2022年自考《风险管理》复习题及答案

2022年自考《风险管理》复习题及答案

一、单选题

1、公司治理结构是一种据以对工商公司进行和的体系。（A）

A.管理控制

B.发展完善

C.保护控制

D.管理发展

2、银行公司治理的核心是在、分离的情况下，为妥善解决委托

代理关系，实现银行各利益相关者价值最大化目标，而建立的（理）

事会、高级管理层组织体系和监督制衡机制。（D）

A.财产权管理权

B.所有权管理权

C.控制权管理权

D.所有权经营权

3、董（理）事会是银行风险管理的机构，对风险管理承担责任。

（B）

A.最高管理最终

B.最高决策最终

C.最高管理最大

D.最高决策全面

4、董（理）事会通过其和风险管理委会员进行银行风险管理监督。

(B)

A.薪酬管理委员会

B.审计委员会

C.提名委员会

D.财务委员会

5、在农村信用社的公司治理中，存在着三会一层的实际均控制

权在内部人，获得事实上资源权，即所谓的内部人控制。（A）

A.支配

B.管理

C.所有

D.变现

6、下面哪些不是内部控制的内容。（B）

A.内部控制环境

B.风险计量与控制、

C.内部控制措施

D.信息交流与反馈

E.监督评价与纠正

F、风险识别与评估

7、合规文化本质在于注重职工的和价值取向。（A）

A.自觉性

B.自律性

C.合规性

D.专业性

8.常见的信用风险主要包括和结算风险。（B）

A.外部欺诈

B.违约风险

C.法律风险

D.道德风险

9.银行全面风险管理是银行从战略定位、组织架构、管理机制和

风险管理文化等全方位入手，以为基础，对整个机构内所有层级和部

门的全部经营管理活动、各种风险进行的统一度量和控制。（B）

A.资产

B.资本

C.利润

D.收入

E.人员

10.银行业作为一个高风险行业，是经营风险、管控风险并承担、

获取风险收益的特殊行业。（D）

A.风险扩散

B.社会义务

C.风险压力

D.风险损失

11、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的（）来覆

盖。

A、监管资本

B、会计资本

C、核心资本

D、经济资本

标准答案：D

12、在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器

作用的是0。

A、银行现金流

B、银行资本金

C、银行负债

D、银行准备金

标准答案：B

13、下列理论中，属于负债风险管理模式的是()。

A、真实票据论

B、转换能力理论

C、存款理论

D、预期收入理论

标准答案：C

14、()是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行

就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。

A、流动性风险

B、国家风险

C、操作风险

D、法律风险

标准答案：D

15、全面风险管理模式强调信用风险、（）和操作风险并举，组织

流程再造与技术手段创新并举。

A、流动性风险

B、国家风险

C、法律风险

D、市场风险

标准答案：D

16、（）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险分散

D、风险对冲

标准答案：A

17、（）是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件

所造成损失的风险。

A、市场风险

B、操作风险

C、流动性风险

D、国家风险

标准答案：B

18、一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失

败，以下叙述错误的是：()。

A、这属于结算风险的一种

B、这是操作风险的表现

C、这会造成交易成本上升

D、可能引发信用风险

标准答案：B

19、已知一种债券的现价是100元，久期是4。5年，当市场连

续复合年利率上升50个基点后，上述债券的新价格为()。

A、87.5

B、95.5

C、97.75

D、102.25

标准答案：C

20、()经常是商业银行破产倒闭的直接原因。

A、操作风险

B、市场风险

C、违约风险

D、流动性风险

标准答案：D

21、下列理论中，不属于资产风险管理模式的是()。

A、转换能力理论

B、预期收入理论

C、超货币供给理论

D、销售理论

标准答案：D

22、()不包括在市场风险中。

A、利率风险

B、汇率风险

C、操作风险

D、商品价格风险

标准答案：C

23、在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在

此银行遭受损失时首先消耗的是()。

A、此商业银行的资本金

B、此商业银行的负债部分

C、此商业银行的收入

D、此商业银行的现金流

标准答案：A

24、一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共

计11000元，投资的绝对收益是()。

A、1000

B、10%

C、9.9%

D、10

标准答案：A

25、（）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿

遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：A

26、（）是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不

利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：B

27、历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银

行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。

A、法律风险

B、政策风险

C、操作风险

D、策略风险

标准答案：C

28、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使

这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的

补偿，属于0的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：B

29、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能

带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该

风险，属于()的风险管理方法。

A、风险补偿

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：C

30、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自0。

A、负债业务

B、资产业务

C、中间业务

D、表外业务

标准答案：B

31、下列关于银行资本作用的叙述不正确的是0。

A、提供融资

B、使银行免受损失

C、维持市场信心

D、限制银行业务过度扩张

标准答案：B

32、一家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期

收益，下列判断正确的是：（）。

A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性

B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担

的风险

C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法

RAPM

D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益

标准答案：C

33、（）是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能

按照合同偿还债务本息的可能性。

A、流动性风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：B

34、()是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支

付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。

A、流动性风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：A

35、同时投掷两枚相同硬币的基本事件有()种。

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：C

36、在以下商业银行风险管理的主要策略中，最消极的风险管理

策略是()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险规避

标准答案：D

37、以下属于《巴塞尔新资本协议》内容的是0。

A、首次提出了资本充足率监管的国际标准

B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市

场纪律约束

C、提出市场风险的资本要求

D、提出合格监管资本的范围

标准答案：B

38、在利率水平大幅波动时，国债的价值会受到影响，下述叙述

正确的是()。

A、债券的久期在利率波动较大时，得到债券的近似价格变化较

精确

B、债券的凸性是债券泰勒展开式的二阶导数项，适合在利率大

幅波动时使用

C、国债的价格变动与利率的变动方向正相关

D、债券的久期越大，在利率波动时受到的影响越小

标准答案：B

39、巴塞尔新资本协议规定国际活跃银行的资本充足率不得低于

()0

A、32%

B、16%

C、8%

D、4%

标准答案：C

40、下列理论中，属于资产风险管理模式的是()。

A、银行券理论

B、资产结构理论

C、购买理论

D、销售理论

标准答案：B

41、()不属于事前风险控制手段。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险补偿

D、风险分散

标准答案：C

42、以下对正杰分布的描述正确的是()。

A、正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布

B、整个正杰曲线下的面积为1

C、正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布

D、正态曲线是递增的

标准答案：B

43、以下属于20世纪60年代华尔街的第一次数学革命的金融理

论的有()。

A、夏普、林特尔、莫斯提出的CAPM模型

B、布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型

C、缺口分析与久期分析法的提出

D、罗斯提出套利定价理论

标准答案：A

44、商业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原

因是()。

A、全面的信贷业务可以转移系统性风险

B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险

C、全面的信贷业务可以获得规模效应

D、全面的信贷业务可以降低成本

标准答案：B

45、()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策,

对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A、流动性风险

B、战略风险

C、操作风险

D、法律风险

标准答案：B

46、对大多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于0业务。

A、信用担保

B、贷款

C、衍生品交易

D、同业交易

标准答案：B

47、巴塞尔委员会对《巴塞尔资本协议》进行全面修改，并于()

后的资本协议征求意见稿。

A、1998年5月

B、1999年6月

C、2001年1月

D、2003年4月

标准答案：B

48、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等

级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以

下风险管理措施0。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险补偿

标准答案：D

49、商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险

降低，其原因是()。

A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲

B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移

C、利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散

D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应

标准答案：C

50、在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转

移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于。的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：D

51、金融投资普遍以0作为分析计量指标的主流分析框架。

A、收益率方差

B、绝对收益

C、绝对离差

D、对数收益率

标准答案：A

52、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、

操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险

的依据是()。

A、按风险事故

B、按损失结果

C、按风险发生的范围

D、按诱发风险的原因

标准答案：D

53、()不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全面的风险管理范围

C、全员的风险管理文化

D、全程的风险识别过程

标准答案：D

54、一家商业银行购买了某公司发行的公司债券，此公司极有可

能因经营不善而面临评级的降低,银行因持有此公司债券而面临的风

险属于()。

A、市场风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、信用风险

标准答案：D

55、以下对风险的理解不正确的是()。

A、是未来结果的变化

B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离

D、是未来将要获得的损失

标准答案：D

56、A股票的预期收益率为10%,标准差为20%；B股票的预期收

益率为5%,标准差为10%0为得到最小的风险，AB的投资比率应为

Oo

A、0.8

B、0.6

C、0.4

D、0.2

标准答案：C

57、()是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低

下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理

不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。

A、操作风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：C

58、商业银行通过进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金

融风险属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：A

59、在一般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取

()等方法。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：C

60、在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括0。

A、资产风险管理模式

B、负债风险管理模式

C、全面风险管理模式

D、内部管理模式

标准答案：D

61、风险识别的主要方法不包括()。

A、故障树法

B、VaR

C、专家预测法

D、流程图分析法

标准答案：B

62、()负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体

系。

A、监事会

B、高级管理层

C、股东大会

D、董事会

标准答案：D

63、商业银行可以采取的风险计量方法不包括()。

A、因果关系分析

B、VAR

C、敏感性分析

D、情景分析

标准答案：A

64、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种,

下列对于商业银行集中型的风险管理部门设置的说法中，错误的是

()0

A、涉及的风险管理领域非常全面

B、并不适合所有的商业银行采用

C、资金投入巨大

D、不利于绝对控制商业银行的敏感信息

标准答案：D

65、()是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。

A、商业银行公司治理

B、商业银行战略管理

C、商业银行内部控制

D、商业银行风险管理

标准答案：A

66、()负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。

A、董事会

B、监事会

C、股东大会

D、高级管理层

标准答案：D

67、商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部

门的文件和()。

A、国际结算系统

B、储蓄系统

C、信用卡系统

D、互联网上下载的相关数据

标准答案：D

68、商业银行内部控制体系是风险管理的一个重要环节，负责建

立、实施，及制定相关政策的主体部门是()。

A、董事会

B、股东大会

C、董事会和高级管理层

D、董事会、监事会和高级管理层

标准答案：C

69、商业银行公司治理的核心是()。

A、在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系

B、在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化

C、在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股

东对公司管理层的监督

D、在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建

立董事会、高管层组成体系和制衡机制。

标准答案：D

70、()必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政

策例外情况的通告。

A、监事会

B、高级管理层

C、股东大会

D、风险管理部门

标准答案：B

71、关于商业银行内部控制的主要原则，下面的论述中，正确的

是()。

A、内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环

节，并须由全体人员参与

B、商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要

求

C、内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何

人不得拥有不受内部控制的权力

D、内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部

门密切联系。

标准答案：A

72、风险识别包括()两个环节。

A、感知风险和检测风险

B、计量风险和分析风险

C、感知风险和分析风险

D、计量风险和监控风险

标准答案：C

73、以下几项中不属于商业银行风险管理职能的是()。

A、价格确认

B、模型创建

C、降低风险

D、技术支持

标准答案：C

74、最高风险管理委员会负责制定的风险管理相关政策和指导原

则需要提交()批准。

A、董事会

B、监事会

C、股东大会

D、高级管理层

标准答案：A

75、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，

下列对于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析中，错误的是

()0

A、难以绝对控制商业银行的敏感信息

B、商业银行无法形成长期的核心竞争力

C、不利于商业银行形成强大的定价能力

D、不利于商业银行的进一步发展

标准答案：D

76、()对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行

的监督机

构，对股东大会负责。

A、监事会

B、党委

C、纪委

D、董事会

标准答案：A

77、商业银行的最高风险管理/决策机构是()。

A、股东大会

B、董事会

C、监事会

D、高层管理者

标准答案：B

78、风险计量是商业银行实施全面风险管理、有效配置监管资本

和经济资本的基础，国际先进银行为加强内部风险管理和提高市场竞

争力开发了多种针对不同风险种类的量化方法。下列那种不属于商业

银行可以采取的风险计量方法()。

A、敏感性分析

B、因果关系分析

C、压力测试分析

D、VAR分析

标准答案：B

79、在商业银行的下列活动中，不属于风险管理流程的是0。

A、风险识别

B、风险承担能力确定

C、风险计量

D、风险控制

标准答案：B

80、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析

判断，以便对风险进行估算和控制，这是()。

A、风险识别

B、风险计量

C、风险监测

D、风险控制

标准答案：A

81、商业银行内部控制的主体是()。

A、董事会

B、监事会

C、高级管理层

D、银行内部的各个部门及其人员

标准答案：D

82.风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，

其中()是风险文化的精神核心。

A.风险管理理念

B.知识

C.制度

D.内部控制

答案：A

试题分析：从字面意思上分析，精神核心就是与思想状况有关,

分析四个选项，只有管理理念是属于精神层次的，知识、制度、内控

都是为理念服务，也是由理念控制的。

83.()是我国商业银行所特有的监督机构，对股东大会负责，从

事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.股东大会

答案：B

试题分析：解析略。

84.商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是()。

A.专家调查列举法

B.资产财务状况分析法

C.情景分析法

D.制作风险清单法

答案：D

试题分析：制作风险清单法是指采用类似于备忘录的形式，将商

业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入

理解和分析。这是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。

85.()是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。

A.商业银行公司治理

B.商业银行战略管理

C.商业银行内部控制

D.商业银行风险管理

答案：A

试题分析：商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机

制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现

形式。商业银行战略管理是指识别和评估商业银行既定的战略目标、

发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管

理措施来避免或降低可能的风险损失的管理模式。商业银行内部控制

是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方

法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和

机制。具体来说，内部控制是指商业银行内部的管理控制系统。商业

银行风险管理是对风险进行识别、计量、监测并采取科学的控制手段

和方法。

86.下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说

法，不正确的是0。

A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员

的有效监督

B.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在

内的全体股东受到平等的待遇

C.如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利

益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地

进行合作

答案：A

试题分析：选项A错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权

限的，应为确保董事会的指导和监督。一般与“战略”有关系的，都

是董事会。除了选项BCD提到的观点，另外还有：治理结构应当保证

及时，准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息(包括财务状况、

经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息)；治理结构框架应确保

董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督,并确保对董事

会、公司和股东负责。

87.现代商业银行的财务控制部门通常采取()的方法，及时捕捉

市场价格/价值的

变化。

A.每月参照市场定价

B.每日参照市场定价

C.每日财务报表定价

D.每月财务报表定价

答案：B

试题分析：题干中说明了是市场价格、价值的变化，因此只需考

虑选项AB,市场价格每天都有变动，如果每月参照，就不能达到''及

时”的效果，因此B是最合适的选项。财务报表定价是根据财务报表

上的历史价格估计出来的价格，有很强的滞后性。

88.下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的

是()。

A.董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规

程

B.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业

银行风险管理的最终责任

C.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息,做出经营或战

略方面的决策并付诸实施

D.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等

监察工作

答案：C

试题分析:选项A是由高级管理层负责的，选项B说的是董事会,

选项D说的是监事会。

89.风险识别的主要方法不包括()。

A.失误树法

B.VaR

C.资产财务状况分析法

D.分解分析法

答案：B

试题分析：常用的风险识别方法包括：制作风险清单(最基本、

最常用的方法)、专家调查列举法、资产财务状况分析法、情景分析

法、分解分析法、失误分析方法。其中选项ACD是书中明确提到的风

险识别方法，通过排除法可得到答案。

90.()负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

答案：D

试题分析：高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制

定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并

确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系

统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担

的各种风险。

91.商业银行公司治理的核心是()。

A.在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系

B.在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化

C.在所有权和经营权分离的情况下,通过信息披露制度完善股东

对公司管理层的监督

D.在所有权和经营权分离的情况下,为解决委托一代理关系而建

立董事会、高管层组织体系和监督制衡机制

答案：D

试题分析：商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机

制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现

形式。其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一

代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

92.()必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政

策例外情况的通告。

A.监事会

B.高级管理层

C.股东大会

D.风险管理部门

答案：B

试题分析：高级管理层对董事会负责，对于题干中提到“必须”

向董事会提供通告，最佳答案是选项B。

93.关于商业银行内部控制的主要原则，下列论述正确的是0。

A.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环

节，并需由全体人员参与

B.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求

C.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人

不得拥有不受内部控制的权力

D.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门

密切联系

答案：A

试题分析：商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独

立的原则，具体来说：（1）内部控制应当渗透到商业银行的各项业务

过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，

任何决策或操作均应当有案可查；（2）内部控制应当以防范风险、审慎

经营为出发点，商业银行的经营管理尤其是设立新的机构或开办新的

业务，均应当体现“内控优先”的要求；（3）内部控制应当具有高度的

权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的

问题应当能够得到及时反馈和纠正；（4）内部控制的监督、评价部门应

当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和

高级管理层报告的渠道。

94.银行风险管理的流程是0。

A.风险控制一风险识别一风险监测一风险计量

B.风险识别-风险控制-风险监测一风险计量

C.风险识别-风险计量-风险监测-风险控制

D.风险控制一风险识别一风险计量—风险监测

答案：C

试题分析：本题属于常识性考题，考生根据银行风险管理的提纲

框架即可得出正确答案。

95.风险识别包括0两个环节。

A.感知风险和检测风险

B.计量风险和分析风险

C.感知风险和分析风险

D.计量风险和监控风险

答案：C

96.最高风险管理委员会负责制定的风险管理相关政策和指导原

则需要提交()批准。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

答案:A

试题分析：在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施

可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会,最终到达董事

会和高级管理层的三级管理方式。董事会下设的最高风险管理委员

会，作为金融风险管理的最高决策单位，决定采取何种有效措施控制

商业银行的整体或重大风险。由此可以看出，最高风险管理委员会是

董事会下设的，直接对董事会负责。

97.()对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行

的监督机构，对股东大会负责。

A.监事会

B.党委

C.纪委

D.董事会

答案：A

试题分析：监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对股东大

会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监

察工作。

98.在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析

判断，以便对风险进行估算和控制，这是()。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测

D.风险控制

答案：A

试题分析：本题从题干字面即可进行分析判断，“以便对风险进

行估算和控制”，风险的估算是通过风险计量来进行的，风险的控制

肯定是通过风险控制这一流程来进行。而风险监测流程是监测各种可

量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确

保风险在进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当

的控制措施。

99.完善商业银行的0,不仅可以健全风险管理体系，改善公司

治理结构，而且可

以促进风险管理策略的有效实施。

A.监事会

B.内部控制机制

C.组织结构

D.企业文化

答案：B

试题分析：商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过

制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控

制、事后监督和纠正的动态过程和机制。选项ACD都没有全面地反映

出题干表达的意思。

100、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200

万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%,该部门

总的资产收益率是()。

A、10%

B、10.5%

C、13%

D、9.5%

标准答案：D

101、()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当

局要求的资本。

A、会计资本

B、监管资本

C、经济资本

D、实收资本

标准答案：B

二、多选题

1、《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是()。

A、最低资本要求

B、信用风险控制

C、监管部门的监督检查

D、市场纪律约束

E、金融创新

标准答案：ACD

2、商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是()。

A、违约风险

B、操作风险

C、市场风险

D、流动性风险

E、结算风险

标准答案：ACDE

3、以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有。

0

A、风险转移

B、风险规避

C、风险对冲

D、风险分散

E、风险补偿

标准答案：ABCDE

4、商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险

管理策略是()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险规避

E、风险补偿

标准答案：BCDE

5、在《巴塞尔新资本协议》中，归定对信用风险资产风险加权

的计算方法有三种，分别是()。

A、基本指标法

B、内部模型法

C、标准法

D、内部评级初级法

E、内部评级高级法

标准答案：CDE

6、目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中

广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROCo0

A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

C、RAROC=（收益-预期损失）/经济资本

D、使银行不再注重盈利性

E、放弃了股东价值最大化的目标

标准答案：ABC

7、经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确

的是0。

A、经济资本是银行为应当未来资产的非预期损失而持有的资本

金

B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比

C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量

D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介

E、监管资本有向经济资本分离的趋势

标准答案：ACD

8、某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，

可采用的风险管理方法有()。

A、积极开展国际业务来分散面临的风险

B、通过相应的衍生品市场来进行风险对冲

C、通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲

D、更多发放有担保的贷款为银行保险

E、提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿

标准答案：ABCDE

9、在商业银行的风险管理活动中，下列那些环节属于风险管理

流程()。

A、风险检测

B、风险承担能力确定

C、风险计量

D、风险额度分配

E、风险控制

标准答案：ACE

10、下列关于商业银行公司治理的说法中正确的是。

A、商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制

度安排

B、其核心是所有权和经营权的两权分离

C、商业银行公司治理是商业银行内部组织结构和权利分配体系

的具体表现形式

D、良好的商业银行公司治理能够激励董事会和管理层追求符合

商业银行和股东利益的目标

E、良好的商业银行公司治理便于有效的监督

标准答案：ACDE

11、商业银行风险管理涉及到大量的数据，属于外部数据的有()。

A、国内市场行情数据

B、外部评级数据

C、行业统计分析数据

D、客户在本行的信用记录

E、外部损失数据

标准答案：ABCE

12、公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主

要体现在下列那几个方面。

A、董事会是商业银行的最高风险管理机构

B、董事会负责识别、计量、检测和控制各种风险

C、董事会是我国商业所特有的机构

D、风险管理总监应当是董事会成员

E、董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平

标准答案：ADE

13、关于商业银行风险管理部门设置的下列说明中，正确的是。

A、商业银行风险管理部门必须具有高度独立性

B、商业银行风险管理部门不能具有或者只能具有非常有限的风

险管理策略执行权

C、商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不

能互通信息

D、商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以

便信息的交流与共享

E、商业银行风险管理部门通常有集中型和分散性两种类型

标准答案：ABDE

14、商业银行所采取的风险控制措施应当实现的目标包括()。

A、降低银行经营过程中所面临的风险

B、通过对风险诱因的分析，发现风险管理过程中存在的问题，

以完善管理流程

C、风险管理策略和战略符合经营目标的要求

D、提高银行的资金利用效率

E、在成本收益基础上保持银行经营的有效性。

标准答案：BCE

15.风险管理部门的主要职责是()。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

C.承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、

计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险

D.负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行

价格评估

E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代

的辅助作用

答案：A.D.E

试题分析：选项ADE是对商业银行风险管理部门主要职责的正确

表述。选项B描述的是商业银行高级管理层的职责，选项C描述的是

商业银行董事会的职责。

16.商业银行除最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部

门直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外，（）在风险管理过

程中同样起到至关重要的作用。

A.财务控制部门

B.内部审计部门

C.操作部门

D.法律部门

E.业务部门

答案：A,B,D

试题分析：操作部门和业务部门是风险可能产生的部门，是在风

险管理过程中被管理的对象，因此不是正确的选项。

17.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中

包括0。

A.商业银行应保持公司治理的透明度

B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位

及内部控制部门的作用

C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全

行的传达贯彻

D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的

监督

E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要

责任，并在全行实行问责制

答案：A,B,C,D,E

试题分析：另外还有三个原则：（1）董事会成员应该称职，清楚

其在公司治理中的角色,有能力对银行各项事务作出正确的判断；（2）

董事会和高级管理层应该了解银行的运营架构，包括在低透明度国家

或者在透明度不高的架构下开展业务；（3）董事会应该确保薪酬政策

及其做法与商业银行的公司文化、长期战略目标、控制环境相一致。

18.商业银行风险监测的具体内容包括（）。

A.开发风险计量模型

B.监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势

C.监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势

D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果

E.调整高风险授信限额

答案：B,C,D

试题分析：选项A属于风险计量，选项E属于风险控制。

19.风险文化一般由（）三个层次组成。

A.风险管理理念

B.风险模型

C.制度

D.知识

E.内部控制

答案：A,C,D

试题分析：选项B风险模型一般是用来计量风险的，选项E内部

控制是管理风险的重要体系。

20.风险处理的方法主要有：(ABCD玲

A.规避风险

B.预防风险

C.分散风险

D.转移风险

E.承担与补救措施

21.良好的公司治理包括()。

A.完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，

建立议事规则和决策程序

B.明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人

员在组织管理中的责任

C.建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见

D.建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进

行监督

E.增加董事会的权力及对公司具体经营的管理

答案：A,B,C,D

试题分析：董事会不负责公司具体经营管理。

22.下列关于商业银行公司治理的说法，正确的是()。

A.商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度

安排

B.其核心是所有权和经营权的两权分离

C.商业银行公司治理是商业银行内部组织结构和权利分配体系

的具体表现形式

D.良好的商业银行公司治理能够激励董事会和管理层追求符合

商业银行和股东利益的目标

E.良好的商业银行公司治理便于有效的监督

答案：A,C,D,E

试题分析：公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下,

为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督

制衡机制。

23.商业银行风险管理涉及到大量的数据,属于外部数据的是Oo

A.国内市场行情数据

B.外部评级数据

C.行业统计分析数据

D.客户在本行的信用记录

E.外部损失数据

答案：A,B,C,E

试题分析：外部数据指通过专业数据供应商所获得的数据，由于

国内的外部数据供应商规模和实力有限,很多数据需要商业银行自行

采集、评估或用其他

24.下列关于商业银行的风险管理部门设置，说法正确的是0。

A.商业银行风险管理部门必须具有高度独立性

B.商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管

理策略执行权

C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便

信息的交流与共享

D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能

互通信息

答案：A,B

试题分析：实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和''风险

管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈:

风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告;风险管理

委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面

的决策并付诸实施。这种分工合作的方式有利于保障商业银行风险管

理和经营决策过程的独立性、客观性和准确性。

25、银行内部控制应当贯彻哪些原则。（ABCD）

A.全面

B.审慎

C.有效

D.独立

26、下列哪些概念属于企业文化范畴：（ABCDEF）

A.共同意识

B.价值观念

C.经营理念

D.制度规范

E.行为准则

F.品牌形象

27、农村合作金融机构要树立的合规文化理念包括：（ABCD玲

A.合规创造价值

B.合规从高层做起

C.合规人人有责

D.主动合规

E.有效互动

28.银行风险的主要特征包括：（ABCDE）

A.客观性

B.隐蔽性

C.扩散性

D.加速性

E.可控性

29.根据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》和《巴塞尔

新资本协议》，下面哪些属于银行风险。（ABEF）

A.信用风险

B.市场风险

C.交易风险

D.投资风险

E.操作风险

F.流动性风险

30.风险的基本构成要素包括：（ABC）

A.风险因素

B.风险事件

C.风险结果

D.风险损失

31、事权划分是指在业务系统中，对会核算等事项，按照哪些内

容，相应确定不同级别会计人员处理权限的一种内部控制方法。（ABC）

A.管理权限

B.业务种类

C.金额大小

D.职务级别

E.风险程度

32.在我国银行管理实践中，操作风险分为：（ABCD）

A.人员

B.流程

C.IT系统及技术

D.外部事件

33.操作风险分为哪几类。（ABCD）

A.不完善或有问题的内部程序

B.员工、

C.信息科技系统、

D.外部事件

三、判断题

1、我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、

盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。（）

A错

B对

标准答案：错

2、分散投资不能完全消除非系统性风险。（）

A错

B对

标准答案：错

3、商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合

同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给

债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（）

A错

B对

标准答案：错

4、1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的

一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了

风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。（）

A错

B对

标准答案：错

5、银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。（）

A错

B对

标准答案：错

6、在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更

小的资产（）。

A错

B对

标准答案：对

7、经济资本就是会计资本。（）

A错

B对

标准答案：错

8、银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。

A错

B对

标准答案：错

9、资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指

的是账面意义上的会计资本。（）

A错

B对

标准答案：错

10、经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。（）

A错

B对

标准答案：错

11、信用风险具有明显的系统性风险特征。（）

A错

B对

标准答案：错

12、实施风险管理是有成本的,风险管理体系并不是越复杂越好。

0

A错

B对

标准答案：对

13、商业银行内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、

执行部门密切联系，共同分析出现的新情况和新问题，以便内控体系

作用的充分发挥。（）

A错

B对

标准答案：错

14、风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。

0

A错

B对

标准答案：错

15、风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东

回报的重要手段，因此商业银行风险管理的目标是控制以至最终消除

风险。（）

A错

B对

标准答案：错

16、商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类,

其中内部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据。

A错

B对

标准答案：错

17、商业银行中风险管理委员会是风险管理部门的领导机构，负

责对风险管理部门的工作进行指导和监督。（错误）

答案：错误

试题分析：商业银行实践操作中，商业银行的“风险管理部门”

和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能

混为一谈。风险管理委员会不是风险管理部门的领导机构。

18.风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：其中分析风险

是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;而另一

个环节是深入理解各种风险内在的风险因素。（错误）

答案：错误

试题分析：本题的表述把风险识别的两个环节的含义理解颠倒

了，正确的表述是感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临

的风险种类、性质;分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。

19.风险信息在各业务单元的流动是单向循环的。（错误）

答案：错误

试题分析：风险信息要尽可能的公开，如果只是单向，就过于封

闭了。事实上，风险报告传递给所有的终端用户，不是单向循环。

20.由于公司治理涉及董事会和高级管理层管理商业银行业务及

各项事务的方式，因此，董事会和高级管理层切实承担起政策制定、

政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的

关键。（）

答案：正确

21.风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。

（错误）

答案：错误

试题分析：风险管理委员会是董事会的专门委员会。

22.商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，

其中内部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据。（错误）

试题分析：内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管

理相关的数据，一般通过商业银行内部的业务数据库获得。

23、银行与股东（社员）之间的关联交易是规避银行风险的有效途

径。（错