ISO31000风险管理标准中文版

ISO31000风险管理标准中文版一、引言在当今复杂多变的环境中，组织面临着各种不确定性和风险。有效的风险管理对于组织的生存、发展和成功至关重要。ISO31000风险管理标准为组织提供了一套全面、系统且通用的风险管理原则、框架和流程，帮助组织识别、评估、应对和监控风险，以实现其目标。

二、ISO31000风险管理标准概述ISO31000标准是由国际标准化组织（ISO）制定的关于风险管理的国际标准。它适用于各种类型、规模和性质的组织，无论是盈利性还是非盈利性组织。该标准旨在提供一个灵活的风险管理框架，使组织能够根据自身的特点和需求，定制适合的风险管理方法。

（一）标准的目的ISO31000标准的主要目的是帮助组织：1.提高对风险的认识和理解，识别潜在的风险来源。2.系统地评估风险的可能性和影响程度，以便确定风险的优先级。3.制定和实施有效的风险应对策略，降低风险对组织目标的负面影响。4.增强组织应对风险的能力，提高组织的抗风险能力和稳定性。5.促进组织内部各部门之间的协作与沟通，共同应对风险。

（二）标准的适用范围ISO31000标准适用于各种组织的风险管理活动，包括但不限于：1.企业管理，如战略规划、运营管理、财务管理等。2.项目管理，确保项目目标的实现，识别和应对项目过程中的风险。3.安全管理，保障人员、财产和环境的安全。4.质量管理，避免因风险导致的质量问题。5.供应链管理，应对供应链中的各种风险，如供应商违约、物流中断等。

三、风险管理原则ISO31000标准提出了以下风险管理原则：

（一）整合性原则风险管理应融入组织的所有活动和流程中，与组织的战略、目标和运营相结合。它不是一个孤立的过程，而是贯穿于组织各个层面和职能领域的整体管理活动。

（二）结构化和定制化原则风险管理应采用结构化的方法，按照一定的流程和步骤进行。同时，应根据组织的具体情况进行定制化，确保风险管理措施符合组织的特点和需求。

（三）动态性原则风险是不断变化的，因此风险管理是一个动态的过程。组织应持续监测风险状况，及时调整风险应对策略，以适应风险的变化。

（四）全员参与原则风险管理涉及组织的各个层面和人员，每个人都对风险管理负有责任。组织应鼓励全体员工积极参与风险管理活动，提高员工的风险意识和应对能力。

（五）基于事实的决策原则风险管理决策应基于对风险的准确识别、评估和分析，依据可靠的数据和信息做出。避免主观臆断和盲目决策。

（六）持续改进原则组织应不断评估和改进风险管理过程，总结经验教训，提高风险管理的有效性和效率。通过持续改进，使风险管理更好地适应组织的发展和环境的变化。

四、风险管理框架ISO31000标准提供了一个风险管理框架，包括以下几个部分：

（一）风险管理方针组织应制定明确的风险管理方针，阐述风险管理的目标、范围、原则和承诺。风险管理方针应与组织的战略和目标相一致，并得到组织高层的支持和认可。

（二）风险管理组织建立有效的风险管理组织架构，明确各部门和人员在风险管理中的职责和权限。风险管理组织应包括风险管理决策机构、风险管理职能部门和各业务部门，形成一个协同工作的风险管理网络。

（三）风险管理流程1.风险识别-定义：识别可能影响组织目标实现的潜在事件或情况，包括内部和外部因素。-方法：-头脑风暴法：组织相关人员集中讨论，激发思维，列出可能的风险因素。-检查表法：根据以往经验和类似项目，制定风险检查表，逐一对照识别风险。-流程图法：绘制组织业务流程的流程图，分析流程中的关键环节和可能出现的风险。-情景分析法：设想不同的情景，分析在各种情景下可能面临的风险。2.风险评估-定义：评估风险发生的可能性和影响程度，确定风险的等级。-评估方法：-定性评估：根据风险发生的可能性和影响程度的高低，将风险分为高、中、低等不同等级。例如，可能性高且影响程度大的风险为高风险；可能性中等且影响程度中等的风险为中等风险；可能性低且影响程度小的风险为低风险。-定量评估：采用数学模型和数据统计方法，对风险发生的可能性和影响程度进行量化分析。例如，通过计算风险发生的概率和预期损失值，确定风险的大小。3.风险应对-定义：根据风险评估的结果，选择合适的风险应对策略，降低风险对组织目标的负面影响。-应对策略：-风险规避：对于高风险且无法有效控制的风险，采取措施避免风险的发生。例如，放弃某个高风险的项目或业务。-风险降低：采取措施降低风险发生的可能性或影响程度。例如，加强内部控制、提高员工培训水平、购买保险等。-风险转移：将风险转移给其他方，如购买保险、签订合同转移风险等。-风险接受：对于低风险且风险应对成本过高的风险，组织选择接受风险，但应制定相应的监控措施，以便及时发现风险变化。4.风险监控-定义：持续监测风险状况，评估风险应对措施的有效性，及时发现新的风险，并调整风险应对策略。-监控方法：-建立风险指标体系：设定关键风险指标，如风险发生率、风险损失金额等，定期对指标进行监测和分析。-内部审计和风险管理审计：通过内部审计和专项风险管理审计，检查风险管理流程的执行情况和风险应对措施的有效性。-定期风险评估：定期对组织面临的风险进行重新评估，确保风险评估的准确性和及时性。

（四）风险管理信息系统建立风险管理信息系统，收集、存储、分析和报告风险管理相关的数据和信息。风险管理信息系统应能够支持风险管理流程的各个环节，为风险管理决策提供及时、准确的信息支持。

（五）风险管理文化培育良好的风险管理文化，使全体员工认识到风险管理的重要性，形成积极主动参与风险管理的氛围。风险管理文化应贯穿于组织的日常运营中，成为组织文化的一部分。

五、风险管理流程详细说明

（一）风险识别风险识别是风险管理的第一步，其目的是找出可能影响组织目标实现的各种风险因素。风险识别应全面、系统地进行，包括对组织内部和外部环境的分析。1.内部因素识别-组织架构：分析组织的层级结构、部门设置、职责分工等，识别可能存在的沟通不畅、协调困难、权力过度集中等风险。-人员因素：考虑员工的素质、能力、态度、流动性等对组织的影响。例如，关键岗位人员流失可能导致业务中断，员工操作失误可能引发安全事故等。-流程与制度：审查组织的业务流程、管理制度、操作规程等，找出其中存在的漏洞、不合理之处以及可能引发风险的环节。例如，流程过于繁琐可能导致效率低下，制度执行不到位可能引发违规风险。-资产与资源：评估组织的资产状况，包括固定资产、流动资产、知识产权等，以及资源的配置情况。例如，资产老化、资源短缺可能影响组织的正常运营。2.外部因素识别-政治与法律环境：关注国家政策法规的变化、政治稳定性、国际关系等对组织的影响。例如，新的环保法规可能要求组织增加环保投入，贸易政策的调整可能影响组织的进出口业务。-经济环境：分析宏观经济形势、行业经济状况、市场供求关系等因素。例如，经济衰退可能导致市场需求下降，行业竞争加剧可能压缩组织的利润空间。-社会与文化环境：考虑社会价值观、消费观念、人口结构变化等对组织的影响。例如，消费者对产品质量和环保要求的提高，可能促使组织改进产品和生产工艺。-技术环境：跟踪技术发展趋势，评估新技术的出现对组织现有业务和产品的冲击。例如，新兴技术可能颠覆传统行业的商业模式，组织若不能及时跟上技术变革的步伐，可能面临被淘汰的风险。-自然环境：关注自然灾害、气候异常等自然因素对组织的影响。例如，洪水、地震等自然灾害可能损坏组织的设施和设备，影响生产经营。

（二）风险评估风险评估是对识别出的风险进行分析和评价，确定风险的可能性和影响程度，以便为风险应对提供依据。1.可能性评估-历史数据分析：收集过去类似风险事件发生的频率和相关数据，分析其发生的规律和趋势，以此来推断当前风险发生的可能性。-专家判断：邀请相关领域的专家，根据他们的经验和专业知识，对风险发生的可能性进行评估。专家可以从风险因素的复杂性、不确定性、组织的控制能力等方面进行综合判断。-风险矩阵：建立风险矩阵，将风险发生的可能性分为高、中、低三个等级。例如，根据历史数据和专家判断，确定某风险发生的可能性为高的概率为30%，中等的概率为50%，低的概率为20%。2.影响程度评估-对目标的影响分析：评估风险事件对组织的战略目标、财务目标、运营目标、合规目标等的影响程度。例如，风险事件可能导致组织利润下降、市场份额减少、声誉受损、违反法律法规等。-量化分析：对于能够量化的风险影响，采用具体的指标和方法进行计算。例如，风险事件可能导致的经济损失金额、业务中断的时间长度等。-影响矩阵：构建影响矩阵，将风险对组织目标的影响程度分为严重、较大、中等、较小、轻微五个等级。例如，某风险事件可能导致组织利润下降50%以上，影响程度为严重；利润下降20%-50%，影响程度为较大；利润下降5%-20%，影响程度为中等；利润下降1%-5%，影响程度为较小；利润下降1%以下，影响程度为轻微。3.风险等级确定根据风险发生的可能性和影响程度，通过风险矩阵或其他方法确定风险的等级。例如，风险发生可能性为高且影响程度为严重的风险，属于高风险等级；可能性为中等且影响程度为较大的风险，属于中等风险等级；可能性为低且影响程度为轻微的风险，属于低风险等级。风险等级的确定有助于组织明确风险的优先级，集中资源应对高风险事件。

（三）风险应对风险应对是根据风险评估的结果，选择合适的策略来降低风险对组织目标的负面影响。1.风险规避当风险发生的可能性很高且影响程度严重，且组织无法通过其他措施有效降低风险时，可考虑采取风险规避策略。例如，某投资项目存在极高的市场风险，且组织缺乏相关的投资经验和应对能力，此时可选择放弃该投资项目，以避免潜在的巨大损失。2.风险降低-风险预防：采取措施降低风险发生的可能性。例如，加强员工培训，提高员工的风险意识和操作技能，减少因人为失误导致的风险；完善内部控制制度，加强对关键环节的监控，堵塞管理漏洞，防止违规行为的发生。-风险减轻：采取措施降低风险发生后的影响程度。例如，购买财产保险，在发生火灾、洪水等自然灾害导致财产损失时，由保险公司进行赔偿，减轻组织的经济负担；建立应急响应机制，制定应急预案，在风险事件发生时能够迅速采取措施，减少损失和影响范围。3.风险转移将风险转移给其他方，以降低组织自身承担的风险。常见的风险转移方式有：-购买保险：根据组织面临的风险状况，购买相应的保险产品，如财产保险、责任保险、信用保险等。当风险事件发生时，由保险公司承担部分或全部损失。-签订合同转移风险：在与供应商、客户等签订合同时，通过合同条款约定将部分风险转移给对方。例如，在采购合同中约定供应商对产品质量负责，若出现质量问题由供应商承担赔偿责任；在销售合同中约定客户承担运输过程中的风险等。4.风险接受对于低风险且风险应对成本过高的风险，组织可以选择接受风险。但需要制定相应的监控措施，密切关注风险的变化情况。例如，组织可能面临一些小额的财产损失风险，如办公用品的损坏等，由于风险发生的可能性较低且损失金额较小，采取风险应对措施的成本可能高于潜在的损失，此时组织可选择接受这些风险，并定期对相关情况进行检查和统计分析，以便及时发现风险是否有变化。

（四）风险监控风险监控是确保风险管理活动持续有效进行的重要环节，通过对风险状况的持续监测和评估，及时发现新的风险，评估风险应对措施的有效性，并根据情况调整风险管理策略。1.风险指标监测建立关键风险指标体系，定期对指标进行监测和分析。例如，设定销售额增长率、利润率、客户投诉率、事故发生率等指标，通过比较实际指标值与设定的目标值，判断组织面临的风险状况是否发生变化。如果销售额增长率持续下降，可能意味着市场需求下降或竞争加剧，存在经营风险；客户投诉率上升，可能反映产品质量或服务水平存在问题，面临声誉风险等。2.内部审计与风险管理审计-内部审计：内部审计部门定期对组织的风险管理流程进行审计，检查风险管理措施的执行情况是否符合规定，风险识别、评估和应对的方法是否得当，风险管理信息系统是否有效运行等。通过内部审计，发现风险管理过程中存在的问题和缺陷，并提出改进建议。-风险管理审计：开展专项的风险管理审计，对组织的整体风险管理状况进行全面评估。审查风险管理方针、组织架构、流程设计等方面的合理性和有效性，评估风险管理文化在组织中的渗透程度等。风险管理审计可以为组织提供更深入、全面的风险管理诊断，有助于组织不断完善风险管理体系。3.定期风险评估定期（如每年或每季度）对组织面临的风险进行重新评估。随着组织内外部环境的变化，原有的风险状况可能发生改变，新的风险可能出现。通过定期风险评估，及时更新风险识别清单，重新评估风险的可能性和影响程度，调整风险等级和应对策略。例如，随着新技术的应用，组织可能面临新的技术风险；市场竞争格局的变化可能导致市场风险加剧等，都需要通过定期风险评估来及时发现和应对。

六、风险管理与组织战略和目标的关系风险管理与组织的战略和目标紧密相连。组织的战略决定了其发展方向和目标，而风险管理则是保障战略目标实现的重要手段。

（一）风险管理支持战略规划在制定战略规划时，组织需要充分考虑各种风险因素。通过风险管理，识别出可能影响战略实施的风险，评估其对战略目标的影响程度，从而在战略规划中预留足够的风险应对空间，使战略规划更加稳健可行。例如，在规划新的业务拓展时，考虑市场竞争风险、技术风险、资金风险等，制定相应的风险应