商业银行概论

商业银行经营管理第一章商业银行概论

第一节商业银行的功能和地位一、商业银行的沿革与发展在现代金融机构体系中，银行是最早产生、也是最为典型的一类金融机构。最早的公共银行是建立于1587年的意大利威尼斯银行1694年，以股份制形式成立了英格兰银行。标志着西方现代商业银行的产生。建立途径由早期货币兑换商演变而成以股份制形式新建立建立的模式传统式的商业银行（英国）融通短期资金，深受商业贷款理论的影响。综合式的商业银行（德国）提供短期周转资金、长期固定资金贷款，直接投资新兴企业，替企业包销证券等，与投资银行无区别。中国银行业的产生中国关于银行业的记载，较早的是南北朝时的寺庙典当业。到了唐代，出现了类似汇票的“飞钱”，这是我国最早出现的汇兑业务。北宋真宗时，四川富商发行的交子成为我国早期的纸币。到了明清以后，当铺是中国主要的信用机构。明末，一些较大的经营银钱兑换业务的钱铺发展成为银庄。银庄产生初期，除兑换银钱外，还从事贷放，到了清代，才逐渐开办存款、汇兑业务，但最终在清政府的限制和外国银行的压迫下，走向衰落。

我国近代银行业是在19世纪中叶外国资本主义银行入侵之后才兴起的。最早到中国来的外国银行是英商东方银行，其后各主要资本主义国家纷纷来华设立银行。清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。此后，浙江兴业、交通银行相继建立。传统的商业银行是指以吸收活期存款为主要资金来源，以向工商企业发放短期贷款为主要资金运用，并为商业交换的货币结算提供支付机制的金融机构。现代商业银行是指以盈利为目的，以经营存款、放款和汇兑换为主要业务，以多种形式的金融创新为手段，全方位经营各类银行与非银行金融业务的综合性、多功能的金融机构。二、商业银行的法律定义商业银行是指依法设立的以吸收存款、发放贷款和办理结算为其基本业务的企业法人。商业银行是依法设立的，有自己的名称，有独立财产，并承担有限责任的企业法人。商业银行不是一般的企业法人，而是一种特殊的企业法人。1995年5月我国颁布并于2003年12月修正了《中华人民共和国商业银行法》（简称商业银行法），该法分总则、商业银行的设立和组织机构、对存款人保护、贷款和其他业务的基本规则、财务会计、监督管理、接管和终止、法律责任和附则9章共计95条。三、商业银行的职能信用中介商业银行一方面吸收社会闲置、分散的资金，另一方面又把吸收进来的资金分配运用出去，从而充当资金盈余者和资金短缺者之间的中介。支付中介这是商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。

信用创造商业银行利用吸收的存款来发放贷款，不以现金或不完全以现金形式支付给客户，而是把贷款转移到客户的存款帐户上，这样就增加了商业银行的存款资金来源，最后在整个银行体系中形成数倍于原始存款的派生存款，从而扩大了货币供应量。金融服务商业银行利用自身的优势为客户提供各种服务。如信息咨询、资信调查、财务顾问、代理融通、现金管理、代收代付业务等。四、商业银行的地位金融体系的主体资金资源配置的主体风险管理的中心货币政策传导的重要渠道国民经济运行的枢纽五、商业银行的业务范围

（1）吸收公众存款；（2）发放短期、中期和长期贷款；（3）办理国内外结算；（4）办理票据承兑与贴现；（5）发行金融债券；（6）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（7）买卖政府债券、金融债券；（8）从事同业拆借；（9）买卖、代理买卖外汇；（10）从事银行卡业务；（11）提供信用证服务及担保；（12）代理收付款项及代理保险业务；（13）提供保管箱服务；（14）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。第二节商业银行的组织形式一、商业银行的设立（一）商业银行设立的条件

根据我国《商业银行法》的规定，商业银行作为特殊的金融企业，除了应具备一般企业法人具备的条件外，还要具备如下条件：符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程注册资本的最低限额有具备任职专业知识和业务工作经验的董事和高级管理人员有健全的组织机构和管理制度有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施（二）商业银行设立的程序提交申请书和相关材料提交可行性研究报告审查批准领取经营许可证和营业执照公告经批准设立的商业银行及其分支机构，由中国银监会予以公告。二、商业银行的组织类型（一）总分行制是指法律上允许在银行总行之下在国内外普遍设立分支机构并形成庞大银行网络的银行制度。优点：银行分支机构较多使得银行规模扩大，有利于现代化技术的应用，能够提供快捷便利的金融服务，实现规模效益；有利于资金在各地区的筹集和调度，充分有效地利用资本；有利于银行风险的分散，提高银行的安全性；可在内部实行高度的分工，易于培养出专门优秀人才，提高工作效率。缺陷：主要在于容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；同时，银行规模过大，分支机构较多，对总行的管理控制能力要求较高。事业部制是指企业按产品、服务、区域、客户或商标划分，将相关的研发、采购、生产、销售等职能部门结合成相对独立的二级经营单位的组织结构形式。这种形式既使银行管理层与市场和客户的距离拉近，有利于管理层针对客户要求和市场变化快速决策；又有利于总行严密监控分支机构，控制经营风险。专栏

中国商业银行的事业部制什么是事业部制？列举一家银行实行事业部制后的发展。（二）单一银行制是指不设或不允许设立分支机构的银行制度，其银行业务完全由一个独立的银行机构经营。优点：有利于银行业的充分竞争，防止银行过分的集中和垄断。有利于银行与地方政府的协调，促进本地区经济的发展。管理层次少，管理效率高。缺陷：由于缺乏分支机构，跨地区的金融交易成本较高，其业务发展和金融创新都受到了限制，且不利于经济的外向发展和商品交换范围的扩大。由于银行规模小、资金实力弱，不利于降低银行经营风险，一旦地方经济出现问题，银行就会遭受损失甚至破产倒闭。由于银行规模小，经营成本高，盈利率较低，难以取得规模效益。（三）持股公司制又称“集团银行制”，是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。优点在于能够扩大资本总量，增强实力，提高抵御风险和竞争的能力，弥补单一银行制的不足，规避法律对设置分支机构的限制。（四）连锁银行制它是变相的总分行制，是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。联锁银行制与持股公司制的区别主要在于是否有股权公司的存在形式。三、商业银行公司治理结构商业银行公司治理是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。股份制是现代商业银行最普遍的组织形式，其内部组织机构包括决策机构、执行机构和监督机构。决策机构包括股东大会、董事会以及董事会下设的各种专门委员会。执行机构包括高级管理层以及下设的各委员会，各业务部门和职能部门。监督机构包括监事会。（一）股东大会股东大会是银行最高的权力机构，每年定期召开一次或数次。股东大会依法对银行的重大事项做出决策，可行使下列职权：决定银行的经营方针和投资计划；审议批准董事会的报告和监事会或者监事的报告；审议批准银行的年度财务预算、决算方案，审议批准银行的利润分配、弥补亏损方案；对银行合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修订银行章程以及股东大会、董事会和监事会议事规则等。（二）董事会股东大会选举董事，组成董事会。董事会是商业银行常设的经营决策机构，最高权力人是董事长。董事会向股东大会负责，主要行使下列职权：向股东大会报告工作并执行股东大会的决议；决定银行的经营计划、发展战略和投资方案；制订公司的年度财务预算、决算方案以及公司的利润分配、弥补亏损方案；制定公司的基本管理制度；决定聘任或者解聘银行行长及其报酬事项；以及股东大会授权的其他事项等。（三）监事会股东大会选举董事的同时，也选举监事，组成监事会。监事会是银行的监督机构，对股东大会负责。监事会的主要职责是：对银行的财务活动进行检查和监督；对董事、行长和其他高级管理层成员的职务行为进行监督；根据需要，对银行的经营决策、风险管理、内部控制等进行审计；股东大会授权的其他事宜。（四）高级管理层高级管理层是银行的执行机构，对董事会负责，在授权范围内实施银行的日常管理，实现银行的经营目标。其主要职责是：负责组织银行的经营管理活动，组织实施董事会决议；组织实施公司年度经营计划和投资方案；拟订公司内部管理机构设置方案；拟订公司的基本管理制度和具体规章；提名其它高级管理人员人选，并拟订银行的新酬福利和奖惩方案等。四、分业经营与综合经营分业经营分业经营是指商业银行同其它金融机构的业务分开经营分开管理。优点：可以使各金融机构集中精力开拓自己的业务领域；可以减少对客户利益的损害，防止内幕交易；也可以防止出现金融垄断集团。

综合经营综合经营是指商业银行既可以经营银行业务，也可以经营证券、保险、信托等综合性业务。优点：可以使金融资产多样化，有效地分散风险，使银行和整个金融体系趋于稳定；可以方便客户，使顾客在一家银行享受到全面的金融服务，从而使银行获得长期稳定的基本顾客；可以充分利用金融资源，促进金融机构之间的有效竞争，以达到提高金融机构的创新能力和高效经营的目的。我国商业银行的业务经营模式改