工商银行风险管理委员会工作机制

风险管理委员会工作机制风险管理部刘国通杭州2008.31目录风险管理治理风险管理委员会运作机制风险管理委员会秘书处制度建设工作分行风险管理委员会秘书处工作要求21、风险管理治理1.1风险治理演进大事年表1.2公司治理结构1.3风险管理组织架构图1.4风险治理职能31.1风险治理演进大事年表19992001200220032004200520062000成立资产负债管理委员会推出统一授信制度启动贷款风险五级分类成立风险管理委员会改组信贷审查委员会，成立信贷政策委员会提交每月资产分析与报告建立分层次流动性储备首家聘请安永进行独立审计数据大集中工程3竣工投产开始在《金融时报》和《中国证券报》披露本行年报分离市场营销与信贷管理职能；成立授信中心、信贷监测检查中心、行业分析中心启动反洗钱机制将公司客户评级体系提升至十二级评级总行成立内部评级办公室,聘请普华永道咨询,启动BaselⅡ内部评级法工程引入COSO委员会企业风险管理框架理念，制订《全面风险管理框架》调整风险管理委员会结构，成立了分别负责信用风险、市场风险和操作风险管理子委员会组建内部审计委员会4、内部审计局和内审分局，设立内控合规部在贷款五级分类制度的基础上，采用公司贷款十二级分类体系对非信贷资产实行五级分类应用经济资本管理工具，包括采用EVA方法来进行风险管理风险管理委员会审议流动性、信用、市场、操作风险开始实行全面风险拨备制度，优化对减值损失准备的评估风险管理委员会审议全面风险管理报告PCM2003全面投产与高盛开展战略合作改革风险管理组织架构与流程设立首席风险官规定严格的信贷风险控制线1监事会进驻决定2001年为资产质量攻坚年信贷管理系统版本升级2规范贷款五级分类统计注：1、如规定新增贷款不良贷款率控制在2％以下；2、当年全行40多万个信贷客户的信息集中到总行统一监控，现为CM2002；3、即DCC（DataCentersConcentrate），又称9991工程；4、1998年总行成立稽核监督委员会199920002001200220032004200520062007内部评级二期工程项目顺利完工启动内部评级法工程零售项目内部评级二期项目成果年底前全面投产41.2全行风险管理框架注：内部审计局直接向董事会汇报；分行层面的各风险管理部门同时向总行层面的相应风险管理部门及分行的管理层汇报董事会层面董事长行长董事会风险管理委员会风险管理委员会资产负债管理委员会总行层面副行长首席风险官信贷管理部信用风险●资产负债管理部风险管理部分行管理层分行风险管理部门分行层面●内控合规部操作风险市场风险流动性风险51.2公司治理结构股东大会董事会监事会董事会秘书董事会战略委员会董事会风险管理委员会董事会提名与薪酬委员会董事会审计委员会监督委员会关联交易控制委员会高级管理层61.3董事会及其专门委员会2005年10月25日，中国工商银行股份有限公司召开了第一次股东大会，大会选举了股份公司第一届董事会、监事会的成员董事会下设四个委员会：战略委员会、审计委员会、风险管理委员会（下设关联交易控制委员会）和提名与薪酬委员会各专门委员会对董事会负责，根据董事会的授权，协助董事会履行职责

关联交易控制委员会董事会审计委员会董事会

董事会战略委员会董事会风险管理委员会董事会提名与薪酬委员会71.3董事会风险管理委员会董事会风险管理委员会由9名董事组成，其中：独立董事3名、执行董事2名、非执行董事4名，主席为独立董事梁锦松先生董事会风险管理委员会的主要职责根据本行总体战略，审核和修订本行风险管理战略、风险管理政策和内部控制流程，对其实施情况及效果进行监督和评价，并向董事会提出建议监督和评价风险管理与内控的业务及流程，并提出改善意见监督和评价高级管理人员在信用、市场、操作等风险方面的风险控制情况对本行风险状况进行定期评估，并向董事会提出建议在董事会授权下审核批准超过行长权限的和行长提请本委员会审议的重大风险事项或交易项目董事会风险管理委员会下设关联交易控制委员会，由独立董事担任主席关联交易控制委员会主要负责确认本行的关联方，对本行的关联交易进行初审，以及在董事会授权范围内审批本行的关联交易81.3董事会及董事会风险管理委员会（1／2）董事会及董事会风险管理委员会审议《2006年度风险管理报告》，提出风险管理工作任务91.3董事会及董事会风险管理委员会（2／2）董事会及董事会风险管理委员会审议《2006年度风险管理报告》，提出风险管理工作任务101.3高管层风险管理委员会（1/3）成员总行行长副行长、纪委书记、首席风险官公司业务一部公司业务二部投资银行部金融市场部机构业务部个人金融业务部结算与现金管理部银行卡业务部资产托管部国际业务部风险管理部资产负债管理部信贷管理部授信业务部信用审批部内控合规部法律事务部财务会计部管理信息部人力资源部保卫部监察室信息科技部运行管理部城市金融研究所营销及产品部门风险管理部门综合管理部门支持与保障部门111.3高管层风险管理委员会（2/3）职能：高管层风险管理委员会提出全行的信用风险、市场风险及操作风险管理的战略和政策，并就有关事宜向本行董事会风险管理委员会提出建议按照董事会及其风险管理委员会要求，审议全行的风险管理事项审议应当向董事会风险管理委员会报批的有关议案听取专业委员会工作报告和审议专业委员会提请审议的事项该委员会作为总行层面的风险管理决策机构，审议、制定风险管理政策、制度和计划委员会每季至少召开一次会议，按照全行风险战略与风险偏好，审议风险管理报告、专题报告和其他重大风险事项，并向董事会风险管理委员会和董事会全体成员报告121.3高管层风险管理委员会（3/3）会议规则：风险管理委员会下设信用、市场和操作风险管理三个专业委员会信用风险管理委员会负责审议信用风险事项和信贷政策市场风险管理委员会负责审议市场风险政策和程序、模型和方法、制定工作目标操作风险管理委员会负责审议操作风险管理政策和措施委员会设立常设办事机构——委员会秘书处，负责组织协调委员会的日常工作委员会每季至少召开一次会议，经主席、副主席或秘书处提议，可召开临时会议131.3高管层风险管理委员会——信用风险管理委员会主任委员：副行长副主任委员：首席风险官成员：信贷管理部、管理信息部、财务会计部、投资银行部、资产负债管理部、金融市场部、机构业务部、个人金融业务部、银行卡业务部、公司业务一部、公司业务二部、授信业务部、信用审批部、风险管理部、国际业务部、内控合规部和法律事务部总经理主要职责：审议制定全行信贷政策、制度、风险评估与计量模型、大额减值资产核销处置方案、信用风险管理报告和重点行业、重点区域、重点大类产品、突发信用风险事件的分析报告等。141.3高管层风险管理委员会——市场风险管理委员会主任委员：副行长副主任委员：首席风险官成员：风险管理部、资产负债管理部、金融市场部、管理信息部、财务会计部、投资银行部、个人金融业务部、信贷管理部、信用审批部、公司业务一部、公司业务二部、运行管理部、资产托管部、国际业务部和法律事务部总经理主要职责：审定市场风险管理政策、程序、限额、对冲的政策、流程、方法、市值评估模型、风险计量模型、市场风险应急处理方案等。151.3高管层风险管理委员会——操作风险管理委员会主任委员：副行长副主任委员：首席风险官成员：内控合规部、管理信息部、财务会计部、投资银行部、金融市场部、资产负债管理部、机构业务部、个人金融业务部、银行卡业务部、资产托管部、公司业务一部、公司业务二部、信贷管理部、授信业务部、信用审批部、风险管理部、结算与现金管理部、运行管理部、国际业务部、法律事务部、信息科技部、电子银行部、人力资源部、保卫部总经理和监察室主任主要职责：审议操作风险管理政策、制度、计量模型和操作风险管理报告，协调、统一部门之间的操作风险管理政策，解决操作风险管理中的重大问题。161.3高管层资产负债管理委员会成员：本行资产负债管理委员会由总行行长、副行长、首席风险官以及总行各业务及风险管理部门的主管组成职责：该委员会负责制定本行资产、负债、资本管理的战略和政策，制定资产负债总量和结构计划，同时负责本行的流动性风险管理战略及政策，并经行长就有关事宜向本行董事会提出建议审议、确定全行资产负债管理的目标、政策制度、年度计划及调整方案审议全行流动性风险管理的目标、政策以及风险分析报告与评估报告，确定制度流程、限额指标和应急处理方案审议、确定全行资本、资金管理的政策制度及工作事项审议、确定行内资金转移价格、定价政策及具体措施17目录风险管理治理风险管理委员会运作机制风险管理委员会秘书处制度建设工作分行风险管理委员会秘书处工作要求182、风险管理委员会运作机制2.1历年审议议题2.2三个阶段的特点2.3运作机制192.1风险管理委员会审议过的议题（1/3）202.1风险管理委员会审议过的议题（2/3）212.1风险管理委员会审议过的议题（3/3）222.2三个阶段风险管理委员会工作（1/3）风险管理委员会重组前2004年7月，我行重组风险管理委员会风险管理委员会重组之前，我行处在股份制改造准备时期，资产质量问题是重中之重风险管理委员会主要审议不良资产处置与管理相关议题，内容比较单一232.2三个阶段风险管理委员会工作（2/3）风险管理委员会重组后银监会出台多个风险管理指引，制定下发了以风险管理为着眼点的1104非现场监管报表，对商业银行，特别是股改过程中的国有商业银行风险管理的要求不断提高我行风险管理架构不断完善、风险管理计量手段不断丰富、风险审议机制逐渐规范风险管理委员会的议题逐渐丰富，委员会审议内容由信用风险管理的一部分扩展到信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险管理242.2三个阶段风险管理委员会工作（3/3）股份公司设立后全球投资者对我行风险管理水平高度关注，在我行全球路演过程中，风险管理相关问题共被提问104次为了应对激烈的市场竞争，并长久保持良好的资产质量，我行自身有提高风险管理水平的迫切需要风险管理委员会作为各级行风险管理的核心领导组织，议题更加丰富全面，对各项议题的审议更加充分和深入。今年以来总行已经召开两次风险管理委员会，且都取得了良好效果252.3风险管理委员会的运作机制制定计划议案编写会务工作联席会议督办执行定期报告262.3制定计划（1/2）原则全局性重要性及时性方法与途径紧跟全行发展战略搜索监管动态独立分析研究了解部门需求272.3制定计划（2/2）流程图282.3议案编写议案质量三大依据：法律法规、政策、客观事实三大水平：理论水平、政策水平、文字水平议案编写方式分配给相关部门编写，要明确编写内容与格式，给予必要支持秘书处联席会议商定，进行相应的协调部领导安排本部处室编写292.3会务工作会务工作看起来是简单的操作性工作，但周密的安排与灵活的应对是保证会议质量的关键，思想上需要高度重视会务工作按照时间可以分为三个阶段会议筹备会议召开会议结束302.3会务工作——三个阶段（1/3）会议筹备时间确定提前准备好材料和签报；通过秘书及时了解行长时间安排；会议室确定在得知会议召开时间后，第一时间向办公室确定会议室。要求会场提供会议录音，茶水等服务。材料与通知发出提前印刷材料和编写通知；确定会议时间和地点后，及时将材料和通知发出。先发行领导通知，便于行领导提前安排时间；后发各部通知。布置会场摆放桌签安排会议录音设备312.3会务工作——三个阶段（2/3）会议召开提前准备好记录纸和签名本秘书处人员要提前到会场，检查会场设施和桌签摆放。并在门口处引导各参会人员做到正确位置，并签名做好会议记录，便于会后做好会议纪要工作会议结束后，带走会议录音磁带，整理会场32会议结束在第一时间，将会议录音转换为文字材料。同时，根据会议记录整理会议纪要。根据会议录音，调整确认会议纪要向各主要部门发函，征求会议纪要修改意见；要求各部门修改报告，并再报秘书处在会议纪要中，同时以EXCEL格式将会议决议分解成任务分解表，指明任务牵头部门和合作部门。根据部门来函，修改会议纪要，并签报行领导印发行领导签批后，在全行印发会议纪要将会议前、中、后所涉及的资料以电子和纸质版存档2.3会务工作——三个阶段（3/3）332.3风险管理委员会秘书处联席会议（1/2）秘书处承担跨部门、跨产品的风险管理协调职能，需要在各个部门间进行协调秘书处联席会议是各部门进行充分交流的平台，是解决多部门交叉问题的良好形式联席会议的有效召开，能够有效避免各部门对审议报告的相反意见联席会议适宜解决单个部门无法独立解决的问题委员会会议前、后均可召开联席会议342.3风险管理委员会秘书处联席会议（2/2）秘书处联席会议由秘书处提议召开，根据议题的重要性，可以由风险管理部总经理、副总经理或秘书处处长主持；如果是涉及某部门的议题，也可由该部门负责人召集召开秘书处要尽量在会议上起主导作用会议要有成果：明确各部联系人、各部提交报告的时间、报告的要求秘书处会议前准备好会议讨论文件，会上做好记录，会后整理会议纪要352.3督查督办（1/2）《工作计划》、各次会议的会议纪要和任务分解表是秘书处督查督办的主要依据根据任务完成时间表，可按季对各执行部门督查督办，要求其按月向秘书处反馈执行信息，秘书处做好跟踪记录定期形成《风险管理委员会决议执行情况的报告》，签报行领导362.3督查督办（2/2）举例吉林省分行建立风险管理委员会审议批复事项落实情况的监督、反馈机制风险管理委员会会议决议执行情况《督办函》风险管理委员会会议决议执行情况通报制度对风险管理委员会审议项目的决议落实情况进行全面检查北京分行采用表格形式列明风险管理委员会决议执行情况各督办事项的负责部门、时间限制、报告形式、办理进程、完成情况等广东省分行会后及时向专业部门提交了书面审议报告，并要求各部门在规定时间内完成风险会决议提出的各类意见和建议372.3定期报告（1/2）定期报告的作用：形成执行反馈机制，为了解决议执行效果提供参考，为督办执行提供依据定期报告的形式：详略不同：季度、半年、年度报告的详尽程度应逐渐增加形式多样：可用文字、图表等多种方式各有侧重：季度报告侧重当期具体决议执行情况，年度报告侧重总体情况、工作方法、工作思路的总结等。382.3定期报告（2/2）举例北京市分行的《北京分行风险管理委员会2006年工作评估报告》，主要内容包括：会议召开情况风险报告审议情况会议决议督办事项执行情况特点内容全面存在的问题分析比较深入提出了明确的整改措施39目录风险管理治理风险管理委员会运作机制风险管理委员会秘书处制度建设工作分行风险管理委员会秘书处工作要求403、风险管理委员会秘书处制度建设工作3.1风险管理框架3.2风险战略3.3风险管理评价体系41《全面风险管理框架》编写的定位什么是全面风险管理？《框架》所起的作用《框架》主要回答的五个问题2004年以来《全面风险管理框架》的进展2004年印发《中国工商银行全面风险管理框架（试行）》2006年10月开始重新修订；