2017年度湖南省标准化专项资金绩效自评报告

PAGE12017年度湖南省标准化专项资金绩效自评报告湖南省质量技术监督局二〇一八年四月目录一、评价情况……………………（1）（一）绩效评价目的………（1）（二）绩效评价过程………（2）二、项目基本情况………………（3）（一）项目概况……………（5）（二）项目绩效目标………（5）三、项目资金情况………………（7）（一）资金到位情况………（7）（二）资金使用情况………（7）（三）资金管理情况………（7）四、项目组织实施情况…………（8）（一）项目组织情况………（8）（二）项目实施及管理情况………………（9）五、制度建设和各项法律法规制度的执行情况………………（9）六、项目的产出成果及项目绩效成效…………（9）—PAGE10—2017年度湖南省标准化专项资金绩效评价报告湖南省质量技术监督局2018年4月28日一、评价情况（一）绩效评价目的通过绩效评价，了解2017年度标准化专项经费使用情况及取得的阶段性成果，总结项目资金管理的经验，及时发现项目资金管理中存在的问题，为加强财政支出的规范化管理，提高2017年度标准化资金使用效益，健全和完善项目支出和资金使用，完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据，以及提出相关的建议和应采取的措施等。（二）评价内容本次绩效自评工作的主要内容主要包括对项目决策管理、专项资金分配评审过程和依据、项目资金使用管理、项目绩效进行综合绩效评价。具体从以下几个方面进行评价：1、专项资金政策情况。包括设立专项资金的政策依据是否2、专项资金管理情况。包括专项资金管理办法制定情况；项目申报和确定是否严格执行了相关专项资金管理办法。3、专项资金安排情况。包括项目安排是否“散、小、乱”；是否存在多头申报、重复安排资金的情况；是否存在不按专家评审结果确定项目的情况；市县财政部门是否及时拨付资金、项目单位承诺的相关配套资金是否按时到位。4、专项资金使用情况。包括资金使用单位财务制度是否健全、会计核算是否规范、资金管理是否严格，是否按计划使用资金，是否按时、按质、按量完成项目投资和建设任务，有无资金缺口或结余，有无浪费行为，有无挤占挪用或套取资金等现象。5、专项资金绩效情况。根据现场评价取得的第一手资料，围绕绩效目标，通过横向比较、纵向分析、问卷调查等方式，对专项资金使用的经济性、公平性、效率性、效益性和实施效果的可持续性进行评价，并提出政策性建议。（三）绩效评价过程1、绩效评价依据：（1）《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）；（2）《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）；（3）《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（财政发〔2015〕8号）；（4）《党政机关厉行节约反对浪费条例》；（5）《中华人民共和国预算法》；（6）《湖南省质量技术监督专项资金管理办法》；（7）《湖南省标准化项目管理办法》；（8）各县市区制定的资金计划、绩效目标等。2、前期准备（1）各市州质监局要及时通知本地区项目单位，尽快按照标准化专项资金绩效自评的要求开展自评工作。（2）各项目承担单位要成立由财务部门牵头，相关业务部门参加的自评工作小组，按照绩效评价相关制度规定，认真制定绩效自评方案，认真做好自我评估工作。（3）第三方中介机构精干人员组成4个联合检查组，抽取部分项目县市区进行现场核查，进行现场检查。3、组织实施（1）项目单位自评各市州质监局应督促本地区有关单位开展绩效自评工作，按时提交相关自查材料和绩效自评报告绩效评价工作组审核；绩效评价工作组通过对单位提交的资料查证复核并进行综合分析，对需要修改的地方通知项目单位及时修改完善。（2）现场评价由恒信弘正会计师事务所组成4个现场检查组，于2018年4月16日至4月28日联合开展了现场绩效评价工作。现场评价抽样调查省直项目43个，涉及资金554万元；长沙市项目15个，涉及资金164万元；株洲市项目3个，涉及资金40万元；湘潭市项目1个，涉及资金10万元；益阳市项目1个，涉及资金7万元；娄底市项目1个，涉及资金10万元；上述项目合计64个，抽取资金总额为785万元，占项目数量207个的30.92%，占项目资金总额2000万元的39.25%。现场采取听取被抽查单位项目实施情况介绍、查验项目档案资料、调查记录项目实施情况、核查项目资金管理、财务账目、查阅项目完成成果等。（3）汇总分析，撰写评价报告根据审核后的各项目单位报送的基础数据表和项目绩效报告，以及现场抽查的项目评价、评分情况，对基础数据进行汇总和综合分析，形成绩效评价报告。二、项目基本情况（一）项目概况湖南省质量技术监督专项资金主要用于标准化研究、标准制修订、标准体系建设、标准化试点和示范、标准创新、标准化技术支撑平台、其他标准化项目等。具体支持范围包括：（一）质量运行保障：全省质量、标准化、计量、特种设备、认证认可、法制建设等综合管理。（二）质量基础建设：全省标准研究、标准制修订、标准体系建设、标准验证示范和试点、标准化平台建设、法人数据库建设和运行维护、全省社会公用计量标准建设、全省质监系统检验检测技术能力提升、实验室建设和改造、科研、专用设备购置和维护、信息化建设等。（三）质量执法监管：重要工业产品监管和抽查、食品相关产品监管和抽查、社区和乡镇医用计量器具检定、质量技术监督执法检查和办案、特种设备监管安全检查和检验等。（四）质量发展能力提升：质量考核、质量指数评价、质量奖励、质量强省（市、县）、名牌培育、地理标志产品保护、知名品牌和优质产品示范区创建等。2017年，省财政年初预算安排预标准化专项资金2000万元，其中：省预算内补助资金864万元。全年预算安排资金2000万，共支持206个项目。其中：地方标准制修订项目95个，资金895万元；试点示范项目48个，资金383万元；标准化研究项目12个，资金200万元；国际标准化项目5个，80万元；标准化示范区36个，资金246万元；其他项目10个，资金196万元。附表一、2017年省预标准化专项资金分配情况表单位：万元市州标准制定国际标准化项目标准化研究项目标准化试点项目标准化示范区其他合计项目个数金额项目个数金额项目个数金额项目个数金额项目个数金额项目个数金额项目个数金额省直单位53495.00230.007150.00230.00759.0071864.00长沙市20200.00230.00440.0020149.00426.00230.0052475.00株洲市220.00120.00110.00319.00769.00湘潭市330.00444.00214.00988.00衡阳市110.00214.00214.00538.00邵阳市15.00324.00429.00常德市435.00321.00214.00970.00岳阳市440.00214.00531.001185.00张家界市110.00321.00217.00648.00益阳市110.00535.00212.00857.00郴州市110.0017.00319.00536.00永州市110.00217.00214.00541.00怀化市17.00321.00428.00娄底市215.00324.00214.0017.00860.00湘西自治州15.0017.00212.0095895.00580.0012200.0048383.0036246.0010196.002062,000.00（二）项目绩效目标专项长期绩效目标为：服务经济社会发展，推进地方特色产业发展，促进我省开放型经济的发展。专项年度绩效目标为：助力经济提质增效，服务生态文明建设，提升社会治理能力，推动现代化农业标准化建设，推动现代化服务业快速发展积极参加国际标准化活动。三、项目资金情况（一）资金到位情况截止2018年4月28日绩效评价时为止，我们抽查64个项目应拨付资金为785万元，落实到位资金735万元，资金到位率93.63%。专项资金抽查到位情况一览表序号指标文号项目名称计划下拨资金（万元）资金到位（万元）资金到位率未到位原因合计湘财行指〔2017〕14号78573593.63%1标准制定37535594.67%2国际标准化项目8080100.00%3标准化研究15014093.33%4标准化试点项目6161100.00%5其他1199983.19%（二）资金使用情况截止2018年4月28日绩效评价时为止，64个抽查项目共785万元财政支持资金，已使用资金465.52万元，结余319.48万元。结余原因为标准化项目实施周期通常为1至3年，部分项目尚未结题，部分项目尚未开展。专项资金抽查使用情况一览表序号指标文号项目名称计划下拨资金（万元）资金使用（万元）资金使用率（%）未使用原因合计湘财行指〔2017〕14号785465.5259.30%1标准制定375227.2860.61%2国际标准化项目8074.3492.93%3标准化研究15053.2935.53%4标准化试点项目6155.190.33%5其他11955.5146.65%（三）资金管理情况为加强标准化专项资金的管理和监督，规范专项资金的使用，提高资金的使用效率，湖南省质量监督局制定了《湖南省质量技术监督专项资金管理办法》以规范资金的使用。四、项目组织实施情况64个抽查项目的调查结果显示，项目单位基本上能遵循项目申报指南的要求进行项目组织，较好完成了项目申请立项、绩效目标和指标设定；大部分项目单位能够按规定落实使用项目资金，或按规定组织政府采购完成项目实施；资金使用程序较规范。大部分项目单位能够遵循合法合规的程序完成项目立项申请内容的组织实施。五、制度建设和各项法律法规制度的执行情况省质监局严格依据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）和、等规章制度管理使用资金。六、项目的产出成果及项目绩效成效（一）通过标准化专项资金投资，有效推动相关项目实施，完善我省标准体系，提升“湖南标准”水平（二）通过标准化专项资金补助，有效推动国际标准化项目进程，促进调整优化产业结构，促进我省开放型经济发，增强国际竞争力（三）通过标准化专项资金补助，有利于完善产业体系建设和促进产业健康发展，提升重点优势产业、特色产品在国内外市场的竞争力，有利于产业结构优化和技术升级、节能降耗减排、合理利用资源、生态建设和环境保护、促进经济社会可持续发展湖南省食品和工业产品生产许可审查中心主持系统性地对湘菜的发生发展进行了有序的归纳总结，创造性地初步完成了湘菜产业标准体系的建设，该中心编制《经典湘菜》、《衡东土菜》、《南岳素斋菜》、《浏阳蒸菜》、《永州特色菜》和《巴陵全鱼席》地方标准已出版发行（四）通过标准化投资，更好地适应我省“四化两型”建设和现代农业发展的需求，促进农业增效、农民增收和农村经济可持续发展七、存在的问题（一）在资金分配上，仍然存在金额小、项目散、平均化的现象。2017年标准化专项资金绩效评价的项目总数206个，省预算资金总额2000万元，单个项目平均资金额9.71万元。其中金额40万元（含40万）以上的项目3个，占总项目数1.46%；30万元的项目1个，占总项目数0.49%；20万元的项目12个，占总项目数5.83%；14万元的项目1个，占总项目数0.49%；10万元的项目99个，占总项目数48.06%；7万元的项目68个，占总项目数33.01%；5万元的项目19个，占总项目数9.22%。项目类别较多、过于分散。标准修制定项目、示范试点项目，单个项目资金额平均，未反映地区、人口和项目差异。（二）存在资金拨付不到位的情况，本次绩效评价现场抽查项目64个，省预算拨款额度785万元，实际已拨付到项目单位的资金额为735万元，资金到位率为93.63%。如方圆标志认证集团湖南有限公司“行政事业单位内控管理体系要求及实施指南”及“《美丽乡村建设指南》国家标准应用与评价模式研究项目”专项经费30万元，2017年因公司改制，当时的项目负责人已回原事业单位，公司去财政局申请拨付时无法提供相关资料，导致专项经费未到位，项目暂缓执行。由湖南省军队离退休干部管理办公室承担的《军队离退休人员服务管理工作规范》项目基本完成，但专项经费10万元财政尚未拨付。由湖南农城现代农业发展有限公司承担的“《手推式远程喷枪喷雾机使用技术规程》地方标准制定”项目10万元，该公司已解散。（三）专项资金已拨付到项目单位，项目单位未及时提供项目资料，难以核实项目相关性，个别项目资料存档不规范。部分县区项目单位或项目管理部门未提供项目相关资料，未进行项目绩效评价，由计财部门撰写总的绩效评价报告。市州、县质监部门未提供项目自评报告。（四）存在项目管理不到位的情况，存在个别项目未开工，个别项目未通过验收的情况。如由湘潭县市场和质量监督管理局承担的了《地理标志保护产品湘莲》地方标准的修订工作，2015年省局的标准化项目《地理标志保护产品湘莲》地方标准，该项目原由湘潭市质量技术监督局承担，2016年5月，湘潭市局向省局提交了《关于更改地方标准修订项目承担单位的请示》，湘潭县局于2017年4月承担了《地理标志保护产品湘莲》地方标准的修订工作，市局及县局的相关项目批复文件省局已备案，但县局未存档，至2017年5月，该项目的专项经费10万元已拨付到县局，由于该项目进展缓慢，专项资金目前暂未使用。（五）存在项目项目资金管理不到位的情况，存在部分项目未设置专账核算，不能保证项目资金专款专用，个别改变资金的使用范围。存在个别项目资金抵顶人员经费、变相成为办公经费补贴。存在资金的拨付审批程序和手续不完备情况。在现场抽查的项目中发现，部分项目实行未实行专账核算的项目，不能保证项目资金专款专用。如湖南省军队离退休干部管理办公室“《军队离退休人员服务管理工作规范》地方标准制定”项目专项经费10万元、湖南省标准化协会“湖南风电装备制造业标准化服务产业发展平台建设”与“湖南省标准化协会国家级标准化服务业试点”项目专项经费30万元、湖南省农作物病虫害专业化防治协会“《电动多旋翼遥控飞行植保机使用技术规程》地方标准制定”项目专项经费10万元并入公司大账账务核算，未设置专账进行核算。湖南省食品和工业产品生产许可审查中心承担“《一次性塑料餐饮具生产技术规范》地方标准制定”等四个项目，专项经费30万元，支出27.06万元，全部用于“湘菜产业标准体系构架“项目，但该项目专项资金额度为5元，其超出部分均调整其他项目的资金。个别服务试点示范单位，因受项目单位人员文化水平等条件的制约，部分试点示范单位无账务处理，如益阳市卫博物业管理有限公司承担的《物业服务综合标准化试点》项目，由于税务处理属定额征收，单位没有专门登记账簿，故此不能提供资金到账凭证及相应资金支出凭证。个别项目存在改变资金的使用范围，湖南省特种设备检验检测研究院2017年承担“《曳引驱动电梯安全评估细则》地方标准制定”等三个项目，专项资金30万元，账面主要支付2014至2016年6个标准制定项目的费用；湖南省食品和工业产品生产许可审查中心在专项经费中支出湖南省标准化协会会费。存在个别项目资金抵顶人员经费、变相成为办公经费补贴。如湖南省卫生清洁行业协会在“《湖南省市容环卫作业标准》地方标准制定”项目专项经费支出中列支餐饮费及酒费9110元；长沙市第一社会福利院“《儿童福利机构教学工作规范》地方标准制定”项目专项经费中列支奖励费1.4万和零星维修费用2.49万元；八、相关建议（一）建议加强专项资金整合，减少项目类目，提高效率。2017年标准化专项资金项目类别为：标准化研究、标准化试点和示范、标准化服务平台、国际标准化、地方标准制修订、标准创新项目、其他，共7个大类，项目总数206个，项目类别较多、过于分散。建议主管部门加大研究和论证，加强各部门之间统一协调和沟通，加强专项资金整合，减少项目类目，提高效率，以更好地发挥专项资金的使用效率。（二）建议加大预标准化专项规模，建立标准化投资稳定增长机制。2017年标准化专项资金2000万元，单个项目平均资金额9.71万元，只能对部分立项项目给予一定扶持，难以满足全省建设的资金需求。在项目实施时，部分项目存在资金缺口，为此，建议建立标准化专项资金项目与年度省本级财政收入增幅基本保持同步的稳定增长机制，以保证相关政策得以贯彻落实，为建设湖南提供更大的资金保障。（三）建议省级主管部门和财政部门协同监管，督促市县加快资金拨付进度，促使专项资金及时见效。省级资金下拨后，市县审批手续较多，资金拨付较慢，往往接近年底才拨付，致使项目实施进度受到影响。建议省级主管部门和财政部门协同监管，督促市县局在严格资金拨付审批的同时适当简化手续，限定市县局的拨付时限，加快资金拨付进度，促使专项资金及时见效。（四）建议主管部门监管相关专项资金的使用情况，确保专款专用，达到专项资金的预期效果。资金下达后，部分市县对专项资金未设置专账进行核算，专项经费和公用经费混合使用。建议各主管部门监管相关专项资金的使用情况，确保专款专用，达到专项资金的预期效果。（五）加强项目管理的规范性、加强领导、完善各项管理制度、加强人员标准华方面的培训、落实管理责任。对农业方面的试点示范区项目，建议有关涉农部门要加强配合协作，合力推进农业标准化。坚持目标导向和问题导向相统一的原则，进一步加强绩效管理工作力度。九、综合评价情况及评价结论2017年度标准化专项资金项目，湖南省质量技术监督局加强了项目管理，措施恰当，效果明显。通过专项实施，有效推动了服务业标准化试点进程，发展了现代服务和创新社会管理、提升公共服务水平的工作要求，推动我省经济增长动力转换，促进消费结构升级和经济提质增效；有效推动了农业标准化示范区的进程，更好地适应我省“四化两型”建设和现代农业发展的需求，促进农业增效、农民增收和农村经济可持续发展；推动了我省地方标准制修订，充分发挥地方标准在我省实现“四个全面”、推进“五化同步”、助推产业转型升级的技术支撑作用，完善我省标准体系，提升“湖南标准”水平，促进湖南和谐社会建设，具有良好的经济效益和社会效益。但在资金分配、资金拨付和资金管理上还存在一些不足。根据《2017年质监系统技术监管及执法办案专项资金绩效评价评分表》，从项目决策、项目管理、项目绩效3项一级指标和项目目标、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、项目产出、项目效益8项二级指标逐一进行评价打分，我们认为，各个项目支出基本合理、规范、有效，取得了良好的经济收益、社会效益，全省绩效评价综合得分91.69分，评价等级A级。附件：1、2017年度质监系统技术监管及执法办案专项资金绩效评价基础信息表抽查汇总表2、2017年质监系统技术监管及执法办案专项资金绩效评价评分表

附件12017年度标准化专项资项目基础数据抽查汇总表填报单位（盖章）：项目标准化专项资金备注项目序号合计项目承担单位湖南省质量技术监督局项目名称标准化专项资金立项批复文号湘财行指〔2017〕14号一、项目资金计划及落实情况项目资金计划来源情况合计785.002017年省级预算专项资金594.00其他财政资金中央-省级-市、县-其他191.00项目资金实际到位情况合计735.002017年省级预算专项资金584.00其他财政资金中央-省级-市、县-其他151.00资金到位率93.63%资金到位及时率100.00%二、项目资金使用情况项目资金实际使用情况合计465.612017年省级预算专项资金291.26其他财政资金中央-省级-市、县-其他174.35资金使用率39.49项目资金使用具体情况1、委托服务费、技术服务费、中介服务费、专利代理费、软件升级服务费58.502、材料费16.063、劳务费、评审费28.134、测试化验费、试验验证费16.615、咨询费20.596、会议费、会务办公资料76.907、培训费4.888、差旅费71.719、绩效1.9010、标准查新0.2011、资料费、印刷、广告宣传费59.8712、其他64.8913、研发、品牌运作费2.3614、设备费25.1215、出版费、知识产权10.9716、标准化品牌制作间装修、厨师招聘、场地占用、意外保险5.6317、调研数据处理费、调研业务费、项目管理费、市内交通费2.3218、数据统计费、英文文献翻译费1.99三、项目效益经济效益情况完成地方标准制定个数33完成国家标准制定个数5制修订国家标准个数4完成农业标准化试点示范区个数25完成服务业标准化试点个数4受益民众人数（人）9079835效益目标完成情况完成地方标准制定目标完成率%完成国家标准制定目标完成率%制修订国家标准目标完成率%完成农业标准化试点示范区目标完成率%完成服务业标准化试点目标完成率%受益民众目标完成率%项目单位负责人：项目负责人：制表人：联系电话：

附件22017年质监系统技术监管及执法办案专项资金绩效评价评分表项目单位（盖章）：一级指标分值二级指标分值三级指标分值具体指标评价标准评价分项目决策20项目目标4目标内容4是否设立了项目绩效目标，目标是否明确、细化、量化设有目标（1分）、目标明确（1分）、目标细化（1分）、目标量化（1分）4决策过程8决策依据3项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否针对我省标准化实际需求项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），能解决问题、满足需求（1分）3决策程序5项目是否符合申报条件；申报、评审、立项批准程序是否符合相关管理办法；项目变更是否履行相应手续项目符合申报条件（2分），申报、评审、立项批准程序符合相关管理办法（2分），项目变更履行相应手续（1分）5资金分配8分配方法3是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理有相应的资金管理办法（1分），办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）3分配结果5资金分配符合相关项目管理办法；分配结果是否科学合理。符合相关项目管理办法（2分）分配科学合理（3分）4.5项目管理20资金到位4到位率2实际到位/计划到位*100%根据项目实际到位资金占计划