商业银行风险偏好和限额管理管理办法

第一条为推动商业银行(以下简称“本行”)构建和完善风险偏好管理体系，有效实施风险限额管理，提升风险管理精细化水平，根据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》、《银行业金融机构全面风险管理指引》等监管要求及省行《省商业银行风险偏好和限额管理指导意见》(行发〔2017〕212号),制定本管理办法(以下简称本《办法》)。(一)风险偏好。是指依据本行战略目标，在利益相关(二)风险容忍度。是指有关本行收益、资本、风险等(三)风险偏好陈述书。是指经本行董事会批准，以书面正式文件为载体对风险偏好和主要风险容忍度量化指标(四)风险限额。是指依据风险偏好陈述内容，针对客(五)风险偏好管理体系。是指有关风险偏好的制定、(一)“自上而下”原则。本行董事会应充分履行风险(二)全覆盖原则。风险偏好与限额指标体系应分层逐(三)差异化原则。坚持“服务三农”、“服务中小”的政策定位，在满足监管要求前提下，结合自身战略定位，(四)体系化原则。配套相应的风险治理、政策制度、指标模板、考核传导和监测调整等政策制度和流程管理体(五)稳定性原则。风险偏好明晰了本行坚持的风险管第二章组织架构和职责分工第四条本行应建立组织架构健全、职责边界清晰的全第五条董事会。是风险偏好和限额管理的决策层，主(三)督导高级管理层建立风险偏好和风险限额管理体在全行范围内充分传导风险偏好，形成有效的风险管理机(四)定期或不定期听取高管层有关风险偏好执行情况(五)因市场变化等情况，适时启动风险偏好指标内容(一)定期对董事会、高级管理层在风险偏好、限额管(二)对执行监督、评价中发现的问题提出意见或建议。第七条高级管理层。是风险偏好和限额管理的执行(二)制订风险偏好管理政策、制度和策略，并提交董(三)制定清晰的执行、考评和问责机制，确保风险偏(四)根据董事会设定的风险偏好，设定细化风险限额(五)定期对风险偏好、风险限额执行情况开展评估，(六)对突破风险偏好、风险限额以及违反风险政策和以上职责可由高级管理层下设相关风险管理委员会具(一)牵头组织推动各类风险归口管理部门制订和完善(二)牵头组织各类风险归口管理部门和其他经营管理(三)持续监控风险偏好执行情况，定期或不定期向高(四)组织开展年度风险偏好和限额管理执行情况评估，(五)牵头组织风险偏好、风险限额管理相关IT系统落第九条各类风险归口管理部门。是职责范围内风险偏(一)负责制订本部门相关风险限额管理的制度办法；(二)按照风险偏好陈述书和风险限额管理的内容，细(三)负责风险偏好和限额指标执行情况的日常监控和第十条经营机构、业务部门以及分支机构。是风险偏(一)在风险偏好、风险限额要求下，制定业务操作规(二)履行风险偏好、风险限额执行的报告义务，对于违反风险偏好和风险限额管理要求的应及时向对应管理部(一)定期审查和评价风险合规部门和业务部门以及各(二)定期审查和评估风险偏好和限额管理执行的充分绩效考评将风险偏好和限额管理要求传导至各业务条线和第三章风险偏好陈述内容第十三条风险偏好陈述内容。本行董事会应推动制定(一)战略目标和经营计划的制定依据，风险偏好与战(二)为实现战略目标和经营计划愿意承担的风险总量；(三)愿意承担的各类风险的最大水平；(四)风险偏好的定量指标，包括利润、风险、资本、(五)对不能定量的风险偏好的定性描述，包括承担此(六)资本、流动性抵御总体风险和各类风险的水平；(七)可能导致偏离风险偏好目标的情形和处置方法。第十四条风险偏好指标设置。(一)风险偏好设定的定量指标主要包括利润指标、风(二)定性指标主要为表达董事会为实现战略目标而愿(三)上述指标应分别确定目标值或目标区间、预警值容忍值：是指指标所反映的经营和风险状况已不可接第十五条风险偏好设置流程与方法。(一)风险偏好的设置一般按照“董事会组织推动-牵头部门访谈分析-确定风险偏好陈述内容--高管层审核-董事(二)风险偏好陈述内容和指标设置应结合监管要求、第十六条风险偏好的应用。本行风险偏好陈述内容和(一)风险偏好指标在预警值以下的，由风险合规部汇(二)风险偏好指标突破预警值的，风险合规部及时与(三)风险偏好指标突破容忍值的，风险合规部及时与第十八条风险偏好的纠偏与调整。风险偏好确定后原头组织制定风险限额管理的政策和程序，包括风险限额设(一)风险限额指标应根据风险偏好陈述内容，按照主(二)风险限额指标的确定应综合考虑资本、风险集中(一)本行风险合规部应对风险限额指标进行监控，并(二)本行风险归口管理部门应加强风险限额执行情况(一)本行风险限额指标体系应随着风险计量水平的提(二)本行风险合规部至少按年度对风险限额指标设置第二十四条风险偏好管理是战略管理的重要组成部第二十五条本行应将本行经董事会审批的年度风险率客户1事2事3事45季6季7小货款客户数量增长率(500万元以下)季学敢府融资平台赁款敢口《表内1学学房地产开发，经营性物业授信敢口学建筑业授信敢口学电解吧、平板坡演，撞粉)掌事渗夜凭总额/【各项背款总级-附现1掌事中长期觉占比事瓶质押觉/各项货款总(不含贴理)事(次组类食款+可题类货数+损失类食献)事季季2学季零售货款不良率(一般消费贤款)学25学2学事学2[2018年渡年新形或的不良货款-2018单2{初正常类复款中材为不良觉的金额+期学季事务输内厚境外同业负债)举事学亿3学3亿2学3闻业融入类青金余麟黄使总额学学同业融出类责金余编/资金总额掌掌1学资金业务占总资户比例资金业务总资户/总资户掌学2学学费延余颜/总资产器学网业投资占比