公司差旅费报销管理制度及流程

公司差旅费报销管理制度及流程一、总则1.目的为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，结合公司实际情况，制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司全体员工因公务出差所发生的差旅费报销。3.职责分工财务部：负责制定差旅费报销标准，审核差旅费报销凭证，办理差旅费报销支付。人力资源部：负责核实出差人员信息及出差任务的必要性。出差人员所在部门：负责审核出差人员的出差申请及费用的合理性。

二、差旅费报销标准1.交通工具飞机：员工可乘坐经济舱。因特殊情况需乘坐公务舱或头等舱的，须提前经上级领导批准。火车：一般员工可乘坐火车硬座、硬卧，因工作需要或路途较远可乘坐软卧、高铁二等座。中层及以上管理人员可乘坐高铁一等座、动车一等座。长途汽车：根据实际情况选择合适座位等级乘坐。市内交通：在出差地市内，可乘坐公交车、地铁、出租车等。乘坐出租车需注明事由及起止地点，原则上两人以上同行不允许单独乘坐出租车。2.住宿费根据出差地区不同，分为三类地区制定标准：一类地区：如北京、上海、广州、深圳等一线城市，住宿费标准为[X]元/天。二类地区：如其他省会城市、直辖市等，住宿费标准为[X]元/天。三类地区：除一、二类地区外的其他地区，住宿费标准为[X]元/天。同性员工两人以上（含两人）一同出差的，应合住一间标准间，按标准报销住宿费；单人出差或异性员工出差的，经上级领导批准后可选择单人住宿，住宿费标准可上浮[X]%报销。3.伙食补助费出差期间，按自然（日历）天数计算，给予每人每天[X]元的伙食补助费。到公司设有驻外机构或分公司所在地出差，由驻外机构或分公司提供食宿的，不再发放伙食补助费。4.市内交通费出差期间，市内交通费按每人每天[X]元标准包干使用，不再报销市内其他交通费用。若因特殊原因实际发生的市内交通费用超过标准的，须经上级领导批准后，按实际发生额报销。

三、差旅费报销流程1.出差申请员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，注明出差事由、目的地、预计出差时间、交通工具等信息，提交至所在部门负责人审批。部门负责人根据工作需要，对出差申请进行审核，签署意见后报分管领导审批。分管领导审批通过后，员工方可进行出差安排。2.出差执行出差人员应严格按照出差申请的内容执行出差任务，不得擅自变更出差路线、延长出差时间或改变出差事由。在出差过程中，应妥善保管好相关票据，如机票、火车票、住宿费发票、市内交通费发票等，以备报销使用。3.报销申请出差结束后，出差人员应在[X]个工作日内填写《差旅费报销单》，并将出差申请、相关票据等一并粘贴整齐后，提交至所在部门负责人审核。部门负责人对报销内容的真实性、合理性进行审核，确认无误后签署意见，报财务部审核。4.财务部审核财务部收到报销申请后，对报销凭证的合法性、完整性、准确性进行审核。重点审核票据是否真实有效、费用是否符合报销标准、审批流程是否齐全等。对于不符合报销规定的，财务部有权要求出差人员补充或更正相关资料；对于超标准报销的部分，财务部不予报销。5.报销审批经财务部审核通过的报销申请，报公司领导审批。公司领导根据公司财务状况和相关规定进行审批。审批通过后，报销申请进入报销支付流程。6.报销支付财务部根据审批后的报销申请，在规定的时间内办理报销支付手续。报销款项原则上通过银行转账方式支付给出差人员本人。若因特殊情况需要现金支付的，须经财务部负责人批准，并严格按照公司现金管理规定执行。

四、其他规定1.票据要求出差取得的各类票据必须是合法、有效的正规发票。发票应注明公司名称、日期、内容、金额等信息，且发票印章清晰可辨。火车票、飞机票等票据丢失的，应提供相关证明材料（如购票记录、行程单等），经所在部门负责人和财务部审核后，按规定报销。2.特殊情况处理因工作需要，出差人员发生的业务招待费、礼品费等，应单独填写报销单，按照公司业务招待费管理制度进行审批报销，不在差旅费中列支。若出差期间因工作原因发生的额外费用，如会议费、培训费等，应提供相关会议通知、培训证明等资料，经所在部门负责人和财务部审核后，按规定另行报销，不在差旅费中列支。3.违规处理对于虚报、多报差旅费等违规行为，一经发现，除追回违规报销款项外，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。因个人原因导致出差费用超支的部分，由出差人员自行承担。

五、附则1.