2024人民银行履行国债监管职能的问题及对策建议

第页人民银行履行国债监管职能的问题及对策建议人民银行作为国债管理和监督部门，在规范国债运行秩序，规避国债资金风险，维护投资人权益，促进国债市场健康发展等方面发挥了重要作用。尤其

是随着储蓄国债（电子式）2006年7月1日的问世，我国国债品种逐渐丰富，国债市场日趋复杂，对人民银行履行国债监管职责的要求也越来越高。但在实际工

作中，由于国债管理机制不健全等多方面因素的制约，人民银行国债监管还存在着一些问题。人民银行如何充分发挥监管职能作用，加强对储蓄国债的管理，是当前

值得深入研究的现实课题。

人民银行履行国债监管职能中存在的问题

缺乏完善的国债法律体系，导致国债监管难作为。国债法律体系不健全，是人民银行国债监管难作为的根本原因。一是监管职责缺乏法律界定。人民银行虽有国债监督和管理职责，但没有专门的法律明确规定人民银行的国债监管地位、职责和任务，监管只能以一些相关的管理办法、发行文件为依据，严重制约了人

民银行国债监管职能的发挥。二是监管处罚缺乏法律依据。人民银行在履行监管职能时，由于缺乏法律和法规依据，对承销机构的违规行为无法进行有效的制约和处

罚，对检查中发现的问题只能以“责令整改”来处理，严重影响了监管效果。三是监管模式缺乏统一规定。人民银行对国债的监管方式、监管内容、监管指标等没有统一的模式，也影响了对国债的有效监管。

缺乏统一的国债监管机制，导致国债监管难执行。缺乏明确、统

一、独立的政府管理，导致多头管理、多重管理和规则不统一一直是国债市场发展存

在的主要问题。人民银行负责管理金融机构，证监会负责证券市场和期货市场的监管，而财政部则是国债的发行机关，对国债的发行和交易进行监管。三个部门的监

管职责不清、界定不明，一方面使国债发行流通中出现重复监管现象，浪费了监管资源；另一方面，又可能在一些领域产生监管真空，使违法者有机可乘。监管机制

不健全，影响了国债市场的正常发展，也给人民银行的国债监管工作带来了困难。

缺乏先进的监管方式和手段，导致国债监管难到位。监管方式和手段的滞后，是人民银行国债监管难到位的主要原因。凭证式国债的发行方式决定了

其发行操作的封闭性，每一个承销商都自成体系，发行计划、数额分配、发售网点等均由承销商自行决定，人民银行只能通过统计发行周报和持有量月报被动、滞后地了解发售情况，对国债监管很难做到科学、合理、及时。随着记账式国债和储蓄国债（电子式）的相继面世，国债发行正逐步走向“无纸化”、“电子化”，尽管

储蓄国债（电子式）实现了实时查询，在客观上对试点银行和中央国债登记公司起到了自动监督作用，但因国债监管电子化建设滞后，信息不畅，人民银行的监管方

式还是以实地检查和审核报表为主，难以形成实时动态监管。

缺乏有力的监督检查，导致国债监管难奏效。监督检查力度不够，影响了人民银行国债监管的成效。一是思想认识不到位。因国债发行和兑付都由承

销机构自行完成，与基层国库部门特别是县支库没有直接联系，加之近几年基层网点很少有国债发行任务，基层国库工作人员逐渐产生了“事不关己”的思想。二是

监管力量薄弱。国债监管是一项专业性很强的工作，目前基层人行专职的国债经办人员配备很少，且业务素质有待提高。三是现场检查力度不够。人民银行国库部门

担负着对国债发行兑付进行管理和监督的双重职责，但因人手少、任务重，对承销机构及兑付网点的现场业务检查频率不高，处罚也大多停留在通报、警告等措施

上，监管难以取得实质性效果。

人民银行充分发挥国债监管职能作用的对策建议

完善国债法律体系，确立国债监管法律地位。一是加快国债立法的进程。尽快制定和出台一部《国债法》或《国债管理条例》，从法律上明确人民银行

对国债发行、兑付的监督管理权限和职责，确保人民银行国债监管工作有法可依、有章可循。二是制定切实可行的处罚办法。财政部、人民银行应联手出台《国债发

行、兑付核算操作规程及违规行为处罚办法》和《国债监管实施办法》，对国债发行和兑付的各项操作进行具体、明确的规定，增强监管措施和处理手段的威慑力，

提高国债监管的权威性。三是统一监管模式。对国债监管方式、内容、指标等进行统一规范，建立对国债承销机构、兑付网点的年审制度，从制度上规范监管程序，

细化操作规定，为筹资主体和投资主体创造一个良好的融资环境。

健全国债监管机制，促进国债市场健康发展。一是制定《国债市场管理办法》，通过法律的形式明确界定各监管职能部门的监管职责，避免交叉监管

或重复监管。二是建立协调联动监管机制。要加强人民银行与财政部门的联系与信息沟通，发挥各自监管优势，形成监管合力。三是统一国债监管机制。建议成立一

个专门的国债监督管理委员会，赋予其独立完全的监管职能，对国债市场的参与者进行执法检查和监督。

创新国债监管手段，提高国债监管效率。改进国债监管滞后的方式和手段，是提高人民银行国债监管效率的必要措施。人民银行应充分利用已开通的

现代化支付系统以及正在逐步推广的财税库行横向联网系统，积极构建国债实时监控网络，实现信息共享。可借鉴“人民币结算账户管理系统”中人民银行账户监管

的成功经验，由财政部和人行联合开发并推广“国债电子化监管综合网络系统”，实现各承销机构与人民银行、财政部门的系统互相对接，信息资源及时共享，从而

对国债发行、兑付、债权记录以及资金清算的全过程进行实时监控、动态反映，有效杜绝各种违规、违章行为，确保监管的及时性和准确性。

加大国债监管力度，防范国债资金风险。一是转变观念，提高思想认识。二是充实国库人员，提高干部队伍素质。建议县级人民银行单设国库机构，

按照国库岗位职责要求，充实国债专职人员，并保持国库机构和人员的相对稳定，同时，加强业务培训，着力提高国债人员的综合素质和监管水平。三是加大现场检

查的力度，提高监管实效。要树立“大监管”的理念，整合监管力量，共同执法；要建立现场检查制度，对国债经办单位进行定期或突击检查，避免违规操作行为；

要加大非现场检查力度，建立信息报送考核机制，严格要求承销机构认真进行日常统计和信息反馈，提高监管准确性；要加大反假防伪宣传力度，严把兑付关，确保国债资金的安全。

（作者单位：人行XX省XX市中心支行）

存入“我的阅览室”

第二篇。司法警察职能履行存在问题及对策、法警全面参与、保障民事审判是法定的职责，不能以法官审理个案的需要为前提。

1、从工作目的性上讲，法警参与民事审判活动，履行自己的职责，其目的不仅仅是为了保障民事审判活动的顺利进行，更是为了维护法律的尊严、审判的权威和国家的形象。严格地讲，法警的职责是既不能放弃也不能被免除。所以，法警是否参与民事审判活动不能仅以审判法官是否需要为标准，更应当从维护国家法律的尊严，法院审判的权威出发。为了保障民事审判的顺利进行，更为维护国家法律的尊严、法院审判的权威，法警应当成为民事审判的法定成员，必须参与民事审判活动。

2、从法律性规定来看，法警不仅是民事审判中的重要成员，而且是一支不或缺、不可替代的司法保障力量。《人民法院司法警察暂行条例》第三条规定：“法警的任务是通过行使职权，预防、制止和惩治妨碍审判活动的违法犯罪行为，维护审判秩序，保障审判工作的顺利进行”。《人民法院司法警察暂行条例》实施办法第二条规定：“法警是依法参与审判活动的重要成员”。另外《人民法院司法警察暂行条例》及其实施办法、《值庭规则》、《法庭规则》还具体规定了法警的职责。其中法警在民事判中的职责是：（1）、送达法律文书、诉讼文书；（2）、参与对裁定（诉讼保全）的财产查封、扣押、冻结或没收活动；（3）对必须到庭而拒不到庭的

的被告执行拘传，强制其到庭；（4）、警卫法庭，维护法庭秩序，对进入法庭当事人及其代理人、旁听人员进行安全检查，保障参与审判活动人员的安全；（5）、传递证据材料、传带证人、鉴定人；（6）、对妨碍诉讼、违反法庭规则，扰乱法庭秩序，危及审判人员人身、财产安全的人员采取训诫、责令退出法庭、强制带离、实行拘留、强制缴纳罚款等强制措施。法定的职责，就当全面履行。不仅法警自身不能放弃，而且任何组织或个人也无权免除。

3、从司法实践来看，法官、书记员在外出执行送达、财产保全、调查取证中经常遭到辱骂、威胁、甚至殴打，庭审中时常发生当事人、旁听人员相互辱骂、争吵、扭打，故意损坏法庭设施、辱骂法官，当事人持刀当庭自伤、自杀，无关人员突然擅自闯入法庭等情况。一方面，这些情况的发生，不仅影响法院民事审判活动的正常进行，更严重的是破坏了法庭的严肃、损害了国家法律的尊严、法院审判的权威。另一方面，这些情况的发生往往是审判法官难以预料的。审判法官根本无法确定审判中是否需要法警提供保障。但这些情况一旦发生，再临时要求法警处置，可能就晚了、被动了。所以，为了保障民事审判活动的顺利进行，维护国家法律的尊严、法院审判的权威，法警必须全面参与民事审判活动。并以国家权力即国家法律规定的职务权力制止、打击一切妨碍民事诉讼活动的行为。

二、法警参与，保障民事审判活动应以法律的规定为依据，体现在民事审判活动的全过程。

1、庭审前：法警必须依据法律性规定，认真履行下列职责：独立完成有关诉讼文书、法律文书的送达工作。要积极参与对财产的查封、扣押、冻结活动，全力协助法官、书记员的诉讼保全工作；要全力为法官、书记员进行调查取证工作做好安全警卫；要依法拘传必须到庭的被告人到庭参加诉讼。减轻法官、书记员的工作量，制止在庭审前的一切妨碍诉讼乃至违法犯罪行为，保障法官、书记员的人身安全，保证民事审判活动能够按时、有效进行。

2、庭审中。民事合议审判庭或独任审判庭必须在开庭前一天将开庭的时间、地点及简要案情，特别是可能发生的意外情况等通报法警部门。法警部门必须根据通报情况和一般规律，认真分析，作出人员、装备的组织准备。并拟定处置突发情况的预案，做好值庭中的防范工作。及时指派值庭法警参与民事审判活动。参加庭审的法警必须按时到达岗位，依法履行自己的职责。依据《法庭规则》、《值庭规则》、《法警条例》、《民诉法》的有关规定，法警在庭审中必须认真履行“安全检查，禁止醉酒人、未成年人、精神病人等不该进入的人进入法庭，禁止任何人携带管制刀具、枪支及易燃易暴、危险品等进行入法庭。按照审判法官的指令，对哄闹、冲击法庭、辱骂、威胁审判人员、当事人及旁听人员间的争

吵、扭打、故意损坏法庭设施、擅闯审判区、擅自录音、录像、记录等一系列违反法庭规则的行为进行警告、训诫、强制拉出法庭。按照审判法官的指令及时传递证据、引导证人、鉴定人”。以全面服务审判，预防、制止庭审中可能发生的一切妨碍民事诉讼的行为，保障法庭的严肃、庄重和民事庭审活动的顺利进行，维护国家法律和法院审判的权威与尊严。

三、要真正发挥法警在民事审判中的作用，确保民事审判工作的顺利进行，还必须加强法警队伍的建设。特别是要增加法警人数，壮大法警队伍。目前基层法院法警人数一般只有5-8人，不到法院人数的8％（最高人民法院的要求是12％）。而在正常情况下，法院各岗位所需法警的情况是：法院门厅警卫1名，刑事押解、值庭日均2—3名，执行送达日均1—2名，协助、参与执行2—3名，民事、行政庭前保障日均3-5名，民事、行政开庭值庭3-5名（按法院平均每天同时开庭案件3-5个，每个庭审派1名法警值庭计算）。总计需要法警11—19名。所以现有法警人数不到所需法警的一半。而且现有法警年龄老化（平均年龄已超过40岁），专业知识、技能整体不够理想。很难胜任全面保障法院审判的现实需要。针对这些情况，必须大力加强法警队伍的自身建设。

1、利用政法行政编制，从军转干部、地方院校、警官学校引进新法警。利用地方政府批准的财政拨款编制，招聘合同制法警。以充实警力，调整法警年龄、提高知识结构，逐步实现法警队伍的年轻化、知识化。增强法警队伍的整体力量。

2、加强思想教育和日常管理，提高队伍政治思想素质，确保队伍的纯洁性。培养政治过硬，作风优良，甘愿献身法警事业的法警人才。提高法警队伍的凝聚力和战斗力。

3、加强业务教育和技能培训，提高业务知识水平，提高警务保障能力。为全面履行法警职责打下坚实的基础。

人民法院司法警察值庭规则

（法发[2003]13号）

第一条为保证人民法院审判工作的顺利进行，规范人民法院司法警察的值庭活动，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》、《中华人民共和国民事诉讼法》、《中华人民共和国行政诉讼法》、《中华人民共和国人民法院法庭规则》和《人民法院司法警察暂行条例》的有关规定，制定本规则。

第二条值庭是人民法院司法警察在法庭审判活动中，为维护法庭秩序，保证参与审判活动人员的安全，保证审判活动顺利进行所实施的职务行为。

第三条值庭的司法警察在法庭审判活动中，根据审判长、独任审判员的指令，依法履行职责。

第四条值庭前的准备工作由司法警察部门组织落实：

（一）根据庭审活动的时间、规模、类型、诉讼参与人的数量、场地条件等情况，选派司法警察值庭；

（二）制定实施方案和处置突发事件的应急措施；

（三）与相关部门联系，交换意见，明确任务。

第五条司法警察值庭的职责：

（一）警卫法庭，维护法庭秩序；

（二）保障参与审判活动人员的安全；

（三）传唤证人、鉴定人；

（四）传递、展示证据；

（五）制止妨害审判活动的行为。

第六条司法警察值庭时，应当按照规定着警服、佩戴警衔专用标志，警容严整。女司法警察不得浓妆、披发、戴饰物。

第七条值庭的司法警察，应当依照《人民警察使用警械和武器条例》的规定，配备、使用警械和武器。

第八条对旁听人员，值庭的司法警察应当进行安全检查。发现未成年人、精神病人、醉酒的人和其他不宜旁听的人员，应当阻止或者劝其退出审判法庭。

第九条司法警察值庭时，应当站立于审判台侧面，背向审判台，面向旁听席。根据需要采取立正、跨立姿势或坐姿。法庭宣判时采取立正姿势；法庭调查开始后采取坐姿。值庭时间超过一小时可替换。出入法庭时应以齐步动作行进。

第十条值庭的司法警察接取、传递、展示证据时，应注意安全。

第十一条值庭的司法警察传唤证人时，应当打开通道门，引导证人到达指定位置。

第十二条对旁听人员违反下列法庭纪律的，值庭的司法警察应当予以劝阻、制止：

（一）未经允许录音、摄影和录像；

（二）随意走动或擅自进入审判区；

（三）鼓掌、喧哗、哄闹；

（四）擅自发言、提问；

（五）吸烟或随地吐痰；

（六）使用通讯工具；

（七）其他违反法庭纪律的行为。

第十三条对下列行为，值庭的司法警察可以依法采取强制措施：

（一）未经许可进入审判区，经劝阻、制止无效或者有违法犯罪嫌疑的；

（二）严重违反法庭纪律，经劝阻、制止无效的；

（三）哄闹、冲击法庭，侮辱、威胁、殴打参与审判活动人员等严重扰乱法庭秩序的。

第十四条司法警察值庭时可以采取的强制措施包括。责令退出、强制带离、强行扣押、收缴、检查等。

第十五条司法警察值庭时应提高警惕，防止当事人自伤、自杀、行凶、脱逃等行为的发生。遇有突发事件，应全力以赴，沉着应对，果断处置。

第十六条司法警察值庭时，应当遵守法庭纪律，精神集中，举止端庄，行为文明，态度严肃。不得擅离岗位，不得让无关人员接触当事人，不得侮辱或变相体罚当事人以及实施其它妨害审判活动的行为。

第十七条司法警察值庭时违反本规则的，依据《中华人民共和国人民警察法》处理。

第十八条本规则自发布之日起实行。最高人民法院

2003年7月16日

司法警察职能履行存在问题及对策

人民法院司法警察是人民警察的一个独立警种，作为人民法院直接管辖的一支武装性质的司法力量，它的职能主要体现在护法和执法两个方面。护法是指司法警察在人民法院审判过程中有效提供安全、稳定、可靠的审判环境，保证人民法院能够严格按照法定程序顺利地完成各项审判任务；而执法是指依照法定程序强制执行人民法院已经生效的各类判决、裁定，其职能的实现是国家强制力在人民法院审判、执行工作中最直接、最具体的体现。人民法院司法警察自成立以来，一直在维护法律尊严和保证审判活动顺利进行等方面

发挥着重要作用，尤其是自《人民法院司法警察暂行条例》颁布实施以来，各级人民法院为开创司法警察工作新局面进行了大胆探索，取得了很大成绩。但是，长期以来，受多方面因素的制约，司法警察工作在职责履行方面还存在一些问题，亟需花大气力、深层次去研究解决，为各项审判提供更有力保障。

一、司法警察工作要求高标准严

随着依法治国进程的加快和司法改革的逐步深入，各项审判工作对其基本保障作用的司法警察提出了越来越高的要求。司法警察要更好地服务于审判活动，必须符合以下要求：

1、司法警察职权明确化。这是司法警察依法履行公务的要求，我们要清楚地看到，这是一支占法院干部总数12%的大队伍，我们不能无视他的存在和发展。因此必须对司法警察职责、职权进一步明细化。

2、队伍建设规范化。确立规范的垂直领导体制，确立上级法院对下级法院司法警察的领导，形成最高法院。高级法院。中级法院。基层法院法警队伍的警力网状布局。做到互相协调互为补充，提高法警在一个地区的整体作战能力。

3、司法警察警务活动效能化。这是法院审判工作对法警的必然要求，同时也是进一步加强法警工作的前提。只有实现效能化，才能真正做到以一当十，以少胜多，才能确保不贻误战机。实现警务活动的效能化，要求对整个法警队伍实行科学、严格地管理，切实严明纪律，做到一切行动听指挥。

二、制约司法警察职能履行的因素

认识上的偏差。司法警察是人民警察之一，是人民警察职能的分工与细化。但是，《人民警察法》没有明确赋予人民法院司法警察享有人民警察的警察权，其它“有关法律”和“行政法规”更没赋予人民法院司法警察的具体警察权，“暂行条例”只是人民法院内部管理上规定了法警必须执行的八项任务，而不具有对人民法院司法警察行使警察公权力的授权性质，司法警察有职无权。由于体制和管理上的原因，一部分法警本身，对法警的工作性质及工作任务存有模糊认识，认为法警就是做一些事务性的工作，法官和法警之间存有严格的等级之分，一些法警工作消极，不愿从事法警工作，想法离开法警部门，这样不仅无法充分发挥法警的积极性和创造性，也不利于法警各项工作规范、有序地开展，而且存在着大量的安全隐患，不利于审判工作全面、高效、健康地运行。

履行职责上的偏差。由于人民法院司法警察权的法律定位不明确，使其一直处于人民法院的附设从属地位。人民法院作为国家的审判机关，中心工作是依法审理各类案件，依法保障合法权益不受侵犯。根据法警工作的特点，其重点是服从、服务于审判工作、保障审判工作的顺利进行，其出发点和落脚点就是为审判进行优质、高效的服务，在满足审判需要的同时，为审判工作提供良好的工作环境，在具体的工作中，法警主要是做好刑事审判的人犯押解工作，在庭审活动中是维护法庭秩序，做好法庭的警卫和值庭，根据需要，传唤证人，出示证据，在执行活动中，协助执行人员，维护执行秩序，完成任务，在诉讼活动中，及时、准确、合法地送达法律文书等，这些工作都是按照领导和审判人员的旨意进行的，法警始终处于被动受支配的地位。

管理上的偏差。“人民法院司法警察实行编队管理”，“人民法院司法警察受所在人民法院院长的领导，接受所在人民法院和上级法院司法警察部门的管理”，受法院定编限制，法警“单位配制”严重不足，难以形成整齐警力。其次人民法院的编制和经费都是由本级财政和人事部门决定，上级人民法院司法警察部门管理下级人民法院司法警察只是形势上的管理，难以付之行动。统一领导、统一指挥、统一管理、统一协调、双重领导、编队管理的机制往往不能落实到位。司法警察偏离职责、警力浪费的现象比较普遍，在法

院各个部门都有法警的身影，书记员、驾驶员、执行员等，“人”与“事”配置协调不合理，呈现出一支“勤杂工”的队伍。

素质上的偏差。1956年5月，公安部、财政部、司法部、国家人事部联合下发通知，决定从1956年7月1日起，将各级人民法院的司法警察列为人民警察的警种之一。我市司法警察部门在三级法院党组和当地政府的关心支持下，机构基本定位，编制基本落实，但在人员配置上存在着较大的问题，受进人渠道的约束，法警队伍老龄化、文化结构偏低化、专业技能普通化、综合素质一般化，难以胜任司法警察机动性、警务性、专业性的保障职能。司法警察人员只进不出，这些人长期艰苦地工作在审判工作前沿，年龄偏大的现象普遍存在，队伍整体结构差，完成任务存在着一定的困难。

三、走司法警察专业化发展道路

司法警察工作存在的问题，很大程度上源于司法警察的现行管理体制和规范化建设存在薄弱环节，应该从强化队伍职业化建设着手，进一步理顺管理体制，提高司法警察的政治素质和业务技能，规范警务工作内容，推进装备现代化建设，以适应新时期人民法院审判、执行工作的需要。

（一）司法警察人员选用专业化

人员素质的高低，决定了司法警察整体司法水平的高低。司法警察专业化，首先是警员的专业化，要不断提高司法警察人员的整体素质。

一是改革用警制度，严把“进人关”。欲进入法警队伍的人员必须具有较高的政治思想素质，有献身司法警察事业的敬业精神，在文化水平上一般要达到法律大专或本科以上学历层次，同时应当有健康的体魄和吃苦耐劳的精神，能胜任司法警察的警务工作任务。应当从警官学院或法律专业的毕业生中遴选出符合条件人员，由上级法院会同同级组织人事部门按照录用公务员的程序、方式择优选用，确保进人的质量关。

二是加强培训，提高素质。目前从事司法警察工作的警员，绝大多数是从部队转业的干部和社会录用人员，缺少必要的法律专业知识和技能。法警的专业化改革，必须从加强对现有警员的教育培训入手，对他们有计划地进行政治思想、职业道德、法律知识、专业技能等培训。通过培训增强警员的政治意识、公正执法意识，自觉地服从服务于公正司法大局；通过职业道德教育，做到爱岗敬业、清正廉洁、遵守司法礼仪，提高自身修养；通过系统的法律基础知识培训，使警员掌握最基本的刑事、民事，行政、执行法律知识，坚决依法办事，提高司法效率。通过专业化建设，转变司法警

察工作作风，培养自身刚正不阿、不畏艰难、勇于奉献、无私无畏的职业气质，树立司法警察良好的社会形象，不断提高自身社会受尊重度、信任度。

三是使法警工作稳定化、职业化。法警实行专业化改革，就是要使法警工作职业化，实行单独序列管理，无特殊情形，警员不得被调离、免职、辞退或处分，并且与法官一样，在法院内部有平等晋升的机会。

（二）司法警察职权行使的专业化

司法警察权的行使必须进一步提高自身独立性。法警作为人民警察的特殊序列，其司法警察权是法律明文规定的国家公权力，同时，法律也赋予了法警独立执法的主体资格。因此，司法警察在行使司法警察权时，也应当是独立、主动的、不受干涉的。从目前现状看，1997年《条例》颁布之后，法警司法警察权的行使相对集中，具有了一定的独立性，但是往往更多地是听命于法官安排。司法警察要更多地提高自身工作的独立性，保障、配合法官的审判工作，必须主动地、自觉地承担审判分工任务，将司法警察工作与审判工作有机衔接，从立案程序开始到案件处理结束，法警的保障、送达等工作就应程序化、固定化。根据审判流程而不是根据法官的临时指令安排警力，只有这样，才能更好地发挥司法警察工作的独立性，推动专业化改革，为法官审判工作提供更加

有力的司法保障。同时，法警在行使司法警察权时，应当享有自己独立的决定权、自由裁量权，比如对妨碍民事诉讼的当事人，法警行使权力时就应当根据司法警察的专业要求来制止、惩罚违法当事人，有权决定制止违法行为的方式、标准等。目前，这些权力仍在由法官行使，实际上是法官的审判权使用扩大化，法官的审判权应当是对案件进行裁判的权利，而对民事诉讼程序的维持，应当由法警的司法警察权来承担。

（三）司法警察管理体制的专业化

目前，司法警察实行的是“双重领导、编队管理”的体制。但从实际情况看，司法警察的人事管理和经费使用归属于同级法院。上级法院对下级法院的管理相当薄弱。而司法警察执行死刑、重大执行等任务时，常常要求上下一致、统一行动、整体作战，这些有时会与同级法院的要求或工作安排发生冲突。因此，法警专业化发展更要求建立法警单独序列。上级法院法警部门要加强对下级法院法警的垂直管理，建立统一调警制度、业务培训制度和集中训练制度，下级法院法警部门负责人的选拔、任用要充分征求上级法院的意见。另外，随着司法警察更多地参与案件的执行、值庭、押解等和法警力量的不断充实，司法警察内部人员分工的专业

化也应引起重视，要不断向前推进，在各领域均要培养一批专业化人才。

（四）建立专业化的评价机制

法警专业化评价机制首先包括对法警工作如何考核。目前全国法院没有统一的标准，大多数法院一般参照办公室等司法行政人员的评价机制，并不能准确地反映法警工作的特点及工作实绩，不利于激发干警的工作积极性。司法警察的专业化发展，要求建立与之相适应的评价机制和激励机制，对于司法警察工作做出准确的概括，明确法警工作的各项标准和奋斗目标。法警专业化发展后，应当建立符合自身特点的考评体系和激励机制，要突出干警素质的迅速提高和各项警务任务高质完成。

其次，应当建立对法警的职业监督和惩戒制度。法警的司法警察权的独立行使应以受到严格的监督为基础，要建立权威性的对行使司法警察权行为的监督、制约机制，不只对法警个人进行监督，还要对司法警察权行使的各个环节进行监督，把预防和惩治滥用、乱用司法警察权寓于对法警的日常管理工作之中。如建立法警的廉洁自律档案，鉴定岗位目标责任制，完善、兑现责任追究制度，一旦发现有违法乱纪、滥用司法警察权的行为，坚决子以惩戒处理。

司法警察作为人民法院内部一支特有的准军事化力量，在人民法院审判执行工作和内务保障中一直发挥着重要的作用。司法警察工作存在的问题，为我们指明了前进的方向，人民法院司法体制改革的不断深入，又为司法警察工作提供了难得的机遇，只要克服阻力，排除困难，找准目标，不懈努力，人民法院司法警察工作必将进入一个崭新的历史阶段。

首先，司法警察是人民警察的警种之一，是人民法院的重要组成部分，也是人民法院审判和执行工作的重要保障力量。随着我国对外改革开放和市场经济体制改革形势的不断深入发展，社会各种矛盾日益突出。高智能犯罪、团伙犯罪的比例不断增加。群众涉法上访人数不断上升，执法环境越来越差。因此，司法警察的作用就越来越显的非常重要。人民法院司法警察这项工作是任何人和任何部门都不可替代的，司法警察部门也是人民法院仅有的一支武装力量，必须大力加强司法警察队伍建设，这是新时期人民法院的审判工作对司法警察队伍的客观要求。司法警察部门是人民法院的窗

口。既然是口，司法警察的形象就显的非常重要。几年前，电视剧《法官潘火中》播出后，在全社会引起了强烈的反响，纷纷歌颂、赞扬法官潘火中，广大人民群众认为并非是电视剧剧情感人，而是法官潘火中在平凡的工作岗位上做出不平凡的事迹而感人。近一段时间全国上下都在学习方永刚的先进事迹，学习方永刚就是要刻苦钻研、与时俱进、矢志不渝的执着探索精神；学习方永刚就是要从党政干部做起，多干群众急需的事、多干群众受益事、多干打牢基础的事、多干长远起作用的事；学习方永刚要带头讲正气、树形象，做到职务服从职责，对工作恪进职守；学习方永刚要带头孝敬父母，对贫困群众献爱心、立足本职有责任心、改变家乡面貌树信心。人们普遍认为，在当今市场经济大潮冲击下能有这样的好典型，实在是太好不过了。相反，有的法院干警搞行业不正之风，在办案过程中吃、拿、卡、要、拖，这种行为严重败坏了人民法院的形象，贬低了广大法院干警的形象，用这种形象在人民群众中行使权利，老百姓怎么能接受呢。其次，人民法院司法警察形象的好坏，在一定意义上讲，体现着人民法院的整体形象，体现着执政党的形象。人民法院是中国共产党的专政机关，是打击犯罪、保卫政权、维护公民、法人和其他组织合法权益的审判机关。在具体的执法活动中，司法警察形象的好坏，在一定程度上，直接体现着执政党的形象。按照保持共产党员先进性教育的要求，朝阳

市纪检委林钧栋同志的事迹就是执政党形象代表的最好体现。林钧栋同志是党的忠诚卫士，我们要学习他无限忠诚于党和人民，无私奉献的政治本色；学习他牢记宗旨，心系百姓的公仆情怀；学习他脚踏实地，勤奋创新的敬业精神；学习他不畏艰险秉公执纪的优秀品格；学习他淡泊名利、安于清贫的高尚情操。不断加强党性教育，提高思想境界，永保共产党员的政治本色，树立党员干部的良好形象，树立人民法院司法警察的良好形象。

再次，人民法院司法警察形象的好坏，直接影响着审判工作，同时，也是人民法院是否能够顺利开展审判活动的一个保障条件。因为，只有一个好的司法警察形象，老百姓才乐于接近，人民群众才会相信你。在具体履行法律职务时，人们才能心情舒畅的配合你，对人民法院才能有一个好的评价和印象。这对于维护法律的严肃性，对于某些案件的顺畅审理都有十分重要的意义。

做为人民法院的司法警察，要严格执行《人民法院司法警察内务条令》和《人民法院司法警察执法行为规范（试行）》规定的要求。反之，如果在具体执法活动中，知法犯法，办关系案、人情案，吃、拿、卡、要、拖，偏袒一方，贪赃枉法，不但要受到党纪、政纪的处分直至追究刑事责任。同时，还要受到社会各方面的谴责，这样的形象在人民群众中是树不起来的。那么，怎样才能树立人民法院司法警察形象呢。

方永刚、林钧栋就是一个很好的学习榜样。树司法警察形象应该怎样去做。这就需要我们认真去研究，认真去思考。笔者认为，树司法警察形象，要从以下四个方面做起。

1、司法警察要树立良好的行为形象。在我们履行职责过程中，行为形象是十分重要的，干什么就要象什么，对于司法警察警容风纪（包括着装、仪容、举止、礼节）的要求是行为形象的突出要点。①着警服要保持警容严整，在工作期间必须着警服；②司法警察应当保持头发整洁，不准染发，不留长发，不得纹身等；③司法警察应当举止端庄，谈吐文明，精神振作，姿态良好；④司法警察在不同场合，分别要行举手礼、注目礼、持枪礼，在不同场合都有相应的礼节。在执行公务时要履行告知程序，先敬礼，对当事人说明情况并讲清权利和义务。对于形象而言，在具体执法行为过程中，直接影响着自身的形象，所以，要用自身的行为来维护自身的形象。

2、司法警察要树立良好的执法形象。社会主义法律制定之后，能否正确顺利地实施，是直接关系到国家和人民的利益，也是法律本身能否取信于民的根本问题。树立良好的执法形象，就是要围绕保障人民法院审判工作这一中心任务，建立其规范的工作、学习、生活秩序，按照政治合格、业务过硬、作风优良、纪律严明、保障有力的要求，培养司法警察爱岗敬业、令行禁止、公正廉明、英勇善战、无私无

畏、雷厉风行的优良作风。提高队伍的执法能力和执法水平，保证司法警察队伍圆满完成任务，树立司法警察队伍的良好形象。

3、司法警察要树立良好的工作形象。要做到这一点就要时刻维护法律的严肃性，依法履行职责。要坚定政治信念；维护司法公正，提高执法效率；保持司法廉洁；加强职业修养；注重警察仪表；约束举止言行。工作中要严格按照押解规则、值庭规则、看管规则、安全检查规则履行职责。要制定预防突发事件预案措施，应当重视安全工作，坚持预防为主的方针，建立建全多项安全制度，实行安全工作责任制；加强安全教育、增强安全意识、消除各种不安全因素。在执行职务时，应当时刻保持警惕，严格遵守各项安全制度。

4、司法警察要树立良好的人格形象。这就要求司法警察要坚定政治信念、加强职业修养、崇尚法治、维护正义；公正廉洁、文明执勤；秉公执法、办事公道；服从命令、听从指挥；坚毅勇敢、不怕牺牲；勤勉敬业、忠于职守。履行职责要旗帜鲜明，不隐瞒自己的观点和意图，摒弃勾心斗角，争名夺利的丑恶行为，在群众中树立良好的人格形象。总之，良好的司法警察形象树立起来了，司法警察的整体素质提高了，人民法院的审判事业才会蒸蒸日上，人民法院的建设才会得到更好的发展。

第三篇：关于人民银行支行履行金融监管职能的调研报告关于人民银行支行履行金融监管职能的调研报告

县支行作为人民银行基层派出机构，应成为县域和农村经济发展的推动者，是金融宏观调控的落实者，是金融稳定的维护者，是金融服务的组织者和实践者。

一县支行履行监管职能的现状

1.县支行主要监管职能

县支行在宏观调控中的监管职能。总行《意见》第三条第1项指出，加强货币信贷政策的宣传、传导和信息反馈，做好存款准备金、支农再贷款等货币政策工具日常管理和信贷政策导向效果的评估工作，引导县域金融机构，加强对三农、中小企业和扶贫开发等重点领域和薄弱环节的金融支持，发挥好窗口指导作用。

推进辖内金融服务基础设施建设，加强支付结算与账户管理，做好国库业务和国库监督管理工作，加强人民币管理、发行库管理和反假币工作，监测当地货币流通情况，推动县域和农村信用体系建设，特别是农村的信用体系建设，提XX县区域和农村金融服务水平，使县域和农村充分享受到现代金融服务。

努力推进农村金融改革和农村金融体系的完善，加强地方金融事务的协调，协助地方党委政府运用金融手段促进经济发展、产业结构优化和和谐社会建设，为县域经济发展创造良好的外部环境。

县支行在县域金融稳定中的监管职能。总行《意见》第三条第3项指出，监测辖区金融运行情况，分析评估辖区金融风险。配合地方政府处置金融风险和突发事件，维护辖区金融稳定。

根据授权履行外汇管理职责，服务县域经济发展。

第四篇：我国国债市场存在的问题及对策我国国债市场存在的

问题及对策

内容提要

我国国债自1981年重新恢复发行到今天，国债市场已历经了近30年的改革与发展，有了很大的发展。目前，我国国债市场已初具规模，市场化程度不断提高。但在国债期限结构、国债市场的流动性、国债市场的法律基础与监管体系、规避风险、国债市场之间的连通性等方面都存在着亟待解决的问题。，需要进一步的改革与发展完善。

关键字：国债市场问题完善建议

一、我国国债市场存在的主要问题

（一）国债发行规模较小，发行方式行政化倾向仍然很浓。

一般来说，衡量国债市场大小的主要标志是国债总量及其在国民生产总值中所占的比重和国债依存度。我国恢复发行国债至今已16年，但国债市场的规模与国外成熟的国债市场相比差距仍较大。首先，国债总量在国民生产总值中所占比重还很小。西方经济发达国家如美日德等国国债总量占国民生产总值比重均在60％以上，美国国债余额已达到2万亿美元以上，日本超过150万亿日元。而我国到1995年底国债余额仅为3300余亿元，占ＧＮＰ的5％左右，与发达国家相距甚远。其次，国债依存度较低。国债依存度是指国债年发行量与该年财政预算收入的比率。1981年我国国债依存度为4.4％，1995年已升至27％，规模仍然偏低。

我国国债的发行先后实行了行政分配、承购包销、一级自营商制度三种方式。开始是按照行政摊派方式，各单位和个人都按一定的比例分配购买数额。从1991年起我国试行国债承购包销方式，由金融机构组成承购包销团，按一定条件向国债发行主体承担国债发行任务，然后利用各自的分销网点向投资人发售，这已具有了市场化因素。但由于国债利率仍然是通过行政手段而不是通过市场完成的，承购包销时对于价格谈判只是形式上的，因此国债发行仍难以摆脱行政分配的手段。199

4、1995年引入了国际通行的一级自营商制度，但由于一级自营商实力偏低，发行仍较多地通过各级财政层层下达计划，由各级财政组织承购包销单位承销。因此国债发行行政化倾向仍然存在，市场化因素偏低。

（二）国债持有者结构不合理，期限结构缺乏均衡合理分布。

国债的持有者结构是指中央银行、专业银行、企事业单位、居民个人和国外持有者购买国债的数量比例。从理论上讲，国债作为一种金融投资工具应该满足不同投资者的需要，而不应限制机构或个人购买。但我国国债的持有者结构长期以来是以个人为主，大约占60％以上，中央银行不承购国债，专业银行也很少购买。个人持有国债过多造成许多弊端，如个人购买量少、发行速度慢、发行成本高，国债分散在上亿投资者手中不便于国债集中性托管进行交易，从而削弱了国债的流动性，也不利于国债发行规模扩大。此外，中央银二级市场利率的不对称性。目前我国国债一级市场的利率仍是政府用行政手段制定的固定利率，而二级市场上的利率却可通过价格变化成为浮动利率。这种矛盾的利率结构造成一级市场的国债利率不能客观地随资本市场中资金稀缺程度的变化而上下浮动，容易

偏离金融市场的利率水平，不利于国债形成一个合理而富有弹性的期限结构，为其它证券的发行及企业筹资提供信用程度、利率浮动大小的参考数据。

（三）国债交易不规范，交易市场处于割据状态。

1998年我国开始国债流通转让业务以来，国债二级市场发展十分迅速，交易比较活跃，但存在着许多不规范的方面。首先，市场交易的主要参与者是各种金融机构，而大量的实物券则在小额投资者手中，他们一般不参与交易，许多国债交易柜台和金融机构就利用小额投资者进入市场的不便，以低于交易市场的价格收购，使得小额投资者们蒙受损失。其次，国债交易方式结构不规范。我国国债交易方式有现货交易、期货交易、回购交易三大类。根据国际经验，国债市场都以国债贴现、抵押等现货交易方式为主，因为国债从本质上讲是一种投资保值的工具，而不是投机工具。但我国却是现货萎缩，期货交易、回购交易异常活跃。1994年国债期货交易额共达28000亿元。在这种国债交易特有的格局下，一方面由于国债期货交易的超常发展，使资金力量集中于单一品种，致使国债价格波动异常，偏离其内在价值，并且由于市场分散造成监督不力，导致国债期货市场、回购市场违规事件频频发生，结果期货试点暂停，回购业务整顿；另一方面也极易出现交收、交割违约问题，以及临近交收期的人为操纵价格的大起大落，防碍市场正常运行。

从国债交易市场的基础设施和组织体系看，国债市场作为最先启动的有价证券市场，基本是分散的市场格局。由于缺乏统一的全国性托管、清算交割体系，上海、深圳、北京、武汉等地国债市场相互处于割据状态，以致带来许多问题。第

一、各地现券托管缺乏联系，现货在各市场之间流通环节多、时间长，增加了交易成本，影响市场效率。政府和自律组织缺乏监督市场的窗口和渠道，对于国债现货卖空现象政府无法进行有效监控。第二，由于缺乏统一的市场交易法规，各市场交易制度差异较大，各自为政，也阻碍了国债跨地区流动，不利于全国统一大市场的形成。

二、进一步完善国债市场的基本思路

（一）扩大国债发行规模，实行国债竞价招标发行为主的方式

进行公开市场业务的基础是商业银行持有一定数量的国债，因此个人持有过多的国债已不利于国家通过公开市场操作来调控经济运行。国债期限结构是指国家政府发行的各种不同期限的国债之间的数量比例关系，它包括短期、中期、长期国债之间的结构及各自内部结构。国债期限结构是否合理不仅关系到国债发行任务能否顺利完成，而且还影响到国债还本付息支出数额在不同年度间的分布是否均衡。我国目前国债期限结构表现为3—5年期的中期国债比重过大，占整个发行量的90％左右，短期国债（１年期以下）和长期国债（5年期以上）比重过小。而发达国家一般采取中短期相结合的国债期限结构，尤其是80年代以后，主要以中短期国债为主。相比之下，我国国债期限结构较为单调，缺乏均衡合理分布，这必然导致国债偿还期集中，增大还本付息的负担和压力，也很难满足投资者对金融资产期限多样化的需求。

（二）国债利率水平及确定方式不科学，

一、二级市场利率不对称

在市场经济条件下，国债利率特别是短期国债利率在金融市场上往往作为确定市场利率水平的基准利率，占有举足轻重的地位。而我国目前国债利率是以银行的存款利率作为确定依据，国债利率成为银行利率及市场利率的从属利率，因

此我国确定国债利率的依据及国债利率的地位不符合国际惯例和市场经济的要求，而且也使政府财政丧失了对金融市场的调控能力。从国债利率水平看，由于国债具有较高的安全性、流动性，在发达的市场经济国家，利率通常低于普通存款利率；而我国国债利率水平始终高于银行同期存款利率1～2个百分点，这固然能促进国债认购，但却提高了中央政府债务的筹资成本，加重债务负担。我国国债利率的不合理还表现为一级市场和我国尚属发展中国家，经济增长需要大量资金，发行国债能筹集到大量资金。此外，在现代市场经济条件下，国债还是国民经济中的一个重要宏观调控工具。中央银行在公开市场上通过买卖国债吞吐基础货币。调节整个社会货币供应量，进而达到调控经济运行的目的。国外国债市场发展的经验表明，政府充分发挥国债对国民经济调节作用的一个重要前提条件是国债市场必须达到一定规模。因此，随着国民经济的不断发展和宏观调控的不断完善，要求我国扩大国债发行规模，使发行总量按一定幅度逐年递增。为此应确定一个比较合理的国债发行基数，以后可根据经济增长水平、市场发育程度及投资者的意向确定每年的发行递增比率。

为尽快改变国债发行方式僵化，行政化倾向严重的状况，必须进一步实行国债发行方式的改革，以市场为基础，引进竞争机制，实行国债发行以竞价招标方式为主。具体作法是由发行主体——财政部提出国债发行的种类、期限、数量，供承销机构或直接购买者（主要是金融机构）参考和进行投标，投标者经过综合考虑和比较，提出投标的发行价格，竞价成交。为此今后应进一步完善和发展我国的一级自营商制度，强化一级自营商的权力和义务；增加国债市场参与机构和投资者的数量，增加贴现国债的发行额，为通过竞价招标发行国债奠定基础。

（三）调整国债持有者结构，优化国债期限结构。

随着企业改革和金融体制改革的深化，应改变我国国债以个人持有为主的结构，使主要由银行、非银行金融机构及各类基金组织组成的机构投资者成为国债持有的主体。为调整国债持有者结构，首先要配合货币政策的运用，保持中央银行持有一定比例的国债。其次，取消对专业银行购买国债的某些限制，允许专业银行直接进入国债市场。最后，允许国外投资者持有一定比例的国债。这样既有利于我国利用外资政策的实施，又有利于调节国债持有者的结构。向国外发行债券相对于从国外直接借款来说，可以减少利用外资的苛刻条件和所带来的风险。国债期限结构是国债中的重要问题之一。因此，必须科学规划国债的期限结构，合理设计国债偿还期限，改变我国国债期限结构单一化的格局，实现国债期限结构的多样化和均衡化，使中短期国债保持合理比例。首先，根据国债的用途和参照银行储蓄存款的存期结构来初步安排国债的供应期限结构。中国人民银行每年在国家发行国债之前要统计出全国不同存期的储蓄存款数额，计算出全国储蓄存款总额的存款结构，财政部再参照储蓄存款的存期结构初步安排国债的期限结构。先初步确定短期、中期、长期国债的结构，然后再确定它们的内部结构。其次，今后调整国债期限结构的主要方向是，大幅度提高短期国债和长期国债在国债发行总额中所占的比重，降低中期国债特别是三年期国债的比重。短期国债是公开市场操作的首选对象，必须在国债品种中占有一定比重。在美国，１年期以内的短期国债占全部国债比重的１／３左右。今后我国应逐步增发３个月、６个月、９个月、１年等短期国债品种和数量。提高长期国债的比重不仅可以优化国债期限结构，而且还对国民经济的发展具有积极的调控作用，例如可以增强国债对通胀的抑制作用。

３.科学合理地设计国债发行利率，丰富国债发行利率形式。

国债市场的兴旺发达，关键取决于能否满足不同层次投资者的需要，国债发行利率按市场规律设计，是保证国债发行市场顺畅扩大的主要因素。一般而言，国债利率制定应从三方面考虑：一是金融市场的利率水准，低于这一水平难以吸引投资者，高于这一水平则增加财政负担，甚至吸引产业资本投入，阻碍社会再生产获得必要资金；二是国家信用状况，国家信用高则易于以较低利率推销国债；三是社会资金供给情况，充裕则可制定较低利率。另外，由于国债利率一定程度上也影响着货币、资本市场利率水平和供求状况，可利用这一指标完成不同经济政策目标，如经济萧条时期较低的利率有助于扩张政策，反之则需提高利率配合紧缩政策。由于我国目前利率机制尚不完善，缺乏具有代表性的市场利率，因此国债利率的制定除参考一定时期银行利率外，财政部门和金融部门应当协商一致，综合考虑通胀水平、市场利率发展趋势、投资者心理等多方因素，结合财政、货币政策需要制定。

尽管市场利率机制的建立是国债发行利率市场化的前提，但是并不能因利率市场的尚未形成而使国债利率改革停滞不前。首先，我国国债发行利率可实行多种形式，即可以实行固定票面利率，又可以实行国债利率浮动化。浮动利率国债是近几年国际金融市场推出的一种创新品种，它是按一定时期（一般为３～６个月）调整国债利率，以减少市场利率对债券资本价值的影响，保护投资人的利益。浮动利率对于提高国债利率的灵活性和市场利率的指导性十分有利。其次，顺应经济周期的变化，协调好长、中、短期国债发行利率之间的关系。在经济繁荣时期，资金供不应求，市场利率上升时，多发行短期国债，少发行长期国债，以保证在适当时期经济正常运行后政府少支付高额利息；在经济衰退时期，市场利率下降，政府应多发行中长期国债，有利于经济恢复正常后，市场利率上升时，政府仍支付低利息。

４.建立多层次的国债交易市场格局，加强国债市场的基础设施和法律体系建设。

为改革我国国债交易方式结构不合理、交易不规范的状况，今后首先应逐步建立多层次的国债交易市场格局。改变国债现在只能在证券交易所进行交易的格局，重新开放和规范手续相对简单方便的柜台交易市场，进一步开展、规范国债的回购和逆回购交易。这样既有为各大证券公司在内的机构投资者服务的多层次、高效率的国债二级市场，又有为中小投资者服务的柜台交易市场，从而增强国债交易的流动性，也有利于全面反映市场上资金的供求状况，以避免国债价格由少数交易商操纵，杜绝过渡投机现象。

其次，建立全国统一的国债托管清算结算系统。可在现有的几个国债集中交易托管结算系统的基础上，选择一个系统进行优化改造，形成统一的国债托管结算中心。这既有利于打破和改变现存国债交易系统之间的封闭状况及国债流通区域分割状况，使国债交易逐步形成全国统一的格局，又便于规范国债市场的交易行为，杜绝各种变相的国债卖空。第三，完善国债市场的法律体系，加强对国债市场的监督管理。尽快颁布《国债法》，对国债的基本问题如主管机关、发行方式与交易方式等内容作出规定；同时颁布一些行政法规与实施细则，对一些具体问题作出规定。

主要参考文献：

1.孙湛《建立债市良性运行机制》，《中国证券报》1996年7月。

2.《中国国债市场。现状、问题及进一步发展》，《财贸经济》1995年第2期。

（作者单位：山东财政学院科研处）责任编辑：丛盛X

第五篇。政策性银行金融监管存在的问题及建议金融监管是指金融主管机关依法对金融机构及其运营情况实施监督和管理，维护正常的金融秩序，保护存款人和投资人的利益，保障金融体系安全、健康、高效运行。本文结合开发银行几年来接受监管机构监管的实践，分析了监管部门对政策性银行监管的内容和存在问题，提出了改进意见。

一、目前监管部门对政策性银行监管的主要内容

（一

）市场准入监管。监管机构依法对政策性银行的设立、变更和终止的审查和审批，对其业务范围和职能定位进行界定。

（二）高级管理人员任职资格审查及年度考核。主要从德、能、勤、绩以及接受监管机构非现场监管情况等五个方面进行审查和考核。

（三）合规性检查。对照政策性银行的《金融机构法人许可证》、《金融机构营业许可证》，检查设置或变更事项审批手续是否完备，是否超授权、超范围经营，高级管理人员变更