对外担保管理制度

对外担保管理制度一、总则1.目的为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保护公司和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》等法律法规及公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司及公司所属全资子公司、控股子公司（以下统称"子公司"）的对外担保行为。3.基本原则公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。未经公司董事会或股东大会批准，公司及子公司不得对外提供担保。

二、对外担保的定义和范围1.定义本制度所称对外担保，是指公司及子公司以第三人身份为债务人对于债权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。对外担保包括但不限于保证、抵押、质押等方式。2.范围公司对外担保的范围包括但不限于：（1）为公司及子公司的借款提供担保；（2）为公司及子公司的融资租赁业务提供担保；（3）为公司及子公司的其他融资活动提供担保；（4）为公司及子公司以外的其他单位或个人提供担保。

三、对外担保的审批程序1.一般规定（1）公司提供对外担保，应当由董事会或股东大会审议。（2）董事会审议对外担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事同意。（3）股东大会审议对外担保事项时，必须经出席股东大会会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。2.子公司对外担保的审批子公司对外提供担保，应当按照子公司章程的规定提交其董事会或股东会审议，并报公司备案。公司认为有必要时，可对子公司对外担保事项进行审核。3.具体审批流程（1）对外担保事项由公司业务部门提出申请，并提交以下资料：①担保申请书，应明确担保金额、担保期限、担保方式、被担保对象等基本情况；②被担保对象的营业执照副本复印件、公司章程、最近一期财务报表等资料；③担保合同草案；④董事会或股东大会要求提供的其他资料。（2）公司财务部门对担保事项进行风险评估，并提出评估意见。（3）公司法律事务部门对担保合同草案进行合法性审查，并提出审查意见。（4）公司董事会办公室负责组织召开董事会会议或股东大会会议，审议对外担保事项。（5）根据董事会会议或股东大会会议的决议，由公司法定代表人或其授权代表签署担保合同。

四、对外担保的风险管理1.风险评估（1）公司业务部门在提出对外担保申请时，应当对被担保对象的经营状况、财务状况、信用状况等进行调查了解，并对担保事项的风险进行评估。（2）公司财务部门应当定期对被担保对象的财务状况进行跟踪分析，及时发现和预警潜在的风险。（3）公司法律事务部门应当对担保合同的条款进行审查，确保担保合同的合法性、有效性和完整性，防范法律风险。2.反担保措施为降低对外担保风险，公司应当要求被担保对象提供反担保措施。反担保措施可以包括但不限于：（1）保证反担保：由被担保对象的其他股东或第三方提供连带责任保证；（2）抵押反担保：以被担保对象或第三方的合法财产设定抵押；（3）质押反担保：以被担保对象或第三方的合法财产权利设定质押。3.担保期间的管理（1）公司应当指定专人负责担保期间的管理工作，定期对被担保对象的经营状况、财务状况等进行跟踪检查，及时发现和处理异常情况。（2）如发现被担保对象出现经营困难、财务状况恶化等可能影响公司担保权益的情况，公司应当及时采取措施，要求被担保对象提供补充担保或提前履行债务等。（3）在担保期间内，如发生担保合同变更、解除等情况，公司应当及时办理相关手续，并向董事会或股东大会报告。

五、对外担保的信息披露1.披露原则公司应当按照法律法规及公司章程的规定，及时、准确、完整地披露对外担保的相关信息。2.披露内容公司对外担保的信息披露内容应当包括但不限于：（1）担保金额、担保期限、担保方式等基本情况；（2）被担保对象的名称、经营状况、财务状况等；（3）担保事项的审议情况；（4）反担保措施的情况；（5）其他与担保事项有关的重要信息。3.披露方式公司对外担保的信息披露应当通过公司指定的信息披露媒体进行公告，并在公司内部网站上进行公示。

六、对外担保的责任追究1.责任认定公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员违反本制度规定，擅自对外提供担保或因疏于管理导致公司承担担保责任造成损失的，应当依法承担赔偿责任。2.责任追究方式（1）公司可视情节轻重，对相关责任人员给予警告、罚款、