药品盘点制度24975

药品盘点制度24975一、总则1.目的为加强公司药品管理，确保药品账物相符，保证药品质量，特制定本制度。通过定期盘点和不定期抽盘，及时发现药品管理中存在的问题，采取有效措施加以解决，保障公司药品运营的准确性和安全性。2.适用范围本制度适用于公司内所有药品的盘点管理，包括采购入库药品、储存药品、销售发出药品等各个环节涉及的药品。3.职责分工仓储部门负责组织药品的日常盘点工作，包括制定盘点计划、安排盘点人员、准备盘点工具等。确保盘点过程中药品数量的准确清点，做好盘点记录，并对盘点结果负责。根据盘点结果编制盘点报告，及时反馈盘点差异情况。财务部门负责监督盘点工作的执行情况，确保盘点工作按照规定程序进行。参与盘点结果的审核，负责对盘点差异进行财务处理，调整相关账目。协助仓储部门分析盘点差异产生的原因，提供财务方面的建议和支持。质量管理部门负责在盘点过程中对药品质量进行检查，确保盘点药品的质量符合要求。对盘点中发现的质量问题药品进行标识、隔离，并按照质量管理相关规定进行处理。其他相关部门采购部门负责配合盘点工作，提供采购相关信息，协助核实药品采购数量及到货情况。销售部门负责提供销售相关信息，协助核实药品销售数量及发货情况。

二、盘点计划1.定期盘点盘点周期每月末进行一次全面盘点，确保当月药品账物相符。盘点时间应安排在业务相对较少的时间段进行，一般选择在月末最后一个工作日的下午或晚上，以减少对日常业务的影响。每季度末进行一次重点药品盘点，重点药品包括贵重药品、效期药品、特殊管理药品等。盘点范围应涵盖该季度内所有涉及的重点药品。盘点计划制定仓储部门应在每月末前[X]个工作日制定次月的盘点计划，每季度末前[X]个工作日制定下季度重点药品盘点计划。盘点计划应明确盘点的范围（如仓库、门店等具体地点）、时间安排、人员分工、盘点方法等内容。将盘点计划报财务部门、质量管理部门及其他相关部门审核，审核通过后按照计划组织实施。2.不定期抽盘抽盘频率质量管理部门每月至少组织一次对库存药品的不定期抽盘，以检查药品质量及实际库存情况。公司内部审计部门每半年进行一次对药品盘点工作的专项审计抽盘，对盘点流程、结果准确性等进行检查。抽盘计划制定质量管理部门和内部审计部门应根据各自工作安排制定不定期抽盘计划，明确抽盘的范围、时间、人员等。抽盘计划应提前通知仓储部门及相关部门，确保抽盘工作顺利进行。

三、盘点准备1.人员准备根据盘点计划，确定参与盘点的人员名单，包括仓储人员、财务人员、质量管理人员等。对参与盘点人员进行培训，使其熟悉盘点流程、方法及相关要求，明确各自的职责。培训内容包括盘点制度、药品分类知识、盘点表填写规范等。2.工具准备准备足够数量的盘点表、计算器、标签纸、笔等盘点工具。确保盘点工具的准确性和可靠性，如盘点表应事先编号，计算器应经过校准。3.药品整理在盘点前，仓储部门应对药品进行整理，将药品按照类别、剂型、规格等进行有序摆放，确保标识清晰，便于清点。对货架、货位进行清理，将不属于盘点范围的物品清理出盘点区域，避免混淆。核对药品的货位卡、标识与实物是否一致，如有不符及时调整。

四、盘点实施1.初盘初盘人员按照预先划分的盘点区域和盘点任务，对药品逐一进行清点。采用实地清点的方法，记录药品的名称、规格、剂型、数量、批次、效期等信息，并准确填写在盘点表上。在清点过程中，如发现药品有破损、变质、过期等异常情况，应及时做好记录，并报告质量管理部门。2.复盘复盘人员在初盘完成后，对初盘结果进行复查。复盘比例应不低于初盘数量的[X]%。复盘过程中，如发现初盘结果与实际情况不符，应及时与初盘人员沟通核实，共同查找差异原因，并在盘点表上注明。复盘完成后，在盘点表上签字确认。3.监盘财务人员和质量管理人员负责对盘点过程进行监盘。监盘人员应监督盘点人员的操作是否规范，盘点数据记录是否准确，确保盘点工作的公正性和准确性。如发现盘点过程中存在违规行为或数据记录不实等情况，应及时制止并要求改正。

五、盘点记录与报告1.盘点记录盘点人员应认真、准确地填写盘点表，确保各项信息完整、清晰。盘点表应包括药品名称、规格、剂型、批次、效期、初盘数量、复盘数量、差异数量、差异原因等内容。盘点结束后，盘点人员应将盘点表交至仓储部门负责人审核签字。2.盘点报告编制仓储部门负责人根据审核后的盘点表编制盘点报告。盘点报告应包括盘点基本情况（如盘点时间、范围、人员等）、盘点结果（如账实相符情况、差异数量及金额等）、差异原因分析、改进措施及建议等内容。在盘点报告中，应详细列出账实差异的具体情况，如盘盈药品的名称、规格、数量及盘亏药品的名称、规格、数量等，并对差异原因进行初步分析。3.报告审核与报送盘点报告编制完成后，先报财务部门审核。财务部门应从财务角度对盘点结果进行审核，核实账实差异对财务数据的影响，并提出财务处理意见。经财务部门审核后的盘点报告再报质量管理部门审核。质量管理部门应重点审核盘点过程中对药品质量的检查情况及质量问题药品的处理情况。审核通过后的盘点报告报送公司管理层，管理层根据盘点报告了解公司药品管理状况，做出决策和部署。

六、盘点差异处理1.差异分析仓储部门、财务部门和质量管理部门共同对盘点差异进行分析，查找差异产生的原因。差异原因可能包括以下几种：药品入库时数量记录错误，如供应商发货数量有误、验收人员清点失误等。药品在储存过程中发生损耗、被盗、变质等情况，但未及时记录。药品销售过程中数量记录错误，如销售开票数量与实际发货数量不符、退货处理不及时等。盘点过程中操作失误，如漏盘、重复盘点、记录错误等。其他原因，如系统数据错误、货位调整未及时更新记录等。2.处理措施根据差异原因，采取相应的处理措施：对于因记录错误导致的差异，如入库、销售记录错误等，及时更正相关记录，并对责任人进行批评教育，防止类似错误再次发生。对于药品损耗、被盗等情况，查明原因后，属于正常损耗的，按照公司规定进行账务处理；属于被盗等异常情况的，应及时报告公司领导，并配合相关部门进行调查处理。对于药品变质等质量问题，质量管理部门按照相关规定进行处理，如报废、返工等，并及时调整库存数量和账目。对于盘点过程中的操作失误，对相关责任人进行培训和指导，提高其盘点技能和责任心，同时对已造成的差异进行更正。对于系统数据错误等原因导致的差异，及时与信息部门沟通，对系统数据进行调整和维护，确保系统数据与实际库存一致。3.处理结果跟踪对盘点差异处理结果进行跟踪，确保处理措施得到有效执行。仓储部门应在处理差异后的下一次盘点时，检查差异是否已得到彻底解决，防止问题再次出现。财务部门应监督差异处理的财务处理是否正确，确保账目清晰、准确。

七、盘点监督与考核1.监督机制公司内部审计部门定期对盘点工作进行审计监督，检查盘点制度的执行情况、盘点流程的合规性、盘点结果的准确性等。审计部门通过查阅盘点记录、访谈相关人员、实地抽查等方式进行审计，并出具审计报告。质量管理部门在盘点过程中对药品质量进行监督检查，确保盘点药品质量符合要求。如发现质量问题，及时按照质量管理规定处理，并反馈给相关部门。2.考核办法建立盘点工作考核机制，对参与盘点的部门和人员进行考核。考核指标包括盘点准确率、盘点及时率、盘点差异处理情况等。盘点准确率=（账实相符药品金额/盘点药品总金额）×100%。盘点及时率=（实际完