授权管理制度

授权管理制度一、总则1.目的为规范公司授权管理，明确授权范围、权限、流程及监督机制，确保公司各项经营管理活动依法、有序、高效开展，保障公司和股东的合法权益，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司总部及各子公司、分公司的授权管理工作。公司所有员工在履行工作职责过程中涉及的授权事项，均应遵循本制度规定。3.基本原则合法合规原则：授权行为必须符合国家法律法规及公司章程的规定，不得超越法律和章程赋予的权限。风险可控原则：充分评估授权事项可能带来的风险，确保授权在风险可承受范围内，避免因过度授权导致公司利益受损。权责对等原则：被授权人应在授权范围内行使职权，并承担相应的责任，做到权力与责任相匹配。适度授权原则：根据公司经营管理的实际需要，合理确定授权范围和程度，既保证经营管理的灵活性和效率，又防止权力过度分散。

二、授权的定义与分类1.授权的定义授权是指公司管理层将其部分职权授予下属部门或人员行使的行为。被授权人在授权范围内，以公司名义对外开展业务活动或处理内部事务，其行为后果由公司承担。2.授权的分类按授权形式分类书面授权：通过正式的授权文件，明确授权事项、范围、权限、期限等内容，具有法律效力。书面授权文件应加盖公司公章，并由授权人签字确认。口头授权：在紧急情况下或特定业务场景中，经授权人口头同意，被授权人可在一定范围内临时行使某项职权。口头授权应在事后及时补办书面授权手续。按授权性质分类常规授权：对公司日常经营管理活动中经常发生的、标准化的业务事项进行的授权。常规授权通常规定了明确的业务流程和审批权限，被授权人按照既定程序和权限进行操作。特别授权：针对公司非经常性发生的、重大的、特殊的业务事项或超出常规授权范围的事项进行的授权。特别授权应根据具体情况进行专项研究和审批，明确授权的具体内容和要求。

三、授权的范围与权限1.公司治理层面的授权股东大会对董事会的授权股东大会可根据公司章程规定，将部分职权授予董事会行使，如决定公司的经营方针和投资计划、选举和更换董事等。授权内容应明确具体，符合法律法规和公司章程的规定，并在股东大会决议中予以详细说明。董事会对管理层的授权董事会可将公司的日常经营管理权授予管理层，包括制定公司的年度经营计划和投资方案、组织实施公司年度经营计划和投资方案等。董事会应根据公司实际情况，合理确定授权范围和权限，明确管理层在经营管理活动中的职责和义务，并通过制定相关管理制度和流程进行规范。2.经营管理业务层面的授权财务管理授权授权财务部门负责人在一定金额范围内审批费用报销、资金支付等财务事项。具体审批金额标准根据公司规模和业务情况制定，并根据实际情况适时调整。授权财务人员进行账务处理、税务申报等日常财务工作，明确其操作规范和责任。采购管理授权授权采购部门负责人根据采购预算和采购计划，在规定的供应商范围内选择供应商，并签订采购合同。对于重大采购项目，应报经上级领导审批。明确采购人员在采购过程中的权限，如采购价格谈判、采购合同条款审核等，确保采购活动的合规性和经济性。销售管理授权授权销售部门负责人制定销售策略、开拓市场、签订销售合同等。对于重大销售合同或涉及重要客户的销售业务，应报经上级领导审批。规定销售人员在销售活动中的权限，如客户信用评估、销售价格确定等，保障销售业务的顺利开展。项目管理授权授权项目经理负责项目的组织实施、进度控制、质量保证等工作。根据项目规模和复杂程度，明确项目经理在项目预算、资源调配、合同签订等方面的权限。对于重大项目或涉及公司战略目标的项目，应建立专门的项目管理团队，并由公司高层领导进行总体协调和决策。

四、授权的流程1.授权申请各部门或人员根据工作需要，如需获得授权，应填写《授权申请表》，详细说明授权事项、授权理由、拟授权范围和期限等内容。《授权申请表》应提交至上级主管部门或领导进行审核。2.授权审核与批准上级主管部门或领导收到《授权申请表》后，应对申请事项进行全面审核，评估其必要性、合理性和风险可控性。对于常规授权申请，审核部门或领导可根据既定的授权标准和流程进行审批；对于特别授权申请，应组织相关部门和人员进行专项论证，并报经公司高层领导或董事会审批。审核通过后，授权人应签署授权文件，明确授权事项、范围、权限、期限等内容，并加盖公司公章。3.授权文件的发放与存档授权文件应及时发放给被授权人，并要求其签收确认。同时，授权文件的原件或复印件应存档于公司相关部门，以备查阅和监督。4.授权的变更与终止在授权期限内，如因公司经营管理情况发生变化、授权事项调整或被授权人不再适合行使授权职权等原因，需要变更或终止授权的，应由授权人提出申请，按照授权审核与批准的流程进行办理。变更授权时，应重新签署授权文件，明确变更后的授权事项、范围、权限、期限等内容；终止授权时，应收回授权文件，并通知相关部门和人员停止行使被授权的职权。

五、被授权人的职责与义务1.职责被授权人应在授权范围内，认真履行职责，积极开展工作，确保授权事项的顺利完成。按照公司规定的业务流程和操作规范，妥善处理授权事项，保证工作质量和效率。定期向授权人汇报授权事项的进展情况和结果，及时反馈工作中遇到的问题和困难。2.义务严格遵守国家法律法规、公司章程及公司各项规章制度，依法依规行使职权。保守公司商业秘密和工作中知悉的其他机密信息，不得泄露给任何第三方。接受公司内部审计、监察等部门的监督检查，如实提供相关资料和信息。如发现授权事项存在风险或可能损害公司利益的情况，应及时向授权人报告，并采取措施加以防范和纠正。

六、监督与考核1.监督机制公司内部审计部门定期对授权管理情况进行审计监督，检查授权事项的执行情况、被授权人的履职情况以及授权文件的合规性等。公司监察部门负责对授权过程中的违规行为进行调查处理，对违反授权管理制度的单位和个人依法依规追究责任。各部门应建立内部监督机制，对本部门及下属人员的授权事项执行情况进行日常监督检查，及时发现和纠正问题。2.考核评价建立被授权人的考核评价体系，定期对其履职情况进行考核评价。考核评价指标包括工作业绩、工作质量、合规性、团队协作等方面。根据考核评价结果，对表现优秀的被授权人给予表彰和奖励；对履职不力、违反授权管理制度的被授权人，视情节轻重给予批评教育、警告、罚款、解除授权等处理措施。3.信息反馈与持续改进公司应定期收集和分析授权管理过程中的信息，总结经验教训，针对存在的问题及时提出改进措施。根据公司经营管理的发展变化，适时调整授权管理制度和流程，确保授权管理工作与公司实际情况相适应，不断提高公司授权管理水平。

七、附则1.本制度自发布之日起生效实施，如有未尽事宜，由公司董事会负责解释和修订。2.