采购合同，下达采购订单给供应商。采购订单应明确采购商品的具体要求、交货时间、交货地点等信息，确保供应商按照合同约定履行义务。价格执行跟踪：采购人员定期跟踪采购订单的执行情况，检查供应商是否按照合同约定的价格、质量和交货期供应商品。如发现供应商存在价格变动或违约行为，应及时与供应商沟通协商，要求其按照合同约定执行。价格监控与分析：财务部门定期对采购价格进行监控和分析，对比采购成本与预算目标、市场价格水平等。如发现采购价格异常波动，应及时与采购部门沟通，共同分析原因，采取相应的措施进行调整。价格调整：在采购合同执行过程中，如因市场价格波动、原材料价格变化、供应商成本变动等原因，需要调整采购价格的，采购部门应与供应商重新进行谈判，签订价格调整协议。价格调整协议需按照采购合同签订的审核流程进行审核和审批。四、供应价格管理1.定价策略成本加成定价：根据商品的采购成本加上一定的利润率来确定供应价格。成本包括采购成本、运输成本、仓储成本、营销成本等直接和间接成本。利润率应根据市场情况、公司目标利润等因素综合确定。市场导向定价：参考市场同类商品的价格水平，结合公司的品牌定位、产品特点和市场竞争力，确定供应价格。通过市场调研和分析，了解竞争对手的价格策略和市场价格走势，以确保公司的供应价格具有市场竞争力。差异化定价：根据商品的不同规格、型号、品质、服务等因素，实施差异化定价策略。对于高端产品或具有特殊功能的商品，可以适当提高价格；对于普通产品或竞争激烈的商品，应保持价格的合理性和竞争力。2.价格调整定期调整：公司根据市场价格波动情况、原材料价格变化、通货膨胀率等因素，定期对供应价格进行评估和调整。一般每季度或半年进行一次全面的价格评估，根据评估结果确定是否需要调整价格以及调整的幅度。实时调整：对于市场价格波动较大或原材料价格突然上涨等特殊情况，公司应及时对供应价格进行调整。采购部门应密切关注市场动态，及时向销售部门和管理层汇报价格变动情况，以便做出相应的决策。价格调整流程：供应价格调整由销售部门或采购部门提出申请，说明价格调整的原因、幅度和影响范围。申请提交至商品管理部门进行审核，审核通过后报公司管理层审批。经批准后的价格调整通知及时传达给相关部门和供应商，并在公司内部系统中进行更新。3.价格信息管理价格信息收集：销售部门和采购部门应定期收集市场价格信息，包括竞争对手的价格、供应商的报价、行业价格指数等。通过多种渠道获取价格信息，如市场调研机构报告、行业媒体资讯、供应商沟通等，确保价格信息的准确性和及时性。价格信息分析：对收集到的价格信息进行分析，了解市场价格走势和价格波动原因。分析不同地区、不同渠道、不同时间的价格差异，为公司制定定价策略和价格调整提供数据支持。价格信息共享：建立价格信息共享平台，将收集到的价格信息在公司内部各部门之间进行共享。销售部门、采购部门、商品管理部门等相关部门可以根据共享的价格信息，及时调整销售策略、采购计划和商品定价，提高公司的市场响应能力。五、购供价风险管理1.价格波动风险风险识别：密切关注市场价格波动情况，分析价格波动的原因和趋势。对于原材料价格波动较大、市场竞争激烈的商品，要重点关注价格波动风险。风险评估：评估价格波动对公司采购成本、销售利润和市场竞争力的影响程度。根据风险评估结果，确定风险等级和应对策略。风险应对：通过与供应商签订长期合同、套期保值、优化库存管理等方式，降低价格波动风险。对于价格波动较大的商品，可以采用分批采购、锁定价格等策略，避免因价格大幅上涨而增加采购成本。2.供应商价格欺诈风险风险识别：加强对供应商的信用管理和监督，关注供应商的经营状况和信誉情况。对于新合作的供应商或价格变动频繁的供应商，要重点防范价格欺诈风险。风险评估：评估供应商价格欺诈的可能性和影响程度。通过对供应商历史交易记录、市场口碑、财务状况等方面的分析，判断供应商是否存在价格欺诈的风险。风险应对：建立供应商价格审核机制，对供应商的报价进行严格审核。要求供应商提供价格构成明细和成本核算依据，确保价格的合理性。加强与供应商的沟通与合作，建立长期稳定的合作关系，减少价格欺诈的发生。3.内部价格管理风险风险识别：加强对内部采购流程和价格管理环节的监督，防止出现采购人员违规操作、价格信息泄露等风险。对于价格谈判过程中的保密措施、采购合同的签订与执行等环节，要重点关注。风险评估：评估内部价格管理风险对公司采购成本和运营效率的影响程度。通过对内部审计、投诉举报等情况的分析，判断内部价格管理风险的存在情况。风险应对：建立健全内部价格管理制度和监督机制，加强对采购人员的培训和教育，提高其风险意识和合规意识。加强内部审计和监督检查，及时发现和纠正内部价格管理中的问题，确保购供价管理的规范和有效。六、监督与考核1.内部监督审计监督：公司内部审计部门定期对购供价管理情况进行审计，检查采购价格的合理性、采购合同的签订与执行情况、价格调整的合规性等。审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。财务监督：财务部门加强对采购成本的核算和监督，确保采购资金的合理使用。对采购价格变动进行财务分析，检查价格调整是否符合公司财务制度和成本控制要求。业务部门监督：采购部门、销售部门、商品管理部门等业务部门之间应相互监督，及时发现和纠正购供价管理中的问题。建立业务部门之间的沟通协调机制，加强信息共享和协作配合，共同推动购供价管理工作的顺利开展。2.外部监督供应商监督：鼓励供应商对公司的购供价管理情况进行监督，如发现公司存在价格不合理、违约等行为，供应商有权向公司提出申诉。公司应及时处理供应商的申诉，维护供应商的合法权益，同时也有助于改进公司的购供价管理工作。市场监督：接受市场监管部门、行业协会等外部机构的监督检查，确保公司的购供价管理行为符合法律法规和市场规则要求。积极配合外部监督检查工作，对发现的问题及时进行整改，提升公司的市场形象和信誉度。3.考核机制考核指标：建立购供价管理考核指标体系，包括采购成本降低率、供应价格毛利率、价格调整及时率、供应商满意度等指标。通过量化考核指标，对采购部门和相关业务部门的购供价管理工作进行全面评价。考核周期：购供价管理考核周期为年度考核，每年年底对各部门的考核指标完成情况进行统计和评价。考核结果应用：根据考核结果，对