投标保证金管理办法

投标保证金管理办法一、总则1.目的为规范公司投标保证金的管理，确保投标活动的顺利进行，保障公司的合法权益，特制定本办法。2.适用范围本办法适用于公司参与的各类招投标项目中涉及的投标保证金管理。3.基本原则依法合规原则：严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保投标保证金管理合法合规。专款专用原则：投标保证金应专项用于相关招投标项目，不得挪作他用。风险可控原则：对投标保证金的收取、退还等环节进行严格管理，有效控制风险。

二、管理职责1.招标采购部门负责组织招投标活动，明确投标保证金的金额、缴纳方式、缴纳时间等要求，并在招标文件中予以明确。跟踪投标保证金的缴纳情况，对未按时缴纳或未足额缴纳的投标人进行催缴或按规定处理。负责与中标人及未中标人沟通投标保证金的退还事宜。2.财务部门负责投标保证金的收取、核算和保管，确保资金安全。根据招标采购部门的通知，及时办理投标保证金的退还手续。3.法务部门参与招标文件的审核，对投标保证金相关条款的合法性进行审查。对投标保证金管理过程中涉及的法律问题提供咨询和支持。

三、投标保证金的收取1.金额确定招标采购部门应根据项目特点、市场情况等因素，合理确定投标保证金的金额，并在招标文件中明确规定。投标保证金金额一般不超过项目估算价的一定比例，具体比例按照国家法律法规和相关政策执行。在特殊情况下，如项目竞争激烈、风险较大等，经公司相关领导批准，可以适当提高投标保证金金额。2.缴纳方式招标文件应明确规定投标保证金的缴纳方式，一般包括银行转账、支票、汇票、本票等。投标人应按照规定的方式缴纳投标保证金，不得采用其他方式。采用银行转账方式缴纳投标保证金的，投标人应将投标保证金足额汇至招标文件指定的银行账户，并在汇款凭证上注明项目名称、投标人名称等信息。3.缴纳时间招标文件应明确规定投标保证金的缴纳截止时间，投标人应在截止时间前将投标保证金足额缴纳至指定账户。招标采购部门应在开标前对投标保证金的缴纳情况进行核对，对未按时缴纳或未足额缴纳的投标人，应取消其投标资格。

四、投标保证金的保管1.账户设置财务部门应设立专门的投标保证金账户，用于存放投标保证金。该账户应与公司其他账户分开核算，确保资金安全。投标保证金账户应按照银行相关规定进行管理，定期进行对账，确保账户余额与银行记录一致。2.资金安全财务部门应采取必要的安全措施，确保投标保证金的资金安全。如设置密码、加强账户监控等。严禁将投标保证金账户资金用于其他用途，如挪用、拆借等。3.账务处理财务部门应按照财务会计准则，对投标保证金的收取、退还等业务进行及时、准确的账务处理。每月末，财务部门应编制投标保证金收支情况报表，报送公司相关领导和部门。

五、投标保证金的退还1.退还条件未中标人的投标保证金，在中标通知书发出后一定期限内（一般为[X]个工作日），招标采购部门应通知财务部门办理退还手续。财务部门应在收到通知后的[X]个工作日内，将投标保证金无息退还至原缴纳账户。中标人的投标保证金，在签订合同后一定期限内（一般为[X]个工作日），招标采购部门应通知财务部门办理退还手续。财务部门应在收到通知后的[X]个工作日内，将投标保证金无息退还至原缴纳账户。但中标人如有下列情形之一的，投标保证金不予退还：中标后无正当理由不与招标人签订合同的；在签订合同时向招标人提出附加条件或者更改合同实质性内容的；拒绝履行合同义务的。2.退还流程招标采购部门填写《投标保证金退还申请表》，详细注明项目名称、投标人名称、缴纳金额、退还原因等信息，并附上相关证明材料（如中标通知书、合同等）。《投标保证金退还申请表》经部门负责人审核签字后，报公司相关领导审批。财务部门根据审批通过的《投标保证金退还申请表》，办理投标保证金的退还手续。在退还投标保证金时，财务部门应核对原缴纳账户信息，确保资金准确退还至原缴纳账户。财务部门在办理完投标保证金退还手续后，应及时将退还情况反馈给招标采购部门，并做好相关账务处理。

六、特殊情况处理1.投标人撤回投标在投标截止时间前，投标人撤回投标的，招标采购部门应在收到投标人书面撤回通知后，及时通知财务部门。财务部门应在核实情况后，将投标保证金无息退还至原缴纳账户。2.投标文件被否决因投标人原因导致投标文件被否决的，其投标保证金不予退还。招标采购部门应在评标结束后，及时通知财务部门处理。3.项目终止因不可抗力或其他原因导致项目终止的，招标采购部门应及时通知财务部门。财务部门应在核实情况后，将所有投标人的投标保证金无息退还至原缴纳账户。

七、监督与检查1.内部审计公司内部审计部门应定期对投标保证金的管理情况进行审计，检查投标保证金的收取、保管、退还等环节是否符合本办法规定，是否存在违规行为。审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.定期检查招标采购部门和财务部门应定期对投标保证金的管理情况进行自查，确保管理工作规范、有序。自查情况应形成书面报告，报送公司相关领导和部门。3.违规处理对于违反本办法规定的单位和个人，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。对于因违规行为给公司造成损失的，相关责任人应承担赔偿责任。涉嫌违法犯罪的，将依法移送司法机关处理。

八、附则1.解释权本办法由公司[具体部门]负责